Flux de Trésorerie Imperial Limited

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PK0093001011

Gestion des placements et exploitants de fonds

Cours en clôture Pakistan S.E. 09/10/2026			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
24,07 ^PKR	-0,95 %		-2,51 %	-10,69 %

02/10	Imperial Limited publie ses résultats pour l’exercice clos le 30 juin 2026	CI
30/04	Imperial Limited publie ses résultats pour le troisième trimestre et les neuf mois clos le 31 mars 2026	CI

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Données Financières Publiées: IMPERIAL LIMITED

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Juin	2022 (PKR)	2023 (PKR)	2024 (PKR)	2025 (PKR)	2026 (PKR)
Intérêts et investiss. Revenus (Rev)	276 M	358 M	382 M	320 M	297 M
Total Chiffre d'affaires	276 M	358 M	382 M	320 M	297 M
Coût des marchandises vendues, total	6,92 M	5,22 M	-	49,98 M	105 M
Résultat Brut	269 M	353 M	382 M	270 M	192 M
Frais de vente, généraux et administratifs, total	138 M	169 M	204 M	177 M	187 M
Autres dépenses de fonctionnement	-12,9 M	17,07 M	26,8 M	-50,71 M	-77,41 M
Autres dépenses de fonctionnement, total	125 M	186 M	231 M	127 M	110 M
Résultat d'Exploitation	144 M	167 M	150 M	143 M	82,24 M
Intérêts payés, total	-69,33 k	-	-244 k	-	-
Charges d'intérêt nettes	-69,33 k	-	-244 k	-	-
Autres produits non opérationnels	-	-115 k	-1 k	-414 k	-343 k
EBT, hors éléments non courants	144 M	167 M	150 M	143 M	81,89 M
Gains (Pertes) sur la vente d’actifs	6,91 M	-	-	-1,34 M	42 k
EBT, elements non courants inclus	151 M	167 M	150 M	142 M	81,94 M
Charge d'impôt	19,15 M	22,5 M	33,47 M	-9,78 M	-82,18 M
Résultat des activités poursuivies	132 M	144 M	117 M	151 M	164 M
Résultat des activités abandonnées	-33,64 M	-30,25 M	-37,72 M	-125 M	-127 M
Résultat net part du groupe	97,91 M	114 M	78,96 M	26,66 M	37,56 M
Résultat net	97,91 M	114 M	78,96 M	26,66 M	37,56 M
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	97,91 M	114 M	78,96 M	26,66 M	37,56 M
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	132 M	144 M	117 M	151 M	164 M
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	0,99	1,15	0,8	0,27	0,38
BPA de base - Activités poursuivies	1,33	1,46	1,18	1,53	1,66
Moyenne pondérée des actions en circulation	99,02 M	99,02 M	99,02 M	99,02 M	99,02 M
Bénéfice net par action - dilué	0,99	1,15	0,8	0,27	0,38
BPA dilué - Activités poursuivies	1,33	1,46	1,18	1,53	1,66
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	99,02 M	99,02 M	99,02 M	99,02 M	99,02 M
BPA de base normalisé	0,91	1,05	0,95	0,9	0,52
BPA dilué normalisé	0,91	1,05	0,95	0,9	0,52
Éléments supplémentaires
EBITDA	158 M	178 M	166 M	158 M	96,59 M
EBITA	144 M	167 M	150 M	143 M	82,24 M
EBIT	144 M	167 M	150 M	143 M	82,24 M
Taux d’imposition effectif (%)	12,71	13,49	22,29	-6,91	-100,3
Total des impôts courants	19,15 M	22,5 M	14,96 M	9,93 M	80,65 M
Total des impôts différés	-	-	-	-19,71 M	-163 M
Résultat net normalisé	89,87 M	104 M	93,84 M	89,33 M	51,18 M
Provisions de pension	1,26 M	1,26 M	2,27 M	4,57 M	2,9 M
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Dépense de publicité	86 k	97 k	-	-	75 k
Dépense de marketing	115 k	97 k	-	-	75 k
Dépenses générales et administratives	138 M	169 M	204 M	177 M	187 M
Dépenses d'entretien et de réparation, total	-	-	-	6,97 M	4,46 M

Période Fiscale: Juin	2022 (PKR)	2023 (PKR)	2024 (PKR)	2025 (PKR)	2026 (PKR)
Actifs
Trésorerie et équivalents	2,21 Md	1,13 Md	195 M	192 M	24,75 M
Valeur mobilières de placement (VMP) à court terme	491 M	681 M	1,47 Md	1,61 Md	1,64 Md
Total des liquidités et VMP	2,7 Md	1,81 Md	1,66 Md	1,8 Md	1,66 Md
Créances clients, total	-	-	-	-	-
Autres créances	212 M	253 M	272 M	279 M	333 M
Total des créances	212 M	253 M	272 M	279 M	333 M
Stocks	546 M	1,07 Md	904 M	781 M	713 M
Dépenses payées d'avance	80 k	-	1,44 M	-	382 k
Autres actifs à court terme, total	8,97 Md	8,9 Md	9,08 Md	9,01 Md	8,97 Md
Total de l'actif circulant	12,43 Md	12,04 Md	11,93 Md	11,87 Md	11,68 Md
Immobilisations corporelles brutes	165 M	700 M	932 M	987 M	1,07 Md
Amortissements cumulés	-44,34 M	-55,31 M	-70,97 M	-80,8 M	-94,33 M
Immobilisations corporelles nettes	120 M	645 M	861 M	906 M	977 M
Autres actifs à long terme, total	-	-	-	-	-
Total des actifs	12,55 Md	12,68 Md	12,79 Md	12,77 Md	12,66 Md
Passifs
Comptes à payer, total	260 M	262 M	272 M	250 M	158 M
Charges à payer, total	21,38 M	32,05 M	34,3 M	53,96 M	53,61 M
Emprunts à court terme	-	-	-	-	-
Part à court terme de la dette à long terme	-	-	-	-	-
Impôts sur le revenu à payer	-	-	-	-	-
Autres passifs à court terme	287 M	288 M	289 M	166 M	167 M
Total du passif circulant	569 M	582 M	595 M	470 M	379 M
Pensions et autres avantages postérieurs à l'emploi	33,09 M	37,76 M	50,9 M	46,34 M	57,05 M
Passif d'impôt différé Non courant	1,8 Md	1,8 Md	1,8 Md	1,87 Md	1,8 Md
Autres passifs non courants	-	-	-	-1 k	-
Total du passif	2,4 Md	2,42 Md	2,45 Md	2,39 Md	2,24 Md
Actions ordinaires, total	990 M	990 M	990 M	990 M	990 M
Bénéfices non distribués sur l'exercice	3,63 Md	3,74 Md	3,82 Md	3,86 Md	3,9 Md
Résultat global et autres	5,53 Md	5,53 Md	5,53 Md	5,53 Md	5,53 Md
Total des fonds propres ordinaires	10,15 Md	10,26 Md	10,34 Md	10,38 Md	10,42 Md
Total des capitaux propres	10,15 Md	10,26 Md	10,34 Md	10,38 Md	10,42 Md
Total du passif et des capitaux propres	12,55 Md	12,68 Md	12,79 Md	12,77 Md	12,66 Md
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	99,02 M	99,02 M	99,02 M	99,02 M	99,02 M
ECS Total des actions ordinaires en circulation	99,02 M	99,02 M	99,02 M	99,02 M	99,02 M
Actif net par action	102,47	103,62	104,41	104,86	105,22
Actif corporel net	10,15 Md	10,26 Md	10,34 Md	10,38 Md	10,42 Md
Actif corporel net par action	102,47	103,62	104,41	104,86	105,22
Total de la dette	0	0	0	0	0
Dette nette	-2,7 Md	-1,81 Md	-1,66 Md	-1,8 Md	-1,66 Md
Dette relative aux PBO non financés	17,92 M	17,92 M	31,06 M	26,5 M	37,22 M
Code comptable - Valorisation des stocks	6	6	6	6	6
Stocks - matières premières, total	33,61 M	547 M	499 M	399 M	399 M
Stocks - travaux en cours, total	304 M	317 M	138 M	190 M	215 M
Stocks de produits finis, total	-	-	267 M	189 M	89,37 M
Stocks - Autres	260 M	260 M	-	175 M	52,01 M
Terres possédées	58,23 M	58,23 M	58,23 M	58,23 M	58,23 M
Machines, total	92,89 M	129 M	180 M	175 M	197 M
Employés à temps plein	134	158	172	137	191
Provision cumulée pour créances douteuses (Supple)	-	-	-	-	-

Période Fiscale: Juin	2022 (PKR)	2023 (PKR)	2024 (PKR)	2025 (PKR)	2026 (PKR)
Résultat net	97,91 M	114 M	78,96 M	26,66 M	37,56 M
Dépréciation et amortissement - CF	14,38 M	10,97 M	15,65 M	14,33 M	14,36 M
Amortissements et dépréciations, Total	14,38 M	10,97 M	15,65 M	14,33 M	14,36 M
(Gain) perte résultant de la vente d'un actif	-6,95 M	-	-	1,34 M	-42 k
Trésorerie nette provenant des activités abandonnées	-33,64 M	-30,25 M	-37,72 M	-	-
Autres activités d'exploitation, total	6,66 M	3,25 M	22,37 M	112 M	-101 M
Variation des créances	-	-	-	-	-
Variation des stocks	-190 M	-523 M	-39,93 M	123 M	68,68 M
Variation des dettes fournisseurs	12,44 M	13,28 M	12,45 M	-156 M	-90,37 M
Variation des autres actifs nets d'exploitation	-89,5 M	59,61 M	29,63 M	73,06 M	23,85 M
Flux de trésorerie d'exploitation	-189 M	-352 M	81,42 M	194 M	-46,56 M
Dépenses d'investissement du capital (CAPEX)	-70,17 M	-535 M	-232 M	-74,34 M	-86,7 M
Vente d'immobilisations corporelles	77,81 M	-	-	14,28 M	850 k
Vente (achat) de biens immobiliers	-	-	-	-	-
Investissements en titres négociables et en actions, total	-579 M	-190 M	-685 M	-137 M	-34,67 M
Autres activités d'investissement, total	-	-	-	-	-
Flux de trésorerie d'investissement	-571 M	-726 M	-917 M	-198 M	-121 M
Autres activités de financement, total	-	-	-	-	-
Flux de trésorerie de financement	-	-	-	-	-
Ajustements divers des flux de trésorerie	-	-	-	-	-
Variation nette de la trésorerie	-760 M	-1,08 Md	-836 M	-3,19 M	-167 M
Éléments supplémentaires
Trésorerie Impôt sur le revenu payé (remboursement)Impôt effectivement payé (remboursé) sur l’exercice	51,33 M	54,16 M	61,23 M	56,07 M	121 M
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	-	-902 M	-148 M	99,47 M	-58,66 M
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	-	-902 M	-148 M	99,47 M	-58,66 M
Variation du fonds de roulement net	-	482 M	25,61 M	-69,89 M	37,72 M

Période Fiscale: Juin	2022 (PKR)	2023 (PKR)	2024 (PKR)	2025 (PKR)	2026 (PKR)
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	-	0,83	0,74	0,7	0,4
Rentabilité du capital total (ROTC)	-	1,02	0,91	0,86	0,49
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	-	1,41	1,13	1,46	1,58
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	-	1,41	1,13	1,46	1,58
Analyse des marges
Marge brute %	97,49	98,54	100	84,38	64,67
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	50,06	47,15	53,56	55,42	63,05
Marge d’EBITDA %	57,31	49,68	43,52	49,29	32,52
Marge EBITA %	52,11	46,62	39,42	44,81	27,69
Marge d'EBIT %	52,11	46,62	39,42	44,81	27,69
Marge des activités poursuivies %	47,65	40,31	30,58	47,32	55,26
Marge nette %	35,46	31,86	20,7	8,34	12,65
Net Avail. Pour la marge commune %	47,65	40,31	30,58	47,32	55,26
Marge nette normalisée %	32,55	29,12	24,6	27,92	17,23
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	-	-251,8	-38,79	31,1	-19,75
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	-	-251,8	-38,75	31,1	-19,75
Rotation des actifs
Rotation des actifs	-	0,03	0,03	0,03	0,02
Rotation des actifs corporels	-	0,94	0,51	0,36	0,32
Rotation des stocks (stock moyen)	-	0,01	-	0,06	0,14
Liquidité à court terme
Current Ratio	21,85	20,68	20,05	25,26	30,79
Quick Ratio	5,12	3,55	3,25	4,42	5,27
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	-0,33	-0,6	0,14	0,41	-0,12
Délais d'écoulement des stocks (stocks moyens)	-	56,43 k	-	6,16 k	2,6 k
Délais de paiement des fournisseurs	-	180,58	-	-1,33 k	2,06 k
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	-	-	-	-	-
Dette totale / Capital total	-	-	-	-	-
Dette totale / Total de l'actif	19,15	19,09	19,14	18,71	17,7
EBIT / Charges d'intérêt	2,07 k	-	616,38	-	-
EBITDA / Charges d'intérêt	2,28 k	-	680,53	-	-
(EBITDA - Capex) / Charges d'intérêt	1,27 k	-	-269,75	-	-
Dette nette / EBITDA	-17,07	-10,19	-10,01	-11,4	-17,23
Dette nette / (EBITDA - Capex)	-30,66	5,07	25,26	-21,57	-168,24
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	-	46,42	6,55	-16,16	-41,74
Résultat brut, Croissance 1 an	-	47,41	8,13	-27,61	-28,83
EBITDA, 1 an Croissance en %	-	40,6	-6,66	6,87	-38,74
EBITA, 1 an Croissance en %	-	48,4	-9,91	8,69	-42,63
EBIT, 1 an Croissance %	-	48,4	-9,91	8,69	-42,63
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	-	60,16	-19,15	29,73	8,42
Résultat net, Croissance 1 an	-	109,54	-30,78	-66,23	40,88
Résultat net normalisé sur 1 an	-	48,4	-9,99	8,57	-42,7
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	-	60,53	-19,15	29,73	8,42
Créances clients, Croissance sur 1 an	-	-	-	-	-
Stocks, Croissance 1 an	-	95,7	4,62	-13,62	-8,79
Immobilisations corporelles nettes, 1 an Croissance	-	436,18	33,55	5,5	7,9
Total des actifs, 1 an Croissance en %	-	1,05	0,82	-0,35	-0,89
Actif corporel net, Croissance 1 an	-	1,12	0,76	0,43	0,34
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	-	1,12	0,76	0,43	0,34
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	-	-743,22	-123,13	138,72	-123,96
CAPEX, Croissance 1 an	-	570,81	-56,68	-67,94	16,63
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	-	-	-83,59	-161,6	-158,97
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	-	-	-83,6	-161,6	-158,97
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	-	-	24,91	-5,48	-11,77
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	-	-	26,25	-12,54	-28,22
EBITDA, 2 ans CAGR %	-	-	14,55	-5,86	-19,09
EBITA, 2 ans CAGR %	-	-	15,63	-7,34	-21,03
EBIT, 2 ans CAGR %	-	-	15,63	-7,34	-21,03
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	-	-	13,79	2,41	18,6
Résultat net, CAGR sur 2 ans	-	-	20,43	-51,65	-31,03
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	-	-	15,57	-7,44	-21,13
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	-	-	13,92	2,41	18,6
Créances clients, CAGR sur 2 ans	-	-	-	-	-
Stocks, CAGR sur 2 ans	-	-	28,67	-4,93	-11,24
Immobilisations corporelles nettes, 2 ans CAGR %	-	-	167,59	18,55	6,69
Total des actifs, 2 ans CAGR %	-	-	0,94	0,36	-0,62
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	-	-	0,94	0,59	0,38
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	-	-	0,94	0,59	0,38
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	-	-	21,99	-25,69	-24,38
CAPEX, CAGR sur 2 ans	-	-	70,47	-62,73	-38,85
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 2 ans	-	-	-	-66,79	-39,73
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 2 ans	-	-	-	-66,78	-39,73
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 3 ans	-	-	-	9,36	-6,04
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	-	-	-	4,09	-18,35
EBITDA, 3 ans CAGR %	-	-	-	7,61	-18,42
EBITA, 3 ans CAGR %	-	-	-	8,41	-21,02
EBIT, 3 ans CAGR %	-	-	-	8,41	-21,02
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	-	-	-	18,87	4,38
Résultat net, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-21,18	-30,95
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	-	-	-	8,33	-21,11
BPA dilué avant extra, 3 ans. CAGR %	-	-	-	18,97	4,38
Créances clients, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-	-
Stocks, CAGR sur 3 ans	-	-	-	12,67	-6,24
Immobilisations corporelles nettes, 3 ans CAGR %	-	-	-	96,06	14,89
Total des actifs, 3 ans CAGR %	-	-	-	0,59	-0,06
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	-	-	-	0,77	0,51
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	-	-	-	0,77	0,51
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	-	-	-	52,58	-49,04
CAPEX, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-2,33	-45,49
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-	-59,78
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-	-59,78
Taux de croissance annuel composé sur cinq ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	-
Résultat brut, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	-
EBITDA, 5 ans CAGR %	-	-	-	-	-
EBITA, 5 ans CAGR %	-	-	-	-	-
EBIT, 5 ans CAGR %	-	-	-	-	-
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	-
Résultat net, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	-
Résultat net normalisé, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	-
BPA dilué avant extra, 5 ans CAGR %	-	-	-	-	-
Créances clients, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	-
Stocks, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	-
Immobilisations corporelles nettes, 5 ans CAGR %	-	-	-	-	-
Total des actifs, 5 ans CAGR %	-	-	-	-	-
Actif corporel net, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	-
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	-
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	-
CAPEX, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	-
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	-