Ratios Financiers Ion Video Ltd Australian S.E.

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IOV

AU000000LNU1

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Cours en clôture Australian S.E. 05/12/2025			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
0,002000 ^AUD	-.--%		-.--%	-

30/09	L’auditeur d’Ion Video Ltd émet des doutes sur la continuité d’exploitation	CI
16/09	Ion Video va lever plus de 4 millions de dollars australiens via un placement d'actions ; le titre bondit de 19%	MT

8aa.guqGZYN__fnmzvhgCf1_UxboMW3eWWIpK3_xzA85-1Y.24_BEMsGypOFipc0bMlSIHSGRiWzNyx9aBXBhn8Io2WzteENyA7Jo6Ovlw

Données Financières Publiées: ION VIDEO LTD

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Juin	2022 (AUD)	2023 (AUD)	2024 (AUD)	2025 (AUD)	2026 (AUD)
Chiffre d'affaires	251 k	229 k	811 k	785 k	336 k
Gain (perte) sur la vente d'actifs, total (Rev)	-	-	-	-	47,84 k
Total Chiffre d'affaires	251 k	229 k	811 k	785 k	384 k
Coût des marchandises vendues, total	3,39 M	2,12 M	2,03 M	1,65 M	1,51 M
Résultat Brut	-3,14 M	-1,89 M	-1,22 M	-861 k	-1,13 M
Frais de vente, généraux et administratifs, total	1,76 M	716 k	1,02 M	1,6 M	270 k
Provision pour créances douteuses	-	-	4,75 k	135 k	-70,02 k
Rémunération à base d'actions (IS)	43,62 k	298 k	147 k	258 k	2,87 M
Dépenses de R&D	3,06 M	1,17 M	1,68 M	1,05 M	443 k
Dépréciation et amortissement - (IS)	28,72 k	8,59 k	-	-	-
Dépréciation du goodwill et des actifs intangibles	540 k	540 k	540 k	540 k	-
Autres dépenses de fonctionnement	2,11 k	-177 k	-101 k	85,52 k	-515 k
Autres dépenses de fonctionnement, total	5,44 M	2,56 M	3,3 M	3,66 M	3 M
Résultat d'Exploitation	-8,57 M	-4,45 M	-4,51 M	-4,52 M	-4,13 M
Intérêts payés, total	-114 k	-483 k	-8,26 k	-31,68 k	-8,45 k
Intérêts perçus et revenus des placements	-	-	2,35 k	1,46 k	5,76 k
Charges d'intérêt nettes	-114 k	-483 k	-5,9 k	-30,22 k	-2,7 k
Gains (pertes) de change	-	-	-	15,26 k	-
Autres produits non opérationnels	-270 k	-303 k	-269 k	-244 k	-386 k
EBT, hors éléments non courants	-8,96 M	-5,24 M	-4,79 M	-4,78 M	-4,52 M
Charges de restructuration	-42,31 k	-	-	-	-
Dépréciation coût d'acquisition d'actifs	-	-	-	-225 k	-
Autres éléments non courants	-	-	-	-	-
EBT, elements non courants inclus	-9 M	-5,24 M	-4,79 M	-5,01 M	-4,52 M
Résultat des activités poursuivies	-9 M	-5,24 M	-4,79 M	-5,01 M	-4,52 M
Résultat net part du groupe	-9 M	-5,24 M	-4,79 M	-5,01 M	-4,52 M
Résultat net	-9 M	-5,24 M	-4,79 M	-5,01 M	-4,52 M
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	-9 M	-5,24 M	-4,79 M	-5,01 M	-4,52 M
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	-9 M	-5,24 M	-4,79 M	-5,01 M	-4,52 M
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	-0,52	-0,19	-0,1	-0,08	-0,05
BPA de base - Activités poursuivies	-0,52	-0,19	-0,1	-0,08	-0,05
Moyenne pondérée des actions en circulation	17,32 M	28,08 M	47,58 M	59,81 M	87,82 M
Bénéfice net par action - dilué	-0,52	-0,19	-0,1	-0,08	-0,05
BPA dilué - Activités poursuivies	-0,52	-0,19	-0,1	-0,08	-0,05
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	17,32 M	28,08 M	47,58 M	59,81 M	87,82 M
BPA de base normalisé	-0,32	-0,12	-0,06	-0,05	-0,03
BPA dilué normalisé	-0,32	-0,12	-0,06	-0,05	-0,03
Éléments supplémentaires
EBITDA	-8 M	-3,9 M	-3,97 M	-3,98 M	-3,59 M
EBITA	-8,03 M	-3,91 M	-3,97 M	-3,98 M	-4,13 M
EBIT	-8,57 M	-4,45 M	-4,51 M	-4,52 M	-4,13 M
EBITDAR	-7,93 M	-3,89 M	-3,97 M	-3,98 M	-3,57 M
Total des impôts courants	-2,44 M	-1,26 M	-1,16 M	-1,19 M	-432 k
Total des impôts différés	2,44 M	1,26 M	1,16 M	1,19 M	432 k
Résultat net normalisé	-5,6 M	-3,27 M	-2,99 M	-2,99 M	-2,82 M
Intérêts sur la dette à long terme	107 k	476 k	-	-	-
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Dépenses de marketing	448 k	88,51 k	96,47 k	47,82 k	189 k
Dépense de marketing	448 k	88,51 k	96,47 k	47,82 k	189 k
Dépenses générales et administratives	1,18 M	593 k	838 k	1,51 M	-52,77 k
Dépense en recherche et de développement	3,06 M	1,17 M	1,68 M	1,05 M	443 k
Charges locatives nettes, total	73,21 k	15,39 k	4,14 k	2,8 k	18,76 k
Charges d'intérêts imputées au titre des contrats de location	86,58 k	-	-	-	-
Amortissement imputé des contrats de location simple	-13,37 k	-	-	-	-
Rémunération à base d'actions, frais généraux et administratifs (total)	419	-	-	-	-
Rémunération payée en actions, autres (total)	43,62 k	298 k	147 k	258 k	2,87 M
Total des rémunérations fondées sur des actions	44,04 k	298 k	147 k	258 k	2,87 M

Période Fiscale: Juin	2022 (AUD)	2023 (AUD)	2024 (AUD)	2025 (AUD)	2026 (AUD)
Actifs
Trésorerie et équivalents	963 k	481 k	201 k	227 k	771 k
Total des liquidités et VMP	963 k	481 k	201 k	227 k	771 k
Créances clients, total	233 k	163 k	210 k	278 k	620 k
Autres créances	-	-	-	-	-
Total des créances	233 k	163 k	210 k	278 k	620 k
Dépenses payées d'avance	157 k	93,67 k	132 k	67,46 k	4,6 k
Total de l'actif circulant	1,35 M	738 k	543 k	573 k	1,4 M
Immobilisations corporelles brutes	-	-	-	-	-
Amortissements cumulés	-	-	-	-	-
Immobilisations corporelles nettes	67,62 k	-	-	-	-
Autres immobilisations incorporelles, total	1,84 M	1,3 M	765 k	0	-
Total des actifs	3,27 M	2,04 M	1,31 M	573 k	1,4 M
Passifs
Comptes à payer, total	692 k	621 k	810 k	1,53 M	197 k
Charges à payer, total	118 k	90,97 k	87,06 k	70,65 k	11,28 k
Emprunts à court terme	137 k	-	-	350 k	-
Part à court terme des contrats de location	50 k	-	-	-	-
Revenus collectés avant livraison du produit/service	-	282 k	234 k	96,94 k	-
Autres passifs à court terme	277 k	265 k	363 k	687 k	321 k
Total du passif circulant	1,27 M	1,26 M	1,49 M	2,73 M	529 k
Dette à long terme	1,24 M	-	-	-	-
Contrats de location à long terme	12,5 k	-	-	-	-
Pensions et autres avantages postérieurs à l'emploi	-	-	18,13 k	14,83 k	12,46 k
Autres passifs non courants	-	-	-	64,55 k	-
Total du passif	2,53 M	1,26 M	1,51 M	2,81 M	542 k
Actions ordinaires, total	49,87 M	54,86 M	58,5 M	59,43 M	65,96 M
Bénéfices non distribués sur l'exercice	-54,81 M	-60,05 M	-64,84 M	-69,85 M	-74,36 M
Résultat global et autres	5,68 M	5,98 M	6,13 M	8,18 M	9,25 M
Total des fonds propres ordinaires	737 k	784 k	-204 k	-2,24 M	854 k
Total des capitaux propres	737 k	784 k	-204 k	-2,24 M	854 k
Total du passif et des capitaux propres	3,27 M	2,04 M	1,31 M	573 k	1,4 M
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	23,14 M	42,3 M	58,65 M	65,9 M	134 M
ECS Total des actions ordinaires en circulation	19,6 M	37,65 M	55,47 M	61,51 M	132 M
Actif net par action	0,04	0,02	-0	-0,04	0,01
Actif corporel net	-1,11 M	-521 k	-969 k	-2,24 M	854 k
Actif corporel net par action	-0,06	-0,01	-0,02	-0,04	0,01
Total de la dette	1,44 M	0	0	350 k	0
Dette nette	479 k	-481 k	-201 k	123 k	-771 k
Dette relative aux contrats de location	586 k	123 k	33,15 k	22,4 k	150 k
Code comptable - Valorisation des stocks	-	3	3	3	3
Provision cumulée pour créances douteuses (Supple)	-	-	4,75 k	135 k	-

Période Fiscale: Juin	2022 (AUD)	2023 (AUD)	2024 (AUD)	2025 (AUD)	2026 (AUD)
Résultat net	-9 M	-5,24 M	-4,79 M	-5,01 M	-4,52 M
Dépréciation et amortissement - CF	28,72 k	8,59 k	-	-	-
Dépréciation du goodwill et des actifs intangibles	540 k	540 k	540 k	540 k	-
Amortissements et dépréciations, Total	569 k	549 k	540 k	540 k	-
(Gain) perte résultant de la vente d'un actif	-	-	-	-	-47,84 k
Dépréciation du coût d'acquisition d'actifs et dépenses de restructuration	-	9,03 k	-	225 k	-
Rémunération à base d'actions (CF)	44,04 k	298 k	147 k	258 k	2,87 M
Autres activités d'exploitation, total	125 k	476 k	175 k	448 k	337 k
Variation des créances	-269 k	133 k	89,21 k	-3,42 k	-279 k
Variation des dettes fournisseurs	596 k	241 k	152 k	958 k	-1,42 M
Variation des revenus collectés avant livraison	-	-	-48,09 k	-137 k	-96,94 k
Variation des autres actifs nets d'exploitation	77,15 k	-69,35 k	14,22 k	-19,71 k	-61,74 k
Flux de trésorerie d'exploitation	-7,86 M	-3,6 M	-3,72 M	-2,74 M	-3,21 M
Dépenses d'investissement du capital (CAPEX)	-	-	-	-	-
cession totale ou partielle d'une activité	-	-	-	-	-385
Flux de trésorerie d'investissement	-	-	-	-	-385
Dette à court terme émise, total	-	-	-	2,08 M	2,22 M
Dette à long terme émise, total	1,99 M	353 k	-	-	-
Total de la dette émise	1,99 M	353 k	-	2,08 M	2,22 M
Remboursement de la dette à long terme, total	-8,33 k	-512 k	-	-	-
Total de la dette remboursée	-8,33 k	-512 k	-	-	-
Émission d'actions ordinaires	5,66 M	3,51 M	3,55 M	810 k	1,61 M
Autres activités de financement, total	-421 k	-228 k	-113 k	-121 k	-76,8 k
Flux de trésorerie de financement	7,23 M	3,12 M	3,44 M	2,76 M	3,75 M
Variation nette de la trésorerie	-631 k	-482 k	-280 k	26,4 k	543 k
Éléments supplémentaires
Intérêts effectivement payés sur l’exercice	-	-	-	31,68 k	8,45 k
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	-4,57 M	-1,93 M	-1,99 M	-1,16 M	-1,85 M
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	-4,5 M	-1,63 M	-1,98 M	-1,14 M	-1,84 M
Variation du fonds de roulement net	-247 k	-306 k	-149 k	-885 k	2,13 M
Dette nette émise (remboursée)	1,98 M	-159 k	-	2,08 M	2,22 M

Période Fiscale: Juin	2022 (AUD)	2023 (AUD)	2024 (AUD)	2025 (AUD)	2026 (AUD)
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	-144,98	-104,81	-168,39	-300,41	-262,05
Rentabilité du capital total (ROTC)	-186,86	-187,76	-972,66	270,21	498,77
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	-429,83	-688,89	-1,65 k	410,04	652,38
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	-429,83	-688,89	-1,65 k	410,04	652,38
Analyse des marges
Marge brute %	-1,25 k	-826,83	-150,13	-109,65	-293,97
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	702,35	312,96	126,08	203,24	70,4
Marge d’EBITDA %	-3,19 k	-1,7 k	-489,98	-507	-933,84
Marge EBITA %	-3,2 k	-1,71 k	-489,98	-507	-1,07 k
Marge d'EBIT %	-3,42 k	-1,94 k	-556,55	-575,75	-1,07 k
Marge des activités poursuivies %	-3,59 k	-2,29 k	-590,43	-637,41	-1,18 k
Marge nette %	-3,59 k	-2,29 k	-590,43	-637,41	-1,18 k
Net Avail. Pour la marge commune %	-3,59 k	-2,29 k	-590,43	-637,41	-1,18 k
Marge nette normalisée %	-2,23 k	-1,43 k	-369,02	-380,48	-734,66
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	-1,82 k	-843,91	-245,34	-148,14	-480,55
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	-1,79 k	-712,01	-244,7	-145,62	-479,18
Rotation des actifs
Rotation des actifs	0,07	0,09	0,48	0,83	0,39
Rotation des actifs corporels	5,39	-	-	-	-
Rotation des créances (moyenne des créances)	2,09	1,16	4,35	3,22	0,75
Liquidité à court terme
Current Ratio	1,06	0,59	0,36	0,21	2,64
Quick Ratio	0,94	0,51	0,28	0,19	2,63
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	-6,17	-2,86	-2,49	-1	-6,06
Délai de recouvrement des créances (moyenne des créances)	174,79	315,71	84,11	113,44	487,54
Délais de paiement des fournisseurs	58,5	110,89	129,05	258,99	207,93
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	195,87	-	-	-15,64	-
Dette totale / Capital total	66,2	-	-	-18,54	-
Dette à long terme / Capitaux propres	170,49	-	-	-	-
Dette à long terme / Capital total	57,63	-	-	-	-
Dette totale / Total de l'actif	77,44	61,62	115,57	490,47	38,83
EBIT / Charges d'intérêt	-74,97	-9,21	-546,72	-142,72	-488,42
EBITDA / Charges d'intérêt	-69,99	-8,08	-481,33	-125,68	-424,52
(EBITDA - Capex) / Charges d'intérêt	-69,99	-8,08	-481,33	-125,68	-424,52
Dette totale / EBITDA	-0,18	-	-	-0,09	-
Dette nette / EBITDA	-0,06	0,12	0,05	-0,03	0,21
Dette totale / (EBITDA - Capex)	-0,18	-	-	-0,09	-
Dette nette / (EBITDA - Capex)	-0,06	0,12	0,05	-0,03	0,21
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	129,89	-8,71	254,35	-3,17	-51,09
Résultat brut, Croissance 1 an	49,93	-43,5	-35,66	-29,27	31,13
EBITDA, 1 an Croissance en %	46,62	-51,24	1,84	0,18	-9,56
EBITA, 1 an Croissance en %	46,52	-51,31	1,62	0,18	4,05
EBIT, 1 an Croissance %	42,35	-48,08	1,42	0,16	-8,41
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	46,87	-41,8	-8,56	4,54	-9,8
Résultat net, Croissance 1 an	46,87	-41,8	-8,56	4,54	-9,8
Résultat net normalisé sur 1 an	43,83	-41,53	-8,56	-0,16	-5,55
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	23,81	-63,46	-47,02	-16,84	-38,57
Créances clients, Croissance sur 1 an	3,19 k	-30,1	28,83	32,62	122,82
Immobilisations corporelles nettes, 1 an Croissance	165,07	-	-	-	-
Total des actifs, 1 an Croissance en %	-20,84	-37,45	-35,95	-56,19	143,49
Actif corporel net, Croissance 1 an	-204	-52,98	85,88	131,05	-138,14
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	-78,65	6,41	-125,99	998,77	-138,14
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	60,94	-54,18	3,29	-26,38	17,23
CAPEX, Croissance 1 an	-	-	-	-	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	71,78	-57,72	3,01	-41,54	59,98
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	69,31	-63,76	21,78	-42,39	62,31
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	94,15	44,87	79,86	85,24	-31,18
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	34,98	-4,87	-39,71	-32,54	-3,7
EBITDA, 2 ans CAGR %	6,53	-15,45	-29,53	1,01	-5
EBITA, 2 ans CAGR %	6,57	-15,53	-29,66	0,9	1,9
EBIT, 2 ans CAGR %	6,12	-14,03	-27,43	0,79	-4,38
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	7,27	-7,55	-27,05	-2,23	-2,89
Résultat net, CAGR sur 2 ans	7,27	-7,55	-27,05	-2,23	-2,89
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	7,02	-8,29	-26,88	-4,45	-2,89
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	-12,13	-32,74	-56	-33,62	-28,53
Créances clients, CAGR sur 2 ans	232,09	379,35	-5,1	30,71	71,9
Immobilisations corporelles nettes, 2 ans CAGR %	22,37	-	-	-	-
Total des actifs, 2 ans CAGR %	-16,58	-29,64	-36,7	-47,03	3,28
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	-12,84	-30,07	-6,51	107,24	-6,12
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	-59,01	-52,34	-47,41	68,98	104,72
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	4,34	-14,12	-31,2	-12,8	-7,1
CAPEX, CAGR sur 2 ans	-	-	-	-	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 2 ans	1,78	-14,78	-34,01	-22,39	-3,69
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 2 ans	2,5	-21,67	-33,57	-16,23	-3,7
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 3 ans	15,14	50,97	95,19	46,31	18,84
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	77,35	3,22	-16,5	-36,41	-15,81
EBITDA, 3 ans CAGR %	-9,3	-17,9	-10,04	-20,76	-2,76
EBITA, 3 ans CAGR %	-9,22	-17,92	-10,17	-20,86	1,81
EBIT, 3 ans CAGR %	-8,73	-16,38	-9,16	-19,2	-2,48
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	-8	-12,51	-7,89	-17,76	-4,82
Résultat net, CAGR sur 3 ans	-8	-12,51	-7,89	-17,76	-4,82
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	-8,15	-12,51	-8,38	-18,88	-4,82
BPA dilué avant extra, 3 ans. CAGR %	-24,58	-34,41	-37,88	-45,6	-35,31
Créances clients, CAGR sur 3 ans	152,17	97,54	209,35	6,1	56,14
Immobilisations corporelles nettes, 3 ans CAGR %	24,63	-	-	-	-
Total des actifs, 3 ans CAGR %	-18,73	-24,21	-31,81	-44,01	-11,92
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	-18,35	-29,05	-3,13	26,4	17,88
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	-48,84	-43,66	-61,06	44,84	2,89
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	-10,1	-20,69	-8,67	-29,63	-3,76
CAPEX, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 3 ans	-11,1	-24,06	-9,22	-36,62	-1,5
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 3 ans	-10,75	-27,53	-9,26	-36,65	4,14
Taux de croissance annuel composé sur cinq ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 5 ans	43,3	20,22	37,63	63,84	28,64
Résultat brut, CAGR sur 5 ans	115,96	43,38	16,71	-12,93	-11,6
EBITDA, 5 ans CAGR %	17,68	-16,92	-18,01	-10,8	-8,05
EBITA, 5 ans CAGR %	17,76	-16,89	-18,02	-10,85	-5,52
EBIT, 5 ans CAGR %	15,97	-15,62	-16,73	-9,89	-7,28
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 5 ans	16,3	-13,34	-16,16	-8,53	-5,92
Résultat net, CAGR sur 5 ans	16,3	-13,34	-16,16	-8,53	-5,92
Résultat net normalisé, CAGR sur 5 ans	16,19	-13,34	-16,16	-9,37	-6,23
BPA dilué avant extra, 5 ans CAGR %	-5,77	-32,14	-39,21	-34,1	-34,3
Créances clients, CAGR sur 5 ans	-	-	70,58	67,46	144,55
Immobilisations corporelles nettes, 5 ans CAGR %	36,78	-	-	-	-
Total des actifs, 5 ans CAGR %	-10,21	-32,94	-26,46	-34,33	-19,49
Actif corporel net, CAGR sur 5 ans	17,33	-44,72	-13,81	8,94	-4,34
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 5 ans	-31,94	-43,9	-48,27	-12,58	-24,37
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 5 ans	20,94	-15,87	-19,22	-17,62	-8,05
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 5 ans	25,54	-15,89	-21,09	-23,4	-7,04
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 5 ans	26,72	-18	-20,69	-23,2	-7,07