Ratios Financiers PL Group S.A.

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PLRAJDY00015

Cours en clôture Warsaw S.E. 03/06/2025			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
0,2920 ^PLN	+3,55 %		-.--%	-

14/08	PL Group S.A. publie ses résultats pour le deuxième trimestre et le premier semestre clos le 30 juin 2026	CI
15/05	PL Group S.A. publie ses résultats pour le premier trimestre clos le 31 mars 2026	CI

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Données Financières Publiées: PL GROUP S.A.

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Décembre	2020 (PLN)	2021 (PLN)	2022 (PLN)	2023 (PLN)	2024 (PLN)
Chiffre d'affaires	2,03 M	1,34 M	1,06 M	901 k	374 k
Total Chiffre d'affaires	2,03 M	1,34 M	1,06 M	901 k	374 k
Coût des marchandises vendues, total	755 k	735 k	122 k	49,42 k	256 k
Résultat Brut	1,27 M	602 k	936 k	852 k	118 k
Frais de vente, généraux et administratifs, total	267 k	471 k	842 k	1,01 M	434 k
Dépréciation et amortissement - (IS)	608 k	173 k	253 k	180 k	119 k
Autres dépenses de fonctionnement	1,04 M	-65 k	619 k	154 k	587 k
Autres dépenses de fonctionnement, total	1,92 M	579 k	1,71 M	1,35 M	1,14 M
Résultat d'Exploitation	-641 k	23,73 k	-778 k	-497 k	-1,02 M
Intérêts payés, total	-694	-5,49 k	-27,69 k	-198 k	-268 k
Intérêts perçus et revenus des placements	32	-	-	-	-
Charges d'intérêt nettes	-662	-5,49 k	-27,69 k	-198 k	-268 k
Autres produits non opérationnels	-	-146 k	-94,6 k	-	-
EBT, hors éléments non courants	-641 k	-128 k	-901 k	-695 k	-1,29 M
Gains (Pertes) sur le droit d'utilisation d'actifs	-	-	-	-	-
Gains (Pertes) sur la vente d’actifs	-175 k	-	-	-	-556 k
Dépréciation coût d'acquisition d'actifs	-	-4,64 M	-229 k	-163 k	-
EBT, elements non courants inclus	-817 k	-4,76 M	-1,13 M	-858 k	-1,85 M
Charge d'impôt	-42,12 k	161 k	-16,11 k	26,72 k	-5,28 k
Résultat des activités poursuivies	-774 k	-4,93 M	-1,11 M	-885 k	-1,84 M
Résultat net part du groupe	-774 k	-4,93 M	-1,11 M	-885 k	-1,84 M
Résultat net	-774 k	-4,93 M	-1,11 M	-885 k	-1,84 M
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	-774 k	-4,93 M	-1,11 M	-885 k	-1,84 M
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	-774 k	-4,93 M	-1,11 M	-885 k	-1,84 M
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	-0,04	-0,25	-0,06	-0,04	-0,09
BPA de base - Activités poursuivies	-0,04	-0,25	-0,06	-0,04	-0,09
Moyenne pondérée des actions en circulation	20 M	20 M	20 M	20 M	20 M
Bénéfice net par action - dilué	-0,04	-0,25	-0,06	-0,04	-0,09
BPA dilué - Activités poursuivies	-0,04	-0,25	-0,06	-0,04	-0,09
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	20 M	20 M	20 M	20 M	20 M
BPA de base normalisé	-0,02	-0	-0,03	-0,02	-0,04
BPA dilué normalisé	-0,02	-0	-0,03	-0,02	-0,04
Éléments supplémentaires
EBITDA	-32,39 k	196 k	-525 k	-316 k	-904 k
EBITA	-641 k	23,73 k	-655 k	-378 k	-904 k
EBIT	-641 k	23,73 k	-778 k	-497 k	-1,02 M
Total des revenus (tels que rapportés)	2,03 M	1,34 M	1,06 M	901 k	374 k
Taux d’imposition effectif (%)	5,16	-3,38	1,43	-3,11	0,29
Résultat net normalisé	-401 k	-80,04 k	-563 k	-434 k	-807 k

Période Fiscale: Décembre	2020 (PLN)	2021 (PLN)	2022 (PLN)	2023 (PLN)	2024 (PLN)
Actifs
Trésorerie et équivalents	364 k	378 k	188 k	178 k	48,08 k
Valeur mobilières de placement (VMP) à court terme	-	-	-	-	-
Total des liquidités et VMP	364 k	378 k	188 k	178 k	48,08 k
Créances clients, total	1,81 M	933 k	894 k	2,66 M	2,83 M
Autres créances	541 k	642 k	1,41 M	1,01 M	1,3 M
Total des créances	2,35 M	1,57 M	2,31 M	3,67 M	4,14 M
Stocks	348 k	14 k	14 k	14 k	394 k
Autres actifs à court terme, total	-	-	-	159 k	107 k
Total de l'actif circulant	3,07 M	1,97 M	2,51 M	4,02 M	4,68 M
Immobilisations corporelles brutes	-	1,37 M	1,39 M	845 k	103 k
Amortissements cumulés	-	-134 k	-264 k	-289 k	-103 k
Immobilisations corporelles nettes	2,61 M	1,23 M	1,13 M	556 k	-1
Investissements à long terme	3,58 M	-	-	-	-
Goodwill	5,49 M	695 k	-	-	-
Autres immobilisations incorporelles, total	2,02 M	1,9 M	1,78 M	1,66 M	1,54 M
Actifs d'impôts différés à long terme	249 k	87,79 k	108 k	109 k	127 k
Autres actifs à long terme, total	-	-	-	-	-
Total des actifs	17,02 M	5,88 M	5,52 M	6,35 M	6,35 M
Passifs
Comptes à payer, total	1,34 M	2,4 M	2,76 M	4,86 M	5,71 M
Charges à payer, total	28,44 k	7,95 k	-	-	255 k
Emprunts à court terme	-	1,01 M	1,01 M	1,21 M	2,21 M
Part à court terme des contrats de location	-	114 k	120 k	-	-
Impôts sur le revenu à payer	604 k	54,86 k	132 k	125 k	-
Revenus collectés avant livraison du produit/service	-	-	-	-	-
Autres passifs à court terme	1,03 M	12,95 k	430 k	164 k	27,36 k
Total du passif circulant	3 M	3,6 M	4,45 M	6,36 M	8,19 M
Contrats de location à long terme	-	324 k	233 k	-	-
Passif d'impôt différé Non courant	-	-	-	28,1 k	40,7 k
Autres passifs non courants	240 k	-	-	-	-
Total du passif	3,24 M	3,92 M	4,68 M	6,39 M	8,24 M
Actions ordinaires, total	20 M	20 M	20 M	20 M	20 M
Primes d'émissions d'actions	-	-	-	-	-
Bénéfices non distribués sur l'exercice	-6,23 M	-18,04 M	-19,16 M	-20,04 M	-21,88 M
Actions détenues en propre	-	-	-	-	-
Résultat global et autres	-	-	-	-	-
Total des fonds propres ordinaires	13,77 M	1,96 M	842 k	-42,76 k	-1,88 M
Total des capitaux propres	13,77 M	1,96 M	842 k	-42,76 k	-1,88 M
Total du passif et des capitaux propres	17,02 M	5,88 M	5,52 M	6,35 M	6,35 M
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	20 M	20 M	20 M	20 M	20 M
ECS Total des actions ordinaires en circulation	20 M	20 M	20 M	20 M	20 M
Actif net par action	0,69	0,1	0,04	-0	-0,09
Actif corporel net	6,27 M	-638 k	-934 k	-1,7 M	-3,42 M
Actif corporel net par action	0,31	-0,03	-0,05	-0,09	-0,17
Total de la dette	0	1,45 M	1,36 M	1,21 M	2,21 M
Dette nette	-364 k	1,07 M	1,17 M	1,03 M	2,16 M
Code comptable - Valorisation des stocks	3	3	3	3	3
Stocks - matières premières, total	-	-	-	-	380 k
Stocks de produits finis, total	348 k	-	-	-	-
Stocks - Autres	-	14 k	14 k	14 k	14 k
Terres possédées	-	-	-	-	-
Bâtiments, total	-	742 k	742 k	742 k	-
Machines, total	-	547 k	573 k	25,61 k	25,61 k
Employés à temps plein	3,5	5	3	2	2
Provision cumulée pour créances douteuses (Supple)	-	-	-	-	-

Période Fiscale: Décembre	2020 (PLN)	2021 (PLN)	2022 (PLN)	2023 (PLN)	2024 (PLN)
Résultat net	-774 k	-4,93 M	-1,11 M	-885 k	-1,84 M
Dépréciation et amortissement - CF	608 k	173 k	130 k	61,81 k	-
Dépréciation du goodwill et des actifs intangibles	-	-	123 k	119 k	119 k
Amortissements et dépréciations, Total	608 k	173 k	253 k	180 k	119 k
(Gain) perte résultant de la vente d'un actif	-175 k	-	-	429 k	556 k
(Gain) perte sur la vente d'investissements - (CF)	-	-	-	-	-
Autres activités d'exploitation, total	-770 k	646 k	726 k	-25,55 k	268 k
Variation des créances	228 k	751 k	-682 k	-1,42 M	-463 k
Variation des stocks	877 k	334 k	-	-	-380 k
Variation des autres actifs nets d'exploitation	510 k	1,12 M	768 k	1,76 M	881 k
Flux de trésorerie d'exploitation	504 k	-1,91 M	-48,35 k	37,92 k	-861 k
Dépenses d'investissement du capital (CAPEX)	-	-	-	-	-
Vente d'immobilisations corporelles	91,5 k	-	-	-	-
Vente (achat) de biens immobiliers	-	1 M	-	-	-
Flux de trésorerie d'investissement	91,5 k	1 M	-	-	-
Dette à court terme émise, total	-	1 M	4,98 k	14,14 k	731 k
Total de la dette émise	-	1 M	4,98 k	14,14 k	731 k
Remboursement de la dette à court terme, total	-	-	-3,87 k	-	-
Remboursement de la dette à long terme, total	-327 k	-80,21 k	-114 k	-62,34 k	-
Total de la dette remboursée	-327 k	-80,21 k	-118 k	-62,34 k	-
Autres activités de financement, total	-75,1 k	-5,49 k	-27,65 k	-	-
Flux de trésorerie de financement	-402 k	919 k	-141 k	-48,21 k	731 k
Ajustements divers des flux de trésorerie	-91,5 k	-	-	-	-
Variation nette de la trésorerie	102 k	13,14 k	-189 k	-10,28 k	-130 k
Éléments supplémentaires
Intérêts effectivement payés sur l’exercice	75,1 k	5,49 k	27,65 k	-	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	1,76 M	2,22 M	-145 k	58,26 k	-645 k
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	1,76 M	2,23 M	-127 k	182 k	-478 k
Variation du fonds de roulement net	-1,55 M	-2,04 M	-106 k	-312 k	-42,6 k
Dette nette émise (remboursée)	-327 k	924 k	-113 k	-48,21 k	731 k

Période Fiscale: Décembre	2020 (PLN)	2021 (PLN)	2022 (PLN)	2023 (PLN)	2024 (PLN)
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	-2,34	0,2	-8,53	-5,23	-10,06
Rentabilité du capital total (ROTC)	-2,83	0,27	-17,35	-18,43	-85,87
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	-5,47	-111,46	-79,61	-221,39	191,12
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	-5,47	-111,46	-79,61	-221,39	191,12
Analyse des marges
Marge brute %	62,8	45,04	88,45	94,52	31,43
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	13,14	35,21	79,55	112,47	116,09
Marge d’EBITDA %	-1,6	14,69	-49,59	-35,1	-241,7
Marge EBITA %	-31,56	1,77	-61,91	-41,95	-241,7
Marge d'EBIT %	-31,56	1,77	-73,51	-55,11	-273,4
Marge des activités poursuivies %	-38,15	-368,27	-105,2	-98,2	-492,47
Marge nette %	-38,15	-368,27	-105,2	-98,2	-492,47
Net Avail. Pour la marge commune %	-38,15	-368,27	-105,2	-98,2	-492,47
Marge nette normalisée %	-19,74	-5,98	-53,16	-48,21	-215,71
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	86,76	166,26	-13,66	6,46	-172,61
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	86,78	166,51	-12,02	20,23	-127,78
Rotation des actifs
Rotation des actifs	0,12	0,18	0,19	0,15	0,06
Rotation des actifs corporels	0,68	1,06	0,9	1,07	1,34
Rotation des créances (moyenne des créances)	1,31	0,97	1,16	0,51	0,14
Rotation des stocks (stock moyen)	1,02	4,06	8,73	3,53	1,26
Liquidité à court terme
Current Ratio	1,02	0,55	0,56	0,63	0,57
Quick Ratio	0,91	0,54	0,56	0,61	0,51
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	0,17	-0,53	-0,01	0,01	-0,11
Délai de recouvrement des créances (moyenne des créances)	278,64	374,66	314,94	720,21	2,69 k
Délais d'écoulement des stocks (stocks moyens)	359,91	89,84	41,8	103,4	291,34
Délais de paiement des fournisseurs	-11,37 k	1,7 k	7,7 k	28,14 k	3,04 k
Cycle de conversion des liquidités (jours moyens)	12,01 k	-1,24 k	-7,34 k	-27,32 k	-57,43
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	-	73,95	161,71	-2,82 k	-117,15
Dette totale / Capital total	-	42,51	61,79	103,67	683,18
Dette à long terme / Capitaux propres	-	16,56	27,62	-	-
Dette à long terme / Capital total	-	9,52	10,56	-	-
Dette totale / Total de l'actif	19,06	66,74	84,75	100,67	129,67
EBIT / Charges d'intérêt	-923,16	4,32	-28,11	-2,5	-3,81
EBITDA / Charges d'intérêt	-46,67	35,78	-18,96	-1,59	-3,37
(EBITDA - Capex) / Charges d'intérêt	-46,67	35,78	-18,96	-1,59	-3,37
Dette totale / EBITDA	-	7,36	-2,59	-3,82	-2,44
Dette nette / EBITDA	11,25	5,44	-2,24	-3,26	-2,39
Dette totale / (EBITDA - Capex)	-	7,36	-2,59	-3,82	-2,44
Dette nette / (EBITDA - Capex)	11,25	5,44	-2,24	-3,26	-2,39
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	-45,88	-34,13	-20,83	-14,88	-58,51
Résultat brut, Croissance 1 an	-56,11	-52,75	55,46	-9,04	-86,2
EBITDA, 1 an Croissance en %	-100,72	-150,8	-367,26	-39,76	185,73
EBITA, 1 an Croissance en %	-116,89	-102,39	-2,86 k	-51,42	81,97
EBIT, 1 an Croissance %	-116,89	-102,39	-3,38 k	-36,18	105,84
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	-138,8	-4,89	-77,38	-20,55	108,07
Résultat net, Croissance 1 an	-138,8	-4,89	-77,38	-20,55	108,07
Résultat net normalisé sur 1 an	-116,94	-87,14	603,24	-22,81	85,66
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	-138,8	-4,89	-77,39	-20,54	108,07
Créances clients, Croissance sur 1 an	41,82	-48,56	-4,08	197,61	6,45
Stocks, Croissance 1 an	-69,43	-95,97	0	0	2,72 k
Immobilisations corporelles nettes, 1 an Croissance	-22,19	-4,95	-8,53	-50,67	-100
Total des actifs, 1 an Croissance en %	-0,83	-34,8	-6,1	14,93	0,07
Actif corporel net, Croissance 1 an	-5,05	-118,37	46,39	82,05	101,31
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	-5,32	-71,57	-56,94	-105,08	4,31 k
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	-75,43	-562,44	-97,46	-178,43	-2,37 k
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	-3,27	2,39 k	-106,5	-140,29	-1,21 k
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	-3,39	2,38 k	-105,72	-243,19	-362,1
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	-26,24	-40,29	-27,79	-17,91	-40,57
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	-30,83	-54,46	-14,3	18,91	-64,58
EBITDA, 2 ans CAGR %	-87,04	-79,16	16,52	26,89	31,2
EBITA, 2 ans CAGR %	-20,58	-92,09	-18,84	299,15	7,76
EBIT, 2 ans CAGR %	-20,58	-92,09	-11,56	357,47	14,61
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	-4,35	57,08	-53,62	-57,61	28,58
Résultat net, CAGR sur 2 ans	-4,35	57,08	-53,62	-57,61	28,58
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	-18,69	-81,61	-4,9	132,98	19,71
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	-8,43	57,08	-53,62	-57,61	28,58
Créances clients, CAGR sur 2 ans	49,95	-14,59	-29,76	68,96	77,99
Stocks, CAGR sur 2 ans	-20,46	-88,91	-79,94	0	430,63
Immobilisations corporelles nettes, 2 ans CAGR %	-29,5	-39,44	-6,76	-32,83	-
Total des actifs, 2 ans CAGR %	4,69	-41,45	-21,76	3,89	7,24
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	22,42	-68,91	-48,14	63,25	91,44
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	4,58	-63,33	-65,02	-85,21	49,57
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	202,3	-3,58	-65,75	-85,89	322,08
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 2 ans	34,66	10,5	27,27	-83,81	111,26
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 2 ans	32,74	10,5	19,12	-71,39	93,73
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 3 ans	60,13	-28,97	-34,41	-23,72	-34,61
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	57,18	-39,08	-31,43	-12,58	-42
EBITDA, 3 ans CAGR %	-	-53,28	-51,22	-6,48	66,32
EBITA, 3 ans CAGR %	21,38	-71,41	-44,3	-27,57	236,44
EBIT, 3 ans CAGR %	21,38	-71,41	-41,02	-20,67	250,55
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	29,79	79,86	-17,67	-44,51	-27,96
Résultat net, CAGR sur 3 ans	29,79	79,86	-17,67	-44,51	-27,96
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	17,37	-49,08	-38,04	-11,29	116
BPA dilué avant extra, 3 ans. CAGR %	-	74,71	-17,67	-44,51	-27,96
Créances clients, CAGR sur 3 ans	61,61	4,97	-11,22	13,66	44,84
Stocks, CAGR sur 3 ans	-	-70,58	-76,91	-65,73	204,22
Immobilisations corporelles nettes, 3 ans CAGR %	-17,92	-38,35	-30,52	-24,59	-
Total des actifs, 3 ans CAGR %	6,08	-27,64	-31,47	-11,06	2,6
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	54,58	-46,56	-47,89	-21,18	75,06
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	9,29	-46,25	-61,31	-81,62	-1,24
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	31,5	225,8	-71,32	-54,85	-23,26
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 3 ans	80,19	31,79	-57,02	-13,26	-33,79
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 3 ans	80,2	30,59	-58,82	26,66	-40,13
Taux de croissance annuel composé sur cinq ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 5 ans	122,46	113,71	16,45	-24,73	-36,95
Résultat brut, CAGR sur 5 ans	169,75	41,36	23,32	-20,39	-47,35
EBITDA, 5 ans CAGR %	-	-	-	-30,33	-27,54
EBITA, 5 ans CAGR %	38,21	-19,15	12,84	-17,93	-24,94
EBIT, 5 ans CAGR %	38,21	-19,15	16,79	-13,33	-23,07
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 5 ans	19,93	112,97	25,75	0,89	-1,6
Résultat net, CAGR sur 5 ans	19,93	112,97	25,75	0,89	-1,6
Résultat net normalisé, CAGR sur 5 ans	38,24	14,12	17,82	-6,45	-19,37
BPA dilué avant extra, 5 ans CAGR %	0,21	77,95	-	-0,85	-1,6
Créances clients, CAGR sur 5 ans	83,22	86,83	15,8	26,98	17,26
Stocks, CAGR sur 5 ans	60,84	-	-	-52,01	-19,1
Immobilisations corporelles nettes, 5 ans CAGR %	-	-	-24,93	-36,2	-
Total des actifs, 5 ans CAGR %	62,93	34,48	-17,28	-16,38	-18,03
Actif corporel net, CAGR sur 5 ans	45,7	-5,4	-11,25	-16,47	-12,3
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 5 ans	70,54	18,36	-39,68	-67,92	-33,55
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 5 ans	75,97	131,41	-26,24	-7,2	-15,92
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 5 ans	122,75	222,2	-13,64	-43,04	-18,73
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 5 ans	122,76	232,38	-15,82	-28,85	-23,5