Ratios Financiers Serendib Land PLC

Actions

SLND.N0000

LK0150N00009

Développement et opérations immobilières

Cours en clôture Colombo S.E.
- ^LKR	-

24/09	Les actions sri-lankaises en léger recul, pénalisées par les services aux collectivités et la communication	RE
17/09	La Bourse de Sri Lanka poursuit son repli, plombée par les télécoms et l'immobilier	RE

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Données Financières Publiées: SERENDIB LAND PLC

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Mars	2022 (LKR)	2023 (LKR)	2024 (LKR)	2025 (LKR)	2026 (LKR)
Revenus de location	27,05 M	27,05 M	27,05 M	27,05 M	6,76 M
Total Chiffre d'affaires	27,05 M	27,05 M	27,05 M	27,05 M	6,76 M
Dépenses immobilières	1,06 M	1,14 M	1,37 M	1,37 M	1,37 M
Frais de vente, généraux et administratifs, total	4,91 M	6,21 M	5,27 M	7,04 M	11,28 M
Autres dépenses de fonctionnement	-	-	-	-	12,48 M
Total des dépenses de fonctionnement	5,97 M	7,35 M	6,64 M	8,42 M	25,13 M
Revenu d'exploitation (modèle REIT / Utility)	21,08 M	19,7 M	20,4 M	18,63 M	-18,37 M
Intérêts payés, total	-100	-100	-100	-	-
Intérêts perçus et revenus des placements	1,92 M	7,06 M	7,55 M	4,79 M	3,86 M
Charges d'intérêt nettes	1,92 M	7,06 M	7,55 M	4,79 M	3,86 M
EBT, hors éléments non courants	22,99 M	26,76 M	27,95 M	23,42 M	-14,51 M
Gains (Pertes) sur le droit d'utilisation d'actifs	-	-	-	-	-
Dépréciation coût d'acquisition d'actifs	45,84 M	69,78 M	35,25 M	-3,56 M	68,26 M
Autres éléments non courants	-	-	18,2 k	-	-
EBT, elements non courants inclus	68,84 M	96,54 M	63,22 M	19,86 M	53,75 M
Charge d'impôt	6,51 M	67,64 M	13,81 M	6,43 M	9,37 M
Résultat des activités poursuivies	62,33 M	28,9 M	49,41 M	13,43 M	44,38 M
Résultat net part du groupe	62,33 M	28,9 M	49,41 M	13,43 M	44,38 M
Résultat net	62,33 M	28,9 M	49,41 M	13,43 M	44,38 M
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	62,33 M	28,9 M	49,41 M	13,43 M	44,38 M
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	62,33 M	28,9 M	49,41 M	13,43 M	44,38 M
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	156,25	72,44	123,86	33,68	111,25
BPA de base - Activités poursuivies	156,25	72,44	123,86	33,68	111,25
Moyenne pondérée des actions en circulation	399 k	399 k	399 k	399 k	399 k
Bénéfice net par action - dilué	156,25	72,44	123,86	33,68	111,25
BPA dilué - Activités poursuivies	156,25	72,44	123,86	33,68	111,25
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	399 k	399 k	399 k	399 k	399 k
BPA de base normalisé	36,03	41,93	43,79	36,69	-22,73
BPA dilué normalisé	36,03	41,93	43,79	36,69	-22,73
Dividende par action	25	25	25	15	-
Ratio de distribution	16	34,51	20,18	73,56	10,7
Éléments supplémentaires
EBITA	21,08 M	19,7 M	20,4 M	18,63 M	-18,37 M
EBIT	21,08 M	19,7 M	20,4 M	18,63 M	-18,37 M
Taux d’imposition effectif (%)	9,46	70,07	21,85	32,36	17,44
Total des impôts courants	3,42 M	6,31 M	8,4 M	7,03 M	-
Total des impôts différés	3,09 M	61,33 M	5,42 M	-598 k	9,37 M
Résultat net normalisé	14,37 M	16,73 M	17,47 M	14,64 M	-9,07 M
Intérêts sur la dette à long terme	100	100	100	-	-
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Dépenses générales et administratives	4,91 M	6,21 M	5,27 M	7,04 M	11,28 M

Période Fiscale: Mars	2022 (LKR)	2023 (LKR)	2024 (LKR)	2025 (LKR)	2026 (LKR)
Actifs
Immobilisations corporelles nettes	637 M	706 M	742 M	738 M	806 M
Total des actifs immobiliers	637 M	706 M	742 M	738 M	806 M
Trésorerie et équivalents	12,79 M	4,48 M	3,74 M	52,03 M	20,04 M
Créances clients, total	15,57 M	17,99 M	18,07 M	15,56 M	-
Autres créances	-	-	-	-	6 M
Investissements en titres de créance et de participation	5,78 M	6,41 M	6,93 M	9,94 M	11,54 M
Autres actifs à court terme, total	33,07 M	48,15 M	58,33 M	20,31 M	28,48 M
Total des actifs	704 M	783 M	829 M	836 M	872 M
Passifs
Part à court terme des contrats de location	78	100	100	-	-
Emprunts à court terme	5,11 M	599 k	670 k	103 k	1,08 M
Contrats de location à long terme	662	640	740	-	-
Charges à payer, total	556 k	765 k	854 k	1,24 M	1,39 M
Impôts sur le revenu à payer	860 k	3,21 M	2,52 M	2,74 M	-
Recettes non acquises, courantes	1,12 M	1,12 M	1,23 M	1,23 M	-
Autres passifs courants - (modèles Brok / FS / Ins. / REIT)	12,17 M	12,84 M	13,14 M	14,47 M	3,17 M
Passif d'impôt différé Non courant	42,6 M	104 M	109 M	109 M	118 M
Autres passifs non courants	-	-1	-	-	-
Total du passif	62,42 M	122 M	128 M	129 M	124 M
Actions ordinaires, total	100 M	100 M	100 M	100 M	100 M
Bénéfices non distribués sur l'exercice	114 M	62,93 M	67,12 M	73,1 M	44,47 M
Résultat global et autres	428 M	498 M	534 M	534 M	604 M
Total des fonds propres ordinaires	641 M	661 M	701 M	707 M	749 M
Total des capitaux propres	641 M	661 M	701 M	707 M	749 M
Total du passif et des capitaux propres	704 M	783 M	829 M	836 M	872 M
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	399 k	399 k	399 k	399 k	399 k
ECS Total des actions ordinaires en circulation	399 k	399 k	399 k	399 k	399 k
Actif net par action	1,61 k	1,66 k	1,76 k	1,77 k	1,88 k
Actif corporel net	641 M	661 M	701 M	707 M	749 M
Actif corporel net par action	1,61 k	1,66 k	1,76 k	1,77 k	1,88 k
Total de la dette	5,11 M	599 k	671 k	103 k	1,08 M
Dette nette	-7,67 M	-3,88 M	-3,07 M	-51,93 M	-18,96 M
Code comptable - Valorisation des stocks	3	3	3	3	3

Période Fiscale: Mars	2022 (LKR)	2023 (LKR)	2024 (LKR)	2025 (LKR)	2026 (LKR)
Résultat net	62,33 M	28,9 M	49,41 M	13,43 M	44,38 M
Dépréciation, épuisement et amortissement	18,2 k	18,2 k	18,2 k	-	-
Total de la dépréciation, de l'épuisement et de l'amortissement	18,2 k	18,2 k	18,2 k	-	-
(Gain) perte sur la vente d'investissements - (CF)	-	-	-	-	-
Total des dépréciations d'actifs	-45,84 M	-69,78 M	-35,25 M	3,56 M	-68,26 M
Variation des créances	-2,19 M	-2,9 M	-2,97 M	-417 k	1,34 M
Variation des autres actifs nets d'exploitation (perçus)	-19,15 k	873 k	523 k	1,62 M	-12,37 M
Autres activités opérationnelles	1,27 M	56,61 M	-2,84 M	-5,17 M	13,66 M
Flux de trésorerie d'exploitation	15,56 M	13,72 M	8,89 M	13,02 M	-21,26 M
Investissements en titres négociables et en actions, total	-986 k	-13,23 M	-6,88 M	-727 k	-10,42 M
Autres activités d'investissement, total	1,92 M	5,69 M	7,05 M	4,79 M	3,45 M
Flux de trésorerie d'investissement	931 k	-7,54 M	169 k	4,06 M	-6,97 M
Remboursement de la dette à long terme, total	-100	-100	-	-	-
Total de la dette remboursée	-100	-100	-	-	-
Dividendes ordinaires payés	-9,97 M	-9,97 M	-9,97 M	-9,88 M	-4,75 M
Dividendes ordinaires et de préférence payés	-9,97 M	-9,97 M	-9,97 M	-9,88 M	-4,75 M
Flux de trésorerie de financement	-9,97 M	-9,97 M	-9,97 M	-9,88 M	-4,75 M
Ajustements divers des flux de trésorerie	-	-	100 k	-	-
Variation nette de la trésorerie	6,52 M	-3,79 M	-814 k	7,2 M	-32,97 M
Éléments supplémentaires
Trésorerie Impôt sur le revenu payé (remboursement)Impôt effectivement payé (remboursé) sur l’exercice	3,33 M	3,96 M	9,08 M	6,81 M	4,33 M
Dette nette émise / remboursée	-100	-100	-	-	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	10,09 M	-1,96 M	2,34 M	12,42 M	-25,19 M
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	10,09 M	-1,96 M	2,34 M	12,42 M	-25,19 M
Variation du fonds de roulement net	3,1 M	14,28 M	10,43 M	-778 k	13,71 M

Période Fiscale: Mars	2022 (LKR)	2023 (LKR)	2024 (LKR)	2025 (LKR)	2026 (LKR)
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	1,95	1,66	1,58	1,4	-1,34
Rentabilité du capital total (ROTC)	2,12	1,88	1,87	1,65	-1,58
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	10,13	4,44	7,26	1,91	6,1
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	10,13	4,44	7,26	1,91	6,1
Analyse des marges
Marge brute %	96,09	95,79	94,92	94,92	79,67
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	18,16	22,97	19,48	26,04	166,78
Marge EBITA %	77,93	72,82	75,44	68,88	-271,62
Marge d'EBIT %	77,93	72,82	75,44	68,88	-271,62
Marge des activités poursuivies %	230,45	106,83	182,67	49,67	656,31
Marge nette %	230,45	106,83	182,67	49,67	656,31
Net Avail. Pour la marge commune %	230,45	106,83	182,67	49,67	656,31
Marge nette normalisée %	53,14	61,84	64,59	54,11	-134,11
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	37,31	-7,23	8,64	45,92	-372,58
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	37,31	-7,23	8,64	45,92	-372,58
Rotation des actifs
Rotation des actifs	0,04	0,04	0,03	0,03	0,01
Rotation des actifs corporels	0,04	0,04	0,04	0,04	0,01
Rotation des créances (moyenne des créances)	1,88	1,61	1,5	1,61	-
Liquidité à court terme
Current Ratio	3,1	3,81	4,35	4,45	9,66
Quick Ratio	1,43	1,21	1,18	3,42	4,61
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	0,78	0,74	0,48	0,66	-3,76
Délai de recouvrement des créances (moyenne des créances)	194,45	226,47	243,97	226,92	-
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	0,8	0,09	0,1	0,01	0,14
Dette totale / Capital total	0,79	0,09	0,1	0,01	0,14
Dette à long terme / Capitaux propres	0	0	0	-	-
Dette à long terme / Capital total	0	0	0	-	-
Dette totale / Total de l'actif	8,87	15,63	15,42	15,38	14,19
EBIT / Charges d'intérêt	211 k	197 k	204 k	-	-
EBITDA / Charges d'intérêt	211 k	197 k	204 k	-	-
(EBITDA - Capex) / Charges d'intérêt	211 k	197 k	204 k	-	-
Dette totale / EBITDA	0,24	0,03	0,03	-	-
Dette nette / EBITDA	-0,36	-0,2	-0,15	-	-
Dette totale / (EBITDA - Capex)	0,24	0,03	0,03	-	-
Dette nette / (EBITDA - Capex)	-0,36	-0,2	-0,15	-	-
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	-5,02	0	0	0	-75
Résultat brut, Croissance 1 an	-4,89	-0,31	-0,91	0	-79,02
EBITA, 1 an Croissance en %	1,67	-6,55	3,59	-8,78	-198,59
EBIT, 1 an Croissance %	1,67	-6,55	3,59	-8,78	-198,59
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	225,74	-53,64	70,99	-72,81	230,31
Résultat net, Croissance 1 an	225,74	-53,64	70,99	-72,81	230,31
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	225,74	-53,64	70,99	-72,81	230,31
Résultat net normalisé sur 1 an	1,8	16,38	4,45	-16,27	-161,96
Immobilisations corporelles nettes, 1 an Croissance	7,76	10,96	4,99	-0,48	9,25
Créances clients, Croissance sur 1 an	17,52	15,56	0,4	-13,85	-
Total des actifs, 1 an Croissance en %	8,68	11,31	5,78	0,87	4,36
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	8,94	3,05	6,05	0,92	5,83
Actif corporel net, Croissance 1 an	8,94	3,05	6,05	0,92	5,83
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	-10,19	-11,8	-35,23	46,44	-263,28
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	-581,58	-119,38	-219,52	-71,78	-302,83
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	-581,6	-119,38	-219,53	-71,78	-302,83
Dividende par action, 1 an de croissance	0	0	0	-40	-
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	1,27	-2,54	0	0	-50
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	1,34	-2,63	-0,61	-0,46	-54,19
EBITA, 2 ans CAGR %	3,43	-2,53	-1,61	-2,75	-5,16
EBIT, 2 ans CAGR %	3,43	-2,53	-1,61	-2,75	-5,16
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	-9,77	22,89	-10,97	-31,81	-5,23
Résultat net, CAGR sur 2 ans	-9,77	22,89	-10,97	-31,81	-5,23
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	-9,77	22,89	-10,97	-31,81	-5,23
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	3,04	8,84	10,25	-6,45	-27,98
Immobilisations corporelles nettes, 2 ans CAGR %	3,8	9,35	7,93	2,22	4,27
Créances clients, CAGR sur 2 ans	13,74	16,54	7,72	-6,99	-
Total des actifs, 2 ans CAGR %	5,72	9,99	8,51	3,3	2,6
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	5,47	5,95	4,54	3,45	3,35
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	5,47	5,95	4,54	3,45	3,35
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	16,54	-11	-24,42	-2,6	54,63
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 2 ans	9,41	-3,39	-51,87	152	-24,34
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 2 ans	9,41	-3,39	-51,87	152,01	-24,34
Dividende par action, 2 ans CAGR %	5,26	0	0	-22,54	-
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 3 ans	0,84	0,84	-1,7	0	-37
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	37,34	0,79	-2,06	-0,41	-40,76
EBITA, 3 ans CAGR %	45,31	-0,01	-0,53	-4,03	-2,3
EBIT, 3 ans CAGR %	45,31	-0,01	-0,53	-4,03	-2,3
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	106,18	-27,73	37,19	-40,04	15,37
Résultat net, CAGR sur 3 ans	106,18	-27,73	37,19	-40,04	15,37
BPA dilué avant extra, 3 ans. CAGR %	106,18	-27,73	37,19	-40,04	15,37
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	40,7	7,3	7,36	0,61	-18,46
Immobilisations corporelles nettes, 3 ans CAGR %	6,54	6,14	7,87	5,05	4,51
Créances clients, CAGR sur 3 ans	42,59	14,35	10,89	-0,01	-
Total des actifs, 3 ans CAGR %	8,14	7,55	8,57	5,9	3,65
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	8,02	4,66	5,98	3,32	4,24
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	8,02	4,66	5,98	3,32	4,24
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	5,46	6,2	-19,95	-5,77	15,7
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 3 ans	234,28	-38,55	3,71	7,17	134,41
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 3 ans	234,28	-38,56	3,71	7,17	134,41
Dividende par action, 3 ans CAGR %	3,48	3,48	0	-15,66	-
Taux de croissance annuel composé sur cinq ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 5 ans	10,83	16,27	0,5	0,5	-24,99
Résultat brut, CAGR sur 5 ans	11,44	25,79	20,68	0,29	-27,73
EBITA, 5 ans CAGR %	10,87	33,49	24,32	-1,11	-2,39
EBIT, 5 ans CAGR %	10,87	33,49	24,32	-1,11	-2,39
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 5 ans	38,18	-32,99	47,36	-29,39	18,32
Résultat net, CAGR sur 5 ans	38,18	-32,99	47,36	-29,39	18,32
BPA dilué avant extra, 5 ans CAGR %	38,18	-32,99	47,36	-29,39	18,32
Résultat net normalisé, CAGR sur 5 ans	10,45	33,7	27,63	1,57	-8,47
Immobilisations corporelles nettes, 5 ans CAGR %	15,83	6,06	7,09	4,55	6,42
Créances clients, CAGR sur 5 ans	-	41,15	27,46	5,28	-
Total des actifs, 5 ans CAGR %	16,67	7,65	8,29	5,83	6,14
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 5 ans	16,47	5,51	6,61	4,17	4,92
Actif corporel net, CAGR sur 5 ans	16,47	5,51	6,61	4,17	4,92
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 5 ans	8,02	70,91	-7,69	2,59	4,17
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 5 ans	4,85	-14,32	53,97	8,06	64,43
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 5 ans	4,85	-14,32	53,97	8,06	64,44
Dividende par action, 5 ans CAGR %	2,07	22,6	2,07	-7,84	-