Compte de Résultat Tern Plc

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TERN

GB00BFPMV798

Gestion des placements et exploitants de fonds

Marché Fermé - London S.E. Autres places de cotation 17:35:07 12/06/2026			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
1,200 ^GBX	0,00 %		-11,11 %	+71,43 %

08/06	PALMARES : Les pertes de GENinCode se creusent ; Audioboom met fin aux discussions de rachat	AN
03/06	PALMARÈS : Marechale s'envole sur un projet de banque numérique ; boohoo bondit	AN

c4979c11e7f2f4.bSNoHHiNlAmFrhtEgs38GPkxZWftuOdAd-h1kQj6uGk.NXM6LDno8EDmxCIRt4yzTqlpACaP2qgZIro3p2nP3wAicDBbKeesRv_9Kw

Données Financières Publiées: TERN PLC

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Décembre	2020	2021	2022	2023	2024
Chiffre d'affaires	151 k	63,78 k	66,01 k	199 k	17,4 k
Total Chiffre d'affaires	151 k	63,78 k	66,01 k	199 k	17,4 k
Coût des marchandises vendues, total	-	-	-	-	-
Résultat Brut	151 k	63,78 k	66,01 k	199 k	17,4 k
Frais de vente, généraux et administratifs, total	1,34 M	1,64 M	1,79 M	1,71 M	1,2 M
Rémunération à base d'actions (IS)	109 k	27,46 k	80,56 k	7,1 k	2,93 k
Autres dépenses de fonctionnement	95,78 k	16 k	20,88 k	152 k	-
Autres dépenses de fonctionnement, total	1,55 M	1,68 M	1,89 M	1,87 M	1,2 M
Résultat d'Exploitation	-1,4 M	-1,61 M	-1,83 M	-1,67 M	-1,18 M
Intérêts payés, total	-	-	-	-	-
Intérêts perçus et revenus des placements	208 k	184 k	50,92 k	81,08 k	30,27 k
Charges d'intérêt nettes	208 k	184 k	50,92 k	81,08 k	30,27 k
Autres produits non opérationnels	-	-	-	35,75 k	-83,26 k
EBT, hors éléments non courants	-1,19 M	-1,43 M	-1,78 M	-1,55 M	-1,24 M
Gains (Pertes) sur le droit d'utilisation d'actifs	1,99 M	6,24 M	-8,42 M	-11,05 M	-2,46 M
Gains (Pertes) sur la vente d’actifs	-	-199 k	11,21 k	28,59 k	-13,37 k
Règlements judiciaires	-	-	-	-	-
Autres éléments non courants	-1,61 k	-31,92 k	-265 k	-35,67 k	-63 k
EBT, elements non courants inclus	804 k	4,58 M	-10,45 M	-12,61 M	-3,77 M
Résultat des activités poursuivies	804 k	4,58 M	-10,45 M	-12,61 M	-3,77 M
Résultat net part du groupe	804 k	4,58 M	-10,45 M	-12,61 M	-3,77 M
Résultat net	804 k	4,58 M	-10,45 M	-12,61 M	-3,77 M
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	804 k	4,58 M	-10,45 M	-12,61 M	-3,77 M
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	804 k	4,58 M	-10,45 M	-12,61 M	-3,77 M
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	0	0,01	-0,03	-0,03	-0,01
BPA de base - Activités poursuivies	0	0,01	-0,03	-0,03	-0,01
Moyenne pondérée des actions en circulation	291 M	340 M	357 M	389 M	437 M
Bénéfice net par action - dilué	0	0,01	-0,03	-0,03	-0,01
BPA dilué - Activités poursuivies	0	0,01	-0,03	-0,03	-0,01
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	291 M	343 M	357 M	389 M	437 M
BPA de base normalisé	-0	-0	-0	-0	-0
BPA dilué normalisé	-0	-0	-0	-0	-0
Éléments supplémentaires
EBITA	-1,4 M	-1,61 M	-1,83 M	-1,67 M	-1,18 M
EBIT	-1,4 M	-1,61 M	-1,83 M	-1,67 M	-1,18 M
Total des revenus (tels que rapportés)	2,14 M	6,1 M	-8,34 M	-10,82 M	-2,46 M
Résultat net normalisé	-742 k	-894 k	-1,11 M	-972 k	-772 k
Intérêts sur la dette à long terme	-	-	-	-	-
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Dépenses générales et administratives	1,34 M	1,64 M	1,79 M	1,71 M	1,2 M
Charges locatives nettes, total	-	-	-	-	-
Charges d'intérêts imputées au titre des contrats de location	-	-	-	-	-
Amortissement imputé des contrats de location simple	-	-	-	-	-
Rémunération payée en actions, autres (total)	109 k	34,19 k	80,56 k	7,1 k	2,93 k
Total des rémunérations fondées sur des actions	109 k	34,19 k	80,56 k	7,1 k	2,93 k

Période Fiscale: Décembre	2020	2021	2022	2023	2024
Actifs
Trésorerie et équivalents	2,13 M	1,96 M	932 k	298 k	382 k
Total des liquidités et VMP	2,13 M	1,96 M	932 k	298 k	382 k
Créances clients, total	167 k	103 k	136 k	6 k	24,6 k
Autres créances	57,98 k	22,54 k	18,69 k	15,5 k	18,46 k
Notes à recevoir	-	-	145 k	-	95 k
Total des créances	225 k	126 k	300 k	21,5 k	138 k
Dépenses payées d'avance	36,75 k	63,85 k	64,15 k	52,03 k	46,85 k
Total de l'actif circulant	2,39 M	2,15 M	1,3 M	371 k	567 k
Investissements à long terme	21,9 M	30,61 M	23,88 M	12,78 M	10,74 M
Prêts à long terme	-	-	-	-	-
Total des actifs	24,3 M	32,76 M	25,18 M	13,15 M	11,31 M
Passifs
Comptes à payer, total	104 k	75,23 k	131 k	170 k	182 k
Charges à payer, total	139 k	217 k	101 k	72,06 k	81,63 k
Emprunts à court terme	-	-	-	418 k	161 k
Impôts sur le revenu à payer	52,81 k	49,46 k	90,27 k	77,74 k	168 k
Autres passifs à court terme	-	-	2,37 k	110 k	4,46 k
Total du passif circulant	296 k	342 k	325 k	848 k	598 k
Dette à long terme	-	-	-	-	-
Total du passif	296 k	342 k	325 k	848 k	598 k
Actions ordinaires, total	66,07 k	70,4 k	77,71 k	77,94 k	105 k
Primes d'émissions d'actions	26,74 M	30,55 M	33,34 M	33,39 M	35,54 M
Bénéfices non distribués sur l'exercice	-4,11 M	498 k	-9,87 M	-22,47 M	-26,24 M
Résultat global et autres	1,3 M	1,3 M	1,3 M	1,3 M	1,3 M
Total des fonds propres ordinaires	24 M	32,42 M	24,85 M	12,3 M	10,71 M
Total des capitaux propres	24 M	32,42 M	24,85 M	12,3 M	10,71 M
Total du passif et des capitaux propres	24,3 M	32,76 M	25,18 M	13,15 M	11,31 M
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	330 M	352 M	363 M	424 M	525 M
ECS Total des actions ordinaires en circulation	330 M	352 M	363 M	424 M	525 M
Actif net par action	0,07	0,09	0,07	0,03	0,02
Actif corporel net	24 M	32,42 M	24,85 M	12,3 M	10,71 M
Actif corporel net par action	0,07	0,09	0,07	0,03	0,02
Total de la dette	0	0	0	418 k	161 k
Dette nette	-2,13 M	-1,96 M	-932 k	121 k	-221 k
Dette relative aux contrats de location	-	-	-	-	-
Code comptable - Valorisation des stocks	3	3	-	3	3
Employés à temps plein	7	7	-	8	6

Période Fiscale: Décembre	2020	2021	2022	2023	2024
Résultat net	804 k	4,58 M	-10,45 M	-12,61 M	-3,77 M
Amortissement des charges différées, Total - (CF)	-	-	-	16,67 k	33,33 k
(Gain) perte résultant de la vente d'un actif	-	199 k	-11,21 k	-28,59 k	13,37 k
(Gain) perte sur la vente d'investissements - (CF)	-1,99 M	-6,24 M	8,42 M	11,05 M	2,46 M
Rémunération à base d'actions (CF)	109 k	27,46 k	80,56 k	7,1 k	2,93 k
Autres activités d'exploitation, total	-202 k	-184 k	-50,92 k	43,77 k	96,4 k
Variation des créances	-51,08 k	37,02 k	-26,21 k	153 k	-14,09 k
Variation des dettes fournisseurs	144 k	46,45 k	-17,06 k	-3,18 k	111 k
Flux de trésorerie d'exploitation	-1,19 M	-1,54 M	-2,06 M	-1,37 M	-1,07 M
Investissements en titres négociables et en actions, total	-1,86 M	-2,5 M	-1,63 M	152 k	-406 k
Autres activités d'investissement, total	1,28 k	56,83 k	-144 k	155 k	-94,97 k
Flux de trésorerie d'investissement	-1,86 M	-2,45 M	-1,77 M	307 k	-501 k
Dette à court terme émise, total	-	-	-	500 k	-
Dette à long terme émise, total	-	-	-	-	-
Total de la dette émise	-	-	-	500 k	-
Remboursement de la dette à court terme, total	-	-	-	-68,46 k	-334 k
Remboursement de la dette à long terme, total	-	-	-	-	-
Total de la dette remboursée	-	-	-	-68,46 k	-334 k
Émission d'actions ordinaires	4,5 M	4,04 M	3,12 M	-	2,1 M
Autres activités de financement, total	-326 k	-226 k	-320 k	-	-111 k
Flux de trésorerie de financement	4,17 M	3,81 M	2,8 M	432 k	1,65 M
Variation nette de la trésorerie	1,12 M	-173 k	-1,03 M	-634 k	84,65 k
Éléments supplémentaires
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	-706 k	-857 k	-1,25 M	-625 k	-808 k
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	-706 k	-857 k	-1,25 M	-642 k	-841 k
Variation du fonds de roulement net	-56,75 k	-118 k	191 k	-395 k	105 k
Dette nette émise (remboursée)	-	-	-	432 k	-334 k

Période Fiscale: Décembre	2020	2021	2022	2023	2024
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	-4,02	-3,54	-3,94	-5,45	-6,04
Rentabilité du capital total (ROTC)	-4,07	-3,58	-3,99	-5,56	-6,27
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	3,75	16,23	-36,48	-67,87	-32,79
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	3,75	16,23	-36,48	-67,87	-32,79
Analyse des marges
Marge brute %	100	100	100	100	100
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	887,68	2,56 k	2,72 k	859,24	6,88 k
Marge EBITA %	-923,45	-2,53 k	-2,77 k	-838,87	-6,8 k
Marge d'EBIT %	-923,45	-2,53 k	-2,77 k	-838,87	-6,8 k
Marge des activités poursuivies %	531,82	7,18 k	-15,83 k	-6,33 k	-21,68 k
Marge nette %	531,82	7,18 k	-15,83 k	-6,33 k	-21,68 k
Net Avail. Pour la marge commune %	531,82	7,18 k	-15,83 k	-6,33 k	-21,68 k
Marge nette normalisée %	-490,95	-1,4 k	-1,68 k	-487,64	-4,44 k
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	-467,2	-1,34 k	-1,9 k	-313,87	-4,64 k
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	-467,2	-1,34 k	-1,9 k	-322,23	-4,83 k
Rotation des actifs
Rotation des actifs	0,01	0	0	0,01	0
Rotation des créances (moyenne des créances)	1,08	0,47	0,55	2,8	1,14
Liquidité à court terme
Current Ratio	8,09	6,28	3,99	0,44	0,95
Quick Ratio	7,97	6,09	3,34	0,38	0,71
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	-4,02	-4,49	-6,33	-1,62	-1,79
Délai de recouvrement des créances (moyenne des créances)	338,03	771,17	661,11	130,23	321,79
Délais de paiement des fournisseurs	-	-	-	-	-
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	-	-	-	3,4	1,5
Dette totale / Capital total	-	-	-	3,29	1,48
Dette à long terme / Capitaux propres	-	-	-	-	-
Dette à long terme / Capital total	-	-	-	-	-
Dette totale / Total de l'actif	1,22	1,04	1,29	6,45	5,29
EBIT / Charges d'intérêt	-	-	-	-	-
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	21,15	-57,8	3,5	201,81	-91,27
Résultat brut, Croissance 1 an	21,15	-57,8	3,5	201,81	-91,27
EBITA, 1 an Croissance en %	44,46	15,68	13,2	-8,57	-29,24
EBIT, 1 an Croissance %	44,46	15,68	13,2	-8,57	-29,24
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	-202,98	469,52	-328,18	20,69	-70,08
Résultat net, Croissance 1 an	-202,98	469,52	-328,18	20,69	-70,08
Résultat net normalisé sur 1 an	33,21	20,5	24,2	-12,52	-20,51
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	-189,22	381,15	-319,77	10,85	-73,37
Créances clients, Croissance sur 1 an	47,86	-38,19	32,26	-95,59	310
Total des actifs, 1 an Croissance en %	27,44	34,83	-23,14	-47,77	-14,02
Actif corporel net, Croissance 1 an	26,9	35,07	-23,33	-50,5	-12,94
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	26,9	35,07	-23,33	-50,5	-12,94
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	-11,09	29,11	33,87	-33,23	-22,12
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	12,54	21,3	46,32	-50,11	29,21
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	12,54	21,3	46,32	-48,78	31,05
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	19,35	-28,5	-33,92	76,74	-48,66
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	19,35	-28,5	-33,92	76,74	-48,66
EBITA, 2 ans CAGR %	16,08	29,27	14,43	1,74	-19,56
EBIT, 2 ans CAGR %	16,08	29,27	14,43	1,74	-19,56
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	60,37	142,17	260,49	65,95	-39,91
Résultat net, CAGR sur 2 ans	60,37	142,17	260,49	65,95	-39,91
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	11,14	26,69	22,34	4,23	-16,61
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	38,64	107,19	225,18	56,08	-45,67
Créances clients, CAGR sur 2 ans	106,77	-4,4	-9,58	-75,86	-57,5
Total des actifs, 2 ans CAGR %	19,52	31,08	1,8	-36,64	-32,99
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	19,7	30,92	1,76	-38,4	-34,36
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	19,7	30,92	1,76	-38,4	-34,36
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	25,74	7,14	31,47	-5,46	-27,89
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 2 ans	2,95 k	16,84	33,22	-14,56	-19,71
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 2 ans	107,36	16,84	33,22	-13,43	-18,07
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 3 ans	15,56	-15,61	-19,12	9,64	-35,14
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	15,56	-15,61	-19,12	9,64	-35,14
EBITA, 3 ans CAGR %	18,82	15,95	23,68	6,19	-9,86
EBIT, 3 ans CAGR %	18,82	15,95	23,68	6,19	-9,86
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	-21,93	144,67	137,42	150,31	-6,25
Résultat net, CAGR sur 3 ans	-21,93	144,67	137,42	150,31	-6,25
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	12,62	14,18	25,86	9,39	-4,77
BPA dilué avant extra, 3 ans. CAGR %	-41,77	109,9	111,3	127,16	-13,43
Créances clients, CAGR sur 3 ans	18,26	38,26	6,53	-66,97	-37,95
Total des actifs, 3 ans CAGR %	29,96	24,42	9,71	-18,51	-29,85
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	31,39	24,61	9,53	-19,97	-30,87
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	31,39	24,61	9,53	-19,97	-30,87
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	14,91	26,85	15,4	4,89	-11,38
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 3 ans	-3	940,24	25,94	-3,97	-1,93
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 3 ans	-2,99	73,42	25,94	-3,13	-0,6
Taux de croissance annuel composé sur cinq ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 5 ans	-1,44	-1,76	-7,59	13,43	-32,56
Résultat brut, CAGR sur 5 ans	-1,44	-1,76	-7,59	13,43	-32,56
EBITA, 5 ans CAGR %	42,7	17,17	17,05	10,04	4,13
EBIT, 5 ans CAGR %	42,7	17,17	17,05	10,04	4,13
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 5 ans	34,14	-2,87	43,96	109,48	37,03
Résultat net, CAGR sur 5 ans	34,14	-2,87	43,96	109,48	37,03
Résultat net normalisé, CAGR sur 5 ans	36,71	13,89	16,41	10,09	6,75
BPA dilué avant extra, 5 ans CAGR %	-5,91	-26,97	15,86	86,45	22,73
Créances clients, CAGR sur 5 ans	15,23	150,97	6,22	-31,21	-26,24
Total des actifs, 5 ans CAGR %	67,82	23,37	17,86	-5,02	-9,92
Actif corporel net, CAGR sur 5 ans	69,97	23,71	18,62	-5,99	-10,75
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 5 ans	69,97	23,71	18,62	-5,99	-10,75
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 5 ans	71,94	88,38	21,27	12,78	-4,39
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 5 ans	159,61	48,89	10,13	282,78	5,19
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 5 ans	137,68	50,03	10,13	31,34	6,04