Bilan ABEO SA

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ABEO

FR0013185857

Produits de récréation

PEA/PME

Marché Fermé - Euronext Paris Autres places de cotation 17:35:27 11/10/2024			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
10,60 ^EUR	0,00 %		0,00 %	-27,15 %

19/07	Abeo : léger recul du CA au 1er trimestre	CF
19/07	ORAPI : Casino, Sartorius, Sopra-Steria... les valeurs à suivre aujourd'hui à Paris	AO

695e2fe6a0b814c947d82fd23e21e162.3x1m_4R6Mr-v5Ai0En7rBzw2y124ENlWFrvocKiwsIA.7GsprMc2ZtHCll7cfivGQFoEoDf5XroGXdG8J9rE486HWlHIwR9E4NqXQQ

Données Financières Publiées: ABEO SA

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Mars	2020	2021	2022	2023	2024
Chiffre d'affaires	236 M	174 M	205 M	239 M	248 M
Total Chiffre d'affaires	236 M	174 M	205 M	239 M	248 M
Coût des marchandises vendues, total	94,97 M	66,3 M	79,81 M	94,64 M	95,44 M
Résultat Brut	141 M	108 M	126 M	144 M	153 M
Frais de vente, généraux et administratifs, total	118 M	86,53 M	98,43 M	114 M	122 M
Dépréciation et amortissement - (IS)	11,51 M	11,11 M	11,23 M	12,24 M	12,3 M
Autres dépenses de fonctionnement	637 k	2,01 M	707 k	2,43 M	2,29 M
Autres dépenses de fonctionnement, total	130 M	99,65 M	110 M	129 M	136 M
Résultat d'Exploitation	10,68 M	8,03 M	15,14 M	15,21 M	16,73 M
Intérêts payés, total	-3,52 M	-4,62 M	-4,7 M	-3,84 M	-4,3 M
Intérêts perçus et revenus des placements	37 k	26 k	97 k	57 k	33 k
Charges d'intérêt nettes	-3,48 M	-4,6 M	-4,6 M	-3,78 M	-4,27 M
Gains (Pertes) sur les investissements en actions	-15 k	12 k	-52 k	-95 k	-230 k
Gains (pertes) de change	-457 k	-113 k	635 k	-1,06 M	-59 k
Autres produits non opérationnels	9 k	751 k	-155 k	-191 k	1,67 M
EBT, hors éléments non courants	6,74 M	4,08 M	10,97 M	10,08 M	13,84 M
Charges de restructuration	-994 k	-2,98 M	-478 k	-145 k	-1,26 M
Charges de restructuration liées à l’intégration d’une nouvelle activité (Fusions, Acquisitions)	-319 k	-1,19 M	-934 k	-953 k	-1,87 M
Gains (Pertes) sur la vente d’actifs	-	-	-	-	-
Dépréciation coût d'acquisition d'actifs	-700 k	-	-	-	-
Autres éléments non courants	-54 k	16 k	460 k	504 k	-13 k
EBT, elements non courants inclus	4,67 M	-81 k	10,02 M	9,48 M	10,69 M
Charge d'impôt	4,21 M	472 k	2,93 M	2,98 M	8,66 M
Résultat des activités poursuivies	454 k	-553 k	7,08 M	6,51 M	2,03 M
Résultat des activités abandonnées	-	-	-	-	-835 k
Résultat net part du groupe	454 k	-553 k	7,08 M	6,51 M	1,19 M
Intérêts minoritaires	236 k	-58 k	115 k	219 k	506 k
Résultat net	690 k	-611 k	7,2 M	6,73 M	1,7 M
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	690 k	-611 k	7,2 M	6,73 M	1,7 M
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	690 k	-611 k	7,2 M	6,73 M	2,53 M
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	0,09	-0,08	0,96	0,89	0,23
BPA de base - Activités poursuivies	0,09	-0,08	0,96	0,89	0,34
Moyenne pondérée des actions en circulation	7,51 M	7,51 M	7,51 M	7,54 M	7,54 M
Bénéfice net par action - dilué	0,09	-0,08	0,96	0,89	0,23
BPA dilué - Activités poursuivies	0,09	-0,08	0,96	0,89	0,34
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	7,51 M	7,51 M	7,51 M	7,54 M	7,54 M
BPA de base normalisé	0,59	0,33	0,93	0,86	1,21
BPA dilué normalisé	0,59	0,33	0,93	0,86	1,21
Dividende par action	-	-	0,4	0,33	0,2
Ratio de distribution	348,41	-	-	44,86	146,38
Éléments supplémentaires
EBITDA	17,29 M	13,46 M	20,79 M	21,25 M	22,33 M
EBITA	12,6 M	8,88 M	16,36 M	16,28 M	17,87 M
EBIT	10,68 M	8,03 M	15,14 M	15,21 M	16,73 M
EBITDAR	17,83 M	-	-	-	-
Taux d’imposition effectif (%)	90,27	-582,72	29,27	31,38	81,03
Total des impôts courants	3,58 M	1,09 M	4,19 M	3,56 M	5,52 M
Total des impôts différés	630 k	-615 k	-1,26 M	-586 k	3,15 M
Résultat net normalisé	4,45 M	2,49 M	6,97 M	6,52 M	9,16 M
Intérêts sur la dette à long terme	829 k	838 k	807 k	772 k	929 k
Provisions de pension	13 k	17 k	8 k	22 k	34 k
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Dépense de publicité	6,51 M	-	-	-	-
Dépense de marketing	6,51 M	-	-	-	-
Dépense en recherche et de développement	78 k	366 k	343 k	332 k	88 k
Charges locatives nettes, total	538 k	-	-	-	-
Charges d'intérêts imputées au titre des contrats de location	115 k	-	-	-	-
Amortissement imputé des contrats de location simple	423 k	-	-	-	-
Dépenses d'entretien et de réparation, total	3,04 M	-	-	-	-

Période Fiscale: Mars	2020	2021	2022	2023	2024
Actifs
Trésorerie et équivalents	56,47 M	72 M	65,92 M	31,64 M	11,01 M
Total des liquidités et VMP	56,47 M	72 M	65,92 M	31,64 M	11,01 M
Créances clients, total	31,99 M	28,24 M	37,71 M	40,12 M	40,34 M
Autres créances	6,32 M	4,61 M	4,92 M	7,84 M	4,51 M
Total des créances	38,31 M	32,85 M	42,63 M	47,96 M	44,84 M
Stocks	30,86 M	27,3 M	35,32 M	40,83 M	37,14 M
Dépenses payées d'avance	2,24 M	2,76 M	3,07 M	3,15 M	3,94 M
Autres actifs à court terme, total	1,16 M	1,01 M	3,16 M	2,12 M	5,66 M
Total de l'actif circulant	129 M	136 M	150 M	126 M	103 M
Immobilisations corporelles brutes	101 M	105 M	115 M	121 M	125 M
Amortissements cumulés	-41,16 M	-50,48 M	-60,33 M	-66,4 M	-69,47 M
Immobilisations corporelles nettes	59,49 M	55 M	55,07 M	54,97 M	55,96 M
Investissements à long terme	1,45 M	1,6 M	2,03 M	-	5,57 M
Goodwill	81,3 M	80,52 M	84,55 M	87,05 M	86,94 M
Autres immobilisations incorporelles, total	48,84 M	47,13 M	46,79 M	46,44 M	46,5 M
Prêts à long terme	-	-	-	-	-
Actifs d'impôts différés à long terme	3,11 M	4,41 M	6,16 M	7,6 M	4,51 M
Charges différées à long terme	216 k	166 k	108 k	138 k	61 k
Autres actifs à long terme, total	140 k	67 k	99 k	1,98 M	1,4 M
Total des actifs	324 M	325 M	345 M	324 M	304 M
Passifs
Comptes à payer, total	25,44 M	22,48 M	29,55 M	32,3 M	29,38 M
Charges à payer, total	14,72 M	16,8 M	15,28 M	17,07 M	17,49 M
Emprunts à court terme	5,04 M	4,33 M	6,01 M	629 k	3,3 M
Part à court terme de la dette à long terme	25,78 M	20,06 M	21,96 M	21,2 M	27,5 M
Part à court terme des contrats de location	4,98 M	4,57 M	5,14 M	5,69 M	5,86 M
Impôts sur le revenu à payer	2,82 M	1,32 M	4,69 M	3,05 M	3,75 M
Revenus collectés avant livraison du produit/service	12,56 M	10,35 M	19,43 M	17,48 M	16,97 M
Autres passifs à court terme	3,82 M	4,04 M	4,11 M	4,62 M	3,92 M
Total du passif circulant	95,18 M	83,95 M	106 M	102 M	108 M
Dette à long terme	90,58 M	106 M	85,44 M	62,78 M	43,13 M
Contrats de location à long terme	28,77 M	27,52 M	27,86 M	28,4 M	27,64 M
Recettes non acquises Non courantes	1,37 M	-	-	-	-
Pensions et autres avantages postérieurs à l'emploi	1,24 M	1,33 M	1,27 M	1,14 M	1,16 M
Passif d'impôt différé Non courant	9,07 M	9,38 M	9,72 M	10,62 M	10,58 M
Autres passifs non courants	300 k	1,19 M	8,61 M	7,66 M	3,69 M
Total du passif	227 M	230 M	239 M	213 M	194 M
Actions ordinaires, total	5,64 M	5,64 M	5,64 M	5,66 M	5,66 M
Primes d'émissions d'actions	72,77 M	72,77 M	72,77 M	73,25 M	73,25 M
Bénéfices non distribués sur l'exercice	690 k	-611 k	7,2 M	6,73 M	1,7 M
Résultat global et autres	18,05 M	17 M	20,19 M	25,75 M	29,08 M
Total des fonds propres ordinaires	97,15 M	94,8 M	106 M	111 M	110 M
Intérêts minoritaires	-58 k	275 k	56 k	-151 k	-521 k
Total des capitaux propres	97,09 M	95,07 M	106 M	111 M	109 M
Total du passif et des capitaux propres	324 M	325 M	345 M	324 M	304 M
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	7,51 M	7,51 M	7,51 M	7,52 M	7,52 M
ECS Total des actions ordinaires en circulation	7,51 M	7,51 M	7,51 M	7,52 M	7,51 M
Actif net par action	12,94	12,63	14,1	14,81	14,6
Actif corporel net	-33 M	-32,85 M	-25,55 M	-22,11 M	-23,75 M
Actif corporel net par action	-4,4	-4,38	-3,4	-2,94	-3,16
Total de la dette	155 M	163 M	146 M	119 M	107 M
Dette nette	98,68 M	90,86 M	80,5 M	87,07 M	96,43 M
Dette relative aux PBO non financés	1,19 M	1,3 M	1,18 M	1,04 M	1,06 M
Dette relative aux contrats de location	4,3 M	-	-	-	-
Intérêts minoritaires, total (y compris la division financière)	-58 k	275 k	56 k	-151 k	-521 k
Investissements selon la méthode de la mise en équivalence, total	-	-	-	-	5,54 M
Code comptable - Valorisation des stocks	3	3	3	3	3
Stocks - matières premières, total	10,88 M	11,82 M	14,97 M	16,65 M	16,3 M
Stocks - travaux en cours, total	15,6 M	12,43 M	14,29 M	15,79 M	11,74 M
Stocks de produits finis, total	6,69 M	5,83 M	8,74 M	11,08 M	12,35 M
Terres possédées	1,66 M	1,65 M	1,67 M	1,62 M	1,5 M
Bâtiments, total	19,41 M	21,71 M	22,35 M	22,66 M	22,79 M
Machines, total	21,74 M	21,59 M	24,18 M	26,34 M	29,07 M
Employés à temps plein	1,66 k	1,32 k	1,39 k	1,42 k	1,42 k
Provision cumulée pour créances douteuses (Supple)	1,73 M	2,65 M	2,65 M	2,96 M	2,5 M

Période Fiscale: Mars	2020	2021	2022	2023	2024
Résultat net	690 k	-611 k	7,2 M	6,73 M	1,7 M
Dépréciation et amortissement - CF	10,21 M	9,9 M	9,66 M	10,82 M	10,67 M
Dépréciation du goodwill et des actifs intangibles	1,92 M	850 k	1,22 M	1,07 M	1,15 M
Amortissements et dépréciations, Total	12,14 M	10,74 M	10,89 M	11,89 M	11,82 M
Amortissement des charges différées, Total - (CF)	78 k	366 k	343 k	347 k	484 k
(Gain) perte résultant de la vente d'un actif	14 k	8 k	-447 k	-531 k	3 k
(Gain) perte sur la vente d'investissements - (CF)	-	-	-	-	-
Dépréciation du coût d'acquisition d'actifs et dépenses de restructuration	16 k	-9 k	-	572 k	-
(Revenus) pertes sur participations - (CF)	15 k	-12 k	52 k	95 k	230 k
Trésorerie nette provenant des activités abandonnées	-	-	-	-	-122 k
Autres activités d'exploitation, total	4,83 M	3,48 M	4,82 M	2,94 M	6,9 M
Variation des créances	15,55 M	2,48 M	-6,82 M	-1,5 M	1,18 M
Variation des stocks	-945 k	3,01 M	-7,44 M	-5 M	1,77 M
Variation des dettes fournisseurs	-1,95 M	-2,93 M	6,44 M	2,77 M	-3,92 M
Variation des autres actifs nets d'exploitation	928 k	1,68 M	10,63 M	-8,45 M	-3,89 M
Flux de trésorerie d'exploitation	31,36 M	18,21 M	25,66 M	9,86 M	16,14 M
Dépenses d'investissement du capital (CAPEX)	-3,46 M	-2,47 M	-3,76 M	-4,41 M	-5,47 M
Vente d'immobilisations corporelles	104 k	137 k	513 k	522 k	72 k
Acquisitions en espèces	-18 k	-	-1,11 M	-267 k	-6,37 M
cession totale ou partielle d'une activité	-	245 k	-	-	-
Vente (achat) d'immobilisations incorporelles	-1,27 M	-448 k	-776 k	-964 k	-1,2 M
Investissements en titres négociables et en actions, total	73 k	-268 k	-386 k	71 k	39 k
(Augmentation) diminution nette des prêts accordés / vendus - Investissements	-	-	-	-	-
Autres activités d'investissement, total	-	-	-	1 k	-67 k
Flux de trésorerie d'investissement	-4,57 M	-2,8 M	-5,52 M	-5,05 M	-12,99 M
Dette à long terme émise, total	23,87 M	33 M	-	-	7,81 M
Total de la dette émise	23,87 M	33 M	-	-	7,81 M
Remboursement de la dette à long terme, total	-16,91 M	-28,51 M	-25,03 M	-27,54 M	-29,12 M
Total de la dette remboursée	-16,91 M	-28,51 M	-25,03 M	-27,54 M	-29,12 M
Émission d'actions ordinaires	-	-	-	-	-
Dividendes ordinaires payés	-2,4 M	-	-	-3,02 M	-2,49 M
Dividendes ordinaires et de préférence payés	-2,4 M	-	-	-3,02 M	-2,49 M
Autres activités de financement, total	-4,03 M	-3,27 M	-3,34 M	-2,98 M	-2,64 M
Flux de trésorerie de financement	532 k	1,22 M	-28,37 M	-33,54 M	-26,44 M
Ajustements des taux de change	100 k	-108 k	172 k	-160 k	-16 k
Ajustements divers des flux de trésorerie	-1 k	-	-1 k	1 k	-1 k
Variation nette de la trésorerie	27,42 M	16,52 M	-8,06 M	-28,9 M	-23,3 M
Éléments supplémentaires
Trésorerie Impôt sur le revenu payé (remboursement)Impôt effectivement payé (remboursé) sur l’exercice	1,92 M	2,11 M	94 k	5,14 M	4,65 M
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	25,82 M	14,58 M	11,02 M	5,56 M	12,86 M
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	28,03 M	17,47 M	13,96 M	7,96 M	15,55 M
Variation du fonds de roulement net	-13,86 M	-4,26 M	2,2 M	8,41 M	535 k
Dette nette émise (remboursée)	6,97 M	4,49 M	-25,03 M	-27,54 M	-21,31 M

Période Fiscale: Mars	2020	2021	2022	2023	2024
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	2,18	1,55	2,83	2,84	3,33
Rendement du capital total	2,9	1,97	3,71	3,94	4,68
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	0,46	-0,58	7,05	6	1,84
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	0,7	-0,64	7,18	6,2	2,29
Analyse des marges
Marge brute %	59,71	61,89	61,13	60,36	61,58
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	50,02	49,74	47,94	47,85	48,97
Marge d’EBITDA %	7,34	7,74	10,12	8,9	8,99
Marge EBITA %	5,35	5,1	7,97	6,82	7,2
Marge d'EBIT %	4,53	4,61	7,37	6,37	6,73
Marge des activités poursuivies %	0,19	-0,32	3,45	2,73	0,82
Marge nette %	0,29	-0,35	3,51	2,82	0,68
Net Avail. Pour la marge commune %	0,29	-0,35	3,51	2,82	1,02
Marge nette normalisée %	1,89	1,43	3,39	2,73	3,69
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	10,96	8,38	5,37	2,33	5,18
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	11,89	10,04	6,8	3,33	6,26
Rotation des actifs
Rotation des actifs	0,77	0,54	0,61	0,71	0,79
Rotation des actifs corporels	5,11	3,04	3,73	4,34	4,48
Rotation des créances (moyenne des créances)	5,88	5,78	6,23	6,14	6,17
Rotation des stocks (stock moyen)	3,12	2,28	2,55	2,49	2,45
Liquidité à court terme
Current Ratio	1,36	1,62	1,41	1,23	0,95
Quick Ratio	1	1,25	1,02	0,78	0,52
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	0,33	0,22	0,24	0,1	0,15
Délai de recouvrement des créances (moyenne des créances)	62,2	63,19	58,63	59,49	59,27
Délais d'écoulement des stocks (stocks moyens)	117,35	160,1	143,21	146,86	149,5
Délais de paiement des fournisseurs	100,94	139,4	108,12	112,71	123,03
Cycle de conversion des liquidités (jours moyens)	78,62	83,89	93,72	93,64	85,75
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	159,8	171,3	138,32