Ratios Financiers Accor

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FR0000120404

Hôtels, Motels et Croisières

Marché Fermé - Euronext Paris Autres places de cotation 17:35:25 13/09/2024			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
38,35 ^EUR	+0,68 %		+1,54 %	+10,84 %

13/09	Accor : BlackRock détient moins de 5% des votes	CF
09/09	Accor : plus forte hausse du CAC 40 à la mi-séance du lundi 9 septembre 2024	AO

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Données Financières Publiées: ACCOR

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Décembre	2019	2020	2021	2022	2023
Chiffre d'affaires	4,05 Md	1,62 Md	2,2 Md	4,22 Md	5,06 Md
Total Chiffre d'affaires	4,05 Md	1,62 Md	2,2 Md	4,22 Md	5,06 Md
Coût des marchandises vendues, total	3,16 Md	1,97 Md	2,14 Md	3,5 Md	4 Md
Résultat Brut	885 M	-350 M	61 M	725 M	1,06 Md
Dépréciation et amortissement - (IS)	328 M	274 M	249 M	228 M	279 M
Autres dépenses de fonctionnement	60 M	41 M	39 M	50 M	56 M
Autres dépenses de fonctionnement, total	388 M	315 M	288 M	278 M	335 M
Résultat d'Exploitation	497 M	-665 M	-227 M	447 M	724 M
Intérêts payés, total	-77 M	-72 M	-92 M	-106 M	-127 M
Intérêts perçus et revenus des placements	24 M	20 M	6 M	20 M	58 M
Charges d'intérêt nettes	-53 M	-52 M	-86 M	-86 M	-69 M
Gains (Pertes) sur les investissements en actions	3 M	-578 M	-273 M	33 M	44 M
Gains (pertes) de change	-2 M	-14 M	-	22 M	-58 M
Autres produits non opérationnels	-19 M	-42 M	120 M	-19 M	26 M
EBT, hors éléments non courants	426 M	-1,35 Md	-466 M	397 M	667 M
Charges de restructuration	-8 M	-167 M	-14 M	-38 M	-41 M
Charges de restructuration liées à l’intégration d’une nouvelle activité (Fusions, Acquisitions)	-17 M	-	-	-	-
Dépréciation du goodwill	-173 M	-182 M	-8 M	-	-
Gains (Pertes) sur le droit d'utilisation d'actifs	352 M	-96 M	632 M	-	-1 M
Gains (Pertes) sur la vente d’actifs	25 M	1 M	-3 M	-	-11 M
Dépréciation coût d'acquisition d'actifs	-8 M	-487 M	-27 M	-	63 M
Règlements judiciaires	-	-	-	-	-
Autres éléments non courants	6 M	-27 M	-31 M	101 M	2 M
EBT, elements non courants inclus	603 M	-2,31 Md	83 M	460 M	679 M
Charge d'impôt	138 M	-62 M	69 M	76 M	39 M
Résultat des activités poursuivies	465 M	-2,25 Md	14 M	384 M	640 M
Résultat des activités abandonnées	17 M	257 M	77 M	43 M	10 M
Résultat net part du groupe	482 M	-1,99 Md	91 M	427 M	650 M
Intérêts minoritaires	-18 M	2 M	-6 M	-25 M	-17 M
Résultat net	464 M	-1,99 Md	85 M	402 M	633 M
Dividende privilégié et autres ajustements	42 M	34 M	35 M	35 M	45 M
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	422 M	-2,02 Md	50 M	367 M	588 M
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	405 M	-2,28 Md	-27 M	324 M	578 M
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	1,55	-7,71	0,19	1,4	2,23
BPA de base - Activités poursuivies	1,49	-8,69	-0,1	1,23	2,19
Moyenne pondérée des actions en circulation	272 M	262 M	262 M	263 M	264 M
Bénéfice net par action - dilué	1,55	-7,71	0,19	1,39	2,22
BPA dilué - Activités poursuivies	1,49	-8,69	-0,1	1,23	2,18
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	272 M	262 M	262 M	263 M	265 M
BPA de base normalisé	0,91	-3,21	-1,14	0,85	1,51
BPA dilué normalisé	0,91	-3,21	-1,14	0,85	1,51
Dividende par action	-	-	-	0,71	1,18
Ratio de distribution	69,83	-1,71	41,18	11,69	39,86
American Depositary Receipts Ratio (ADR)	0,2	0,2	0,2	0,2	0,2
Éléments supplémentaires
EBITDA	677 M	-485 M	-66 M	596 M	905 M
EBITA	497 M	-665 M	-97 M	566 M	862 M
EBIT	497 M	-665 M	-227 M	447 M	724 M
EBITDAR	744 M	-469 M	-37 M	694 M	1,06 Md
Taux d’imposition effectif (%)	22,89	2,69	83,13	16,52	5,74
Total des impôts courants	136 M	-16 M	-30 M	117 M	141 M
Total des impôts différés	2 M	-46 M	99 M	-41 M	-102 M
Résultat net normalisé	248 M	-842 M	-297 M	223 M	400 M
Intérêts sur la dette à long terme	22 M	12 M	9 M	9 M	20 M
Provisions de pension	-37 M	1 M	-3 M	-1 M	1 M
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Charges locatives nettes, total	67 M	16 M	29 M	98 M	158 M
Charges d'intérêts imputées au titre des contrats de location	10,72 M	2,44 M	5,76 M	24,11 M	47,85 M
Amortissement imputé des contrats de location simple	56,28 M	13,56 M	23,24 M	73,89 M	110 M
Dépenses d'entretien et de réparation, total	-	-	-	-	-
Rémunération à base d'actions, COGS (Total)	28 M	32 M	38 M	43 M	38 M
Rémunération payée en actions, autres (total)	-	-	-	-	-
Total des rémunérations fondées sur des actions	28 M	32 M	38 M	43 M	38 M

Période Fiscale: Décembre	2019	2020	2021	2022	2023
Actifs
Trésorerie et équivalents	2,28 Md	2,47 Md	1,67 Md	1,64 Md	1,28 Md
Actifs détenus à des fins de transaction Titres, totalActifs détenus à des fins de transactions (Trading), Total.	8 M	6 M	-	-	-
Total des liquidités et VMP	2,29 Md	2,48 Md	1,67 Md	1,64 Md	1,28 Md
Créances clients, total	649 M	534 M	697 M	794 M	824 M
Autres créances	236 M	161 M	187 M	362 M	372 M
Notes à recevoir	53 M	28 M	37 M	23 M	138 M
Total des créances	938 M	723 M	921 M	1,18 Md	1,33 Md
Stocks	20 M	21 M	9 M	19 M	36 M
Dépenses payées d'avance	28 M	61 M	69 M	41 M	62 M
Autres actifs à court terme, total	1,76 Md	399 M	414 M	702 M	66 M
Total de l'actif circulant	5,03 Md	3,68 Md	3,08 Md	3,58 Md	2,78 Md
Immobilisations corporelles brutes	1,5 Md	991 M	964 M	1,16 Md	1,53 Md
Amortissements cumulés	-335 M	-372 M	-416 M	-426 M	-428 M
Immobilisations corporelles nettes	1,16 Md	619 M	548 M	735 M	1,1 Md
Investissements à long terme	1,95 Md	1,28 Md	1,4 Md	1,38 Md	1,21 Md
Goodwill	2 Md	1,88 Md	2,16 Md	2,28 Md	2,34 Md
Autres immobilisations incorporelles, total	3,05 Md	2,67 Md	2,91 Md	3,13 Md	3,16 Md
Créances à long terme	216 M	201 M	289 M	339 M	357 M
Prêts à long terme	240 M	33 M	71 M	38 M	72 M
Actifs d'impôts différés à long terme	218 M	157 M	192 M	193 M	229 M
Autres actifs à long terme, total	39 M	25 M	26 M	32 M	16 M
Total des actifs	13,9 Md	10,55 Md	10,67 Md	11,71 Md	11,27 Md
Passifs
Comptes à payer, total	441 M	327 M	441 M	489 M	515 M
Charges à payer, total	283 M	203 M	253 M	345 M	374 M
Emprunts à court terme	258 M	325 M	310 M	127 M	295 M
Part à court terme de la dette à long terme	48 M	644 M	320 M	481 M	441 M
Part à court terme des contrats de location	87 M	102 M	90 M	92 M	110 M
Impôts sur le revenu à payer	161 M	68 M	60 M	140 M	123 M
Revenus collectés avant livraison du produit/service	294 M	281 M	304 M	432 M	471 M
Autres passifs à court terme	1,35 Md	981 M	857 M	814 M	500 M
Total du passif circulant	2,93 Md	2,93 Md	2,64 Md	2,92 Md	2,83 Md
Dette à long terme	2,82 Md	2,47 Md	2,57 Md	2,26 Md	1,89 Md
Contrats de location à long terme	461 M	314 M	263 M	377 M	639 M
Recettes non acquises Non courantes	26 M	23 M	23 M	33 M	27 M
Pensions et autres avantages postérieurs à l'emploi	-	-	56 M	47 M	52 M
Passif d'impôt différé Non courant	604 M	513 M	510 M	540 M	491 M
Autres passifs non courants	89 M	134 M	62 M	79 M	31 M
Total du passif	6,93 Md	6,39 Md	6,12 Md	6,26 Md	5,96 Md
Actions ordinaires, total	813 M	784 M	786 M	789 M	757 M
Primes d'émissions d'actions	1,94 Md	1,68 Md	1,68 Md	1,68 Md	1,31 Md
Bénéfices non distribués sur l'exercice	2,98 Md	1 Md	1,07 Md	402 M	1,71 Md
Résultat global et autres	1,09 Md	629 M	762 M	2,19 Md	1,16 Md
Total des fonds propres ordinaires	6,83 Md	4,09 Md	4,29 Md	5,06 Md	4,93 Md
Intérêts minoritaires	148 M	66 M	256 M	397 M	380 M
Total des capitaux propres	6,98 Md	4,16 Md	4,55 Md	5,46 Md	5,31 Md
Total du passif et des capitaux propres	13,9 Md	10,55 Md	10,67 Md	11,71 Md	11,27 Md
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	267 M	258 M	257 M	258 M	248 M
ECS Total des actions ordinaires en circulation	267 M	258 M	257 M	258 M	248 M
Actif net par action	21,35	12	12,8	15,72	15,86
Actif corporel net	1,79 Md	-455 M	-774 M	-351 M	-565 M
Actif corporel net par action	2,47	-5,64	-6,9	-5,23	-6,31
Total de la dette	3,67 Md	3,86 Md	3,56 Md	3,34 Md	3,37 Md
Dette nette	1,39 Md	1,38 Md	1,89 Md	1,7 Md	2,09 Md
Dette relative aux PBO non financés	64 M	66 M	47 M	40 M	46 M
Dette relative aux contrats de location	536 M	128 M	232 M	784 M	1,26 Md
Intérêts minoritaires, total (y compris la division financière)	148 M	66 M	256 M	397 M	380 M
Investissements selon la méthode de la mise en équivalence, total	1,84 Md	1,17 Md	898 M	1,01 Md	988 M
Code comptable - Valorisation des stocks	3	3	3	3	3
Terres possédées	25 M	19 M	281 M	295 M	261 M
Bâtiments, total	643 M	223 M	-	-	-
Machines, total	135 M	169 M	150 M	398 M	471 M
Employés à temps plein	19,25 k	15,25 k	14,47 k	17,33 k	19,2 k
Immobilisations en crédit-bail - Brut	-	-	-	-	-
Actifs loués en crédit-bail - Amortissement cumulé	-	-	-	-	-
Provision cumulée pour créances douteuses (Supple)	71 M	169 M	145 M	151 M	141 M

Période Fiscale: Décembre	2019	2020	2021	2022	2023
Résultat net	464 M	-1,99 Md	85 M	402 M	633 M
Dépréciation et amortissement - CF	328 M	274 M	119 M	109 M	142 M
Dépréciation du goodwill et des actifs intangibles	-	-	130 M	119 M	138 M
Amortissements et dépréciations, Total	328 M	274 M	249 M	228 M	280 M
(Revenus) pertes sur participations - (CF)	-	-	-	-	-
Trésorerie nette provenant des activités abandonnées	75 M	-13 M	-	-	-28 M
Autres activités d'exploitation, total	-182 M	1,57 Md	-529 M	-176 M	-199 M
Variation des créances	-44 M	-18 M	-194 M	-133 M	-18 M
Variation des stocks	-5 M	-1 M	-	-5 M	-2 M
Variation des dettes fournisseurs	15 M	-186 M	96 M	80 M	10 M
Variation des autres actifs nets d'exploitation	-10 M	-100 M	59 M	115 M	-7 M
Flux de trésorerie d'exploitation	641 M	-463 M	-234 M	511 M	669 M
Dépenses d'investissement du capital (CAPEX)	-209 M	-102 M	-48 M	-	-254 M
Vente d'immobilisations corporelles	678 M	1,07 Md	-	80 M	-
Acquisitions en espèces	-58 M	-9 M	-31 M	-173 M	-85 M
cession totale ou partielle d'une activité	-	-	-7 M	7 M	106 M
Vente (achat) d'immobilisations incorporelles	-	-	-	-	-
Investissements en titres négociables et en actions, total	-52 M	-64 M	-12 M	-75 M	287 M
(Augmentation) diminution nette des prêts accordés / vendus - Investissements	-	-	-15 M	-17 M	-55 M
Autres activités d'investissement, total	-29 M	-7 M	-	21 M	17 M
Flux de trésorerie d'investissement	330 M	885 M	-113 M	-157 M	16 M
Dette à court terme émise, total	-	69 M	-	-	-
Dette à long terme émise, total	546 M	442 M	2,2 Md	1,56 Md	1,02 Md
Total de la dette émise	546 M	511 M	2,2 Md	1,56 Md	1,02 Md
Remboursement de la dette à court terme, total	-215 M	-	-18 M	-5 M	-12 M
Remboursement de la dette à long terme, total	-491 M	-338 M	-2,6 Md	-2,05 Md	-1,28 Md
Total de la dette remboursée	-706 M	-338 M	-2,62 Md	-2,06 Md	-1,29 Md
Émission d'actions ordinaires	1,01 Md	61 M	-	-	495 M
Rachat d'actions ordinaires	-1,28 Md	-427 M	-	-	-902 M
Dividendes ordinaires payés	-324 M	-34 M	-35 M	-47 M	-252 M
Dividendes ordinaires et de préférence payés	-324 M	-34 M	-35 M	-47 M	-252 M
Dividende spécial versé	-	-	-	-	-89,7 M
Autres activités de financement, total	-361 M	-2 M	-2 M	163 M	-25 M
Flux de trésorerie de financement	-1,12 Md	-229 M	-456 M	-381 M	-1,04 Md
Ajustements des taux de change	15 M	-64 M	26 M	-8 M	-15 M
Ajustements divers des flux de trésorerie	-464 M	53 M	16 M	1 M	30 M
Variation nette de la trésorerie	-601 M	182 M	-761 M	-34 M	-345 M
Éléments supplémentaires
Intérêts effectivement payés sur l’exercice	-	-	-	-	-
Trésorerie Impôt sur le revenu payé (remboursement)Impôt effectivement payé (remboursé) sur l’exercice	122 M	-16 M	36 M	65 M	144 M
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	-636 M	613 M	-117 M	261 M	643 M
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	-587 M	658 M	-59,88 M	327 M	722 M
Variation du fonds de roulement net	1,04 Md	-870 M	157 M	223 M	-206 M
Dette nette émise (remboursée)	-160 M	173 M	-419 M	-497 M	-271 M

Période Fiscale: Décembre	2019	2020	2021	2022	2023
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	2,31	-3,4	-1,34	2,49	3,94
Rendement du capital total	2,94	-4,45	-1,76	3,3	5,18
Rentabilité des capitaux propres (ROE)