Compte de Résultat Capital Asset Planning, Inc.

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Technologie financière (Fintech)

Marché Fermé - Japan Exchange 08:30:00 04/09/2026			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
897,00 ^JPY	-0,99 %		-2,39 %	+8,07 %

12/05/23

Capital Asset Planning, Inc. annonce ses résultats pour le semestre clos le 31 mars 2023

5acb27cedee6612ceec.UjenGMajebf9oO36Bdv0f-FPjMO0NCxxByzK0Sei22E.YQffVanPTtGuy6zMd4GFDYV46ffaUVwQfWSrmUr3gjYEXtBS_9cwx572ig

Données Financières Publiées: CAPITAL ASSET PLANNING, INC.

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Septembre	2021 (JPY)	2022 (JPY)	2023 (JPY)	2024 (JPY)	2025 (JPY)
Chiffre d'affaires	6,63 Md	6,75 Md	8,05 Md	8,18 Md	9,69 Md
Total Chiffre d'affaires	6,63 Md	6,75 Md	8,05 Md	8,18 Md	9,69 Md
Coût des marchandises vendues, total	5,37 Md	5,76 Md	6,39 Md	6,45 Md	7,57 Md
Résultat Brut	1,26 Md	984 M	1,66 Md	1,73 Md	2,12 Md
Frais de vente, généraux et administratifs, total	1,11 Md	1,21 Md	1,3 Md	1,41 Md	1,57 Md
Dépréciation et amortissement - (IS)	8 M	16 M	16 M	17 M	17 M
Dépréciation du goodwill et des actifs intangibles	22 M	22 M	22 M	5 M	-
Autres dépenses de fonctionnement, total	1,14 Md	1,24 Md	1,33 Md	1,43 Md	1,59 Md
Résultat d'Exploitation	121 M	-260 M	324 M	297 M	531 M
Intérêts payés, total	-19 M	-19 M	-19 M	-19 M	-21 M
Intérêts perçus et revenus des placements	11 M	12 M	14 M	18 M	22 M
Charges d'intérêt nettes	-8 M	-7 M	-5 M	-1 M	1 M
Autres produits non opérationnels	4 M	22 M	10 M	4 M	3 M
EBT, hors éléments non courants	117 M	-245 M	329 M	300 M	535 M
Gains (Pertes) sur le droit d'utilisation d'actifs	-	-	-10 M	8 M	-
Dépréciation coût d'acquisition d'actifs	-	-127 M	-2 M	-70 M	-
Autres éléments non courants	4 M	32 M	-	0	9 M
EBT, elements non courants inclus	121 M	-340 M	317 M	238 M	544 M
Charge d'impôt	52 M	-92 M	96 M	82 M	146 M
Résultat des activités poursuivies	69 M	-248 M	221 M	156 M	398 M
Résultat net part du groupe	69 M	-248 M	221 M	156 M	398 M
Intérêts minoritaires	-	-	-	-	3 M
Résultat net	69 M	-248 M	221 M	156 M	401 M
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	69 M	-248 M	221 M	156 M	401 M
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	69 M	-248 M	221 M	156 M	401 M
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	12,09	-43,39	38,61	27,22	69,83
BPA de base - Activités poursuivies	12,09	-43,39	38,61	27,22	69,83
Moyenne pondérée des actions en circulation	5,71 M	5,72 M	5,72 M	5,73 M	5,74 M
Bénéfice net par action - dilué	12,09	-43,39	38,61	27,22	69,83
BPA dilué - Activités poursuivies	12,09	-43,39	38,61	27,22	69,83
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	5,71 M	5,72 M	5,72 M	5,73 M	5,74 M
BPA de base normalisé	12,81	-26,79	35,92	32,71	58,75
BPA dilué normalisé	12,81	-26,79	35,92	32,71	58,75
Dividende par action	10	11	13	16	18
Ratio de distribution	131,88	-23,79	28,05	58,33	22,69
Éléments supplémentaires
EBITDA	366 M	113 M	747 M	651 M	811 M
EBITA	143 M	-238 M	346 M	302 M	531 M
EBIT	121 M	-260 M	324 M	297 M	531 M
Taux d’imposition effectif (%)	42,98	27,06	30,28	34,45	26,84
Résultat net normalisé	73,12 M	-153 M	206 M	188 M	337 M
Provisions de pension	14 M	-27,75 M	-	61 M	65 M
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Dépense de publicité	217 M	139 M	109 M	107 M	90 M
Dépense de marketing	217 M	139 M	109 M	107 M	90 M
Dépenses générales et administratives	251 M	234 M	224 M	227 M	242 M
Dépense en recherche et de développement	-	-	3 M	62 M	112 M

Période Fiscale: Septembre	2021 (JPY)	2022 (JPY)	2023 (JPY)	2024 (JPY)	2025 (JPY)
Actifs
Trésorerie et équivalents	1,89 Md	1,21 Md	1,89 Md	1,41 Md	1,77 Md
Total des liquidités et VMP	1,89 Md	1,21 Md	1,89 Md	1,41 Md	1,77 Md
Créances clients, total	1,45 Md	1,8 Md	1,58 Md	2,22 Md	2,77 Md
Total des créances	1,45 Md	1,8 Md	1,58 Md	2,22 Md	2,77 Md
Stocks	209 M	53 M	44 M	85 M	57 M
Autres actifs à court terme, total	63 M	73 M	44 M	98 M	85 M
Total de l'actif circulant	3,61 Md	3,14 Md	3,56 Md	3,82 Md	4,68 Md
Immobilisations corporelles nettes	324 M	280 M	261 M	323 M	303 M
Investissements à long terme	920 M	767 M	923 M	1,07 Md	1,35 Md
Goodwill	50 M	28 M	5 M	-	-
Autres immobilisations incorporelles, total	925 M	766 M	719 M	422 M	273 M
Actifs d'impôts différés à long terme	35 M	116 M	80 M	29 M	14 M
Charges différées à long terme	-	-	-	-	9 M
Autres actifs à long terme, total	1 M	2 M	-	1 M	2 M
Total des actifs	5,87 Md	5,1 Md	5,54 Md	5,66 Md	6,63 Md
Passifs
Comptes à payer, total	272 M	288 M	300 M	315 M	401 M
Charges à payer, total	16 M	18 M	22 M	25 M	29 M
Emprunts à court terme	550 M	500 M	500 M	500 M	500 M
Part à court terme de la dette à long terme	572 M	533 M	488 M	497 M	477 M
Impôts sur le revenu à payer	42 M	18 M	100 M	40 M	118 M
Autres passifs à court terme	298 M	285 M	468 M	336 M	431 M
Total du passif circulant	1,75 Md	1,64 Md	1,88 Md	1,71 Md	1,96 Md
Dette à long terme	530 M	344 M	347 M	441 M	433 M
Pensions et autres avantages postérieurs à l'emploi	73 M	-	-	-	-
Passif d'impôt différé Non courant	26 M	-	-	-	99 M
Autres passifs non courants	251 M	171 M	172 M	212 M	214 M
Total du passif	2,63 Md	2,16 Md	2,4 Md	2,37 Md	2,7 Md
Actions ordinaires, total	935 M	939 M	941 M	944 M	948 M
Primes d'émissions d'actions	816 M	820 M	822 M	825 M	829 M
Bénéfices non distribués sur l'exercice	1,33 Md	1,04 Md	1,2 Md	1,27 Md	1,58 Md
Résultat global et autres	159 M	135 M	182 M	257 M	430 M
Total des fonds propres ordinaires	3,24 Md	2,94 Md	3,15 Md	3,29 Md	3,78 Md
Intérêts minoritaires	-	-	-	-	143 M
Total des capitaux propres	3,24 Md	2,94 Md	3,15 Md	3,29 Md	3,93 Md
Total du passif et des capitaux propres	5,87 Md	5,1 Md	5,54 Md	5,66 Md	6,63 Md
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	5,71 M	5,72 M	5,73 M	5,73 M	5,75 M
ECS Total des actions ordinaires en circulation	5,71 M	5,72 M	5,73 M	5,73 M	5,75 M
Actif net par action	567,03	513,62	549,83	574,43	658,71
Actif corporel net	2,26 Md	2,14 Md	2,42 Md	2,87 Md	3,51 Md
Actif corporel net par action	396,18	374,81	423,37	500,84	611,2
Total de la dette	1,65 Md	1,38 Md	1,34 Md	1,44 Md	1,41 Md
Dette nette	-239 M	168 M	-552 M	28 M	-358 M
Intérêts minoritaires, total (y compris la division financière)	-	-	-	-	143 M
Stocks - travaux en cours, total	209 M	53 M	44 M	85 M	57 M
Employés à temps plein	312	327	344	360	387
Backlog de commande	1,44 Md	1,73 Md	1,93 Md	1,51 Md	2,24 Md

Période Fiscale: Septembre	2021 (JPY)	2022 (JPY)	2023 (JPY)	2024 (JPY)	2025 (JPY)
Résultat net	122 M	-340 M	318 M	238 M	544 M
Dépréciation et amortissement - CF	223 M	351 M	401 M	349 M	280 M
Dépréciation du goodwill et des actifs intangibles	22 M	22 M	22 M	5 M	-
Amortissements et dépréciations, Total	245 M	373 M	423 M	354 M	280 M
(Gain) perte résultant de la vente d'un actif	-	127 M	2 M	71 M	-
(Gain) perte sur la vente d'investissements - (CF)	-	-	10 M	-8 M	-
Autres activités d'exploitation, total	-87 M	-58 M	22 M	-123 M	-43 M
Variation des créances	541 M	-168 M	218 M	-640 M	-544 M
Variation des stocks	52 M	8 M	8 M	-40 M	28 M
Variation des dettes fournisseurs	-24 M	15 M	11 M	15 M	86 M
Variation des autres actifs nets d'exploitation	147 M	-139 M	204 M	-150 M	83 M
Flux de trésorerie d'exploitation	996 M	-182 M	1,22 Md	-283 M	434 M
Dépenses d'investissement du capital (CAPEX)	-17 M	-29 M	-34 M	-81 M	-51 M
Acquisitions en espèces	-	-	-	-	-
Vente (achat) d'immobilisations incorporelles	-493 M	-248 M	-302 M	-65 M	-55 M
Investissements en titres négociables et en actions, total	-10 M	-39 M	-81 M	28 M	-
Autres activités d'investissement, total	-5 M	152 M	-16 M	-60 M	-24 M
Flux de trésorerie d'investissement	-525 M	-164 M	-433 M	-178 M	-130 M
Dette à long terme émise, total	800 M	400 M	550 M	700 M	570 M
Total de la dette émise	800 M	400 M	550 M	700 M	570 M
Remboursement de la dette à court terme, total	-50 M	-50 M	-	-	-
Remboursement de la dette à long terme, total	-653 M	-624 M	-591 M	-598 M	-597 M
Total de la dette remboursée	-703 M	-674 M	-591 M	-598 M	-597 M
Dividendes ordinaires payés	-91 M	-59 M	-62 M	-91 M	-91 M
Dividendes ordinaires et de préférence payés	-91 M	-59 M	-62 M	-91 M	-91 M
Autres activités de financement, total	-2 M	-1 M	-1 M	-	145 M
Flux de trésorerie de financement	4 M	-334 M	-104 M	11 M	27 M
Ajustements divers des flux de trésorerie	-	-1 M	-1 M	-	-
Variation nette de la trésorerie	475 M	-681 M	678 M	-450 M	331 M
Éléments supplémentaires
Intérêts effectivement payés sur l’exercice	19 M	19 M	18 M	19 M	21 M
Trésorerie Impôt sur le revenu payé (remboursement)Impôt effectivement payé (remboursé) sur l’exercice	87 M	58 M	-15 M	123 M	45 M
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	481 M	-304 M	816 M	-528 M	253 M
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	493 M	-292 M	828 M	-516 M	266 M
Variation du fonds de roulement net	-682 M	226 M	-538 M	910 M	240 M
Dette nette émise (remboursée)	97 M	-274 M	-41 M	102 M	-27 M

Période Fiscale: Septembre	2021 (JPY)	2022 (JPY)	2023 (JPY)	2024 (JPY)	2025 (JPY)
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	1,31	-2,96	3,81	3,31	5,4
Rentabilité du capital total (ROTC)	1,57	-3,53	4,6	4,03	6,59
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	2,14	-8,03	7,26	4,84	11,02
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	2,14	-8,03	7,26	4,84	11,33
Analyse des marges
Marge brute %	19,08	14,58	20,59	21,12	21,9
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	16,8	17,87	16,09	17,22	16,25
Marge d’EBITDA %	5,52	1,67	9,28	7,96	8,37
Marge EBITA %	2,16	-3,53	4,3	3,69	5,48
Marge d'EBIT %	1,82	-3,85	4,03	3,63	5,48
Marge des activités poursuivies %	1,04	-3,68	2,75	1,91	4,11
Marge nette %	1,04	-3,68	2,75	1,91	4,14
Net Avail. Pour la marge commune %	1,04	-3,68	2,75	1,91	4,14
Marge nette normalisée %	1,1	-2,27	2,56	2,29	3,48
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	7,25	-4,51	10,14	-6,46	2,61
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	7,43	-4,34	10,28	-6,31	2,74
Rotation des actifs
Rotation des actifs	1,15	1,23	1,51	1,46	1,58
Rotation des actifs corporels	19,05	22,34	29,74	28,01	30,96
Rotation des créances (moyenne des créances)	3,86	4,15	4,76	4,3	3,88
Rotation des stocks (stock moyen)	22,83	43,99	131,73	100,02	106,58
Liquidité à court terme
Current Ratio	2,06	1,91	1,89	2,23	2,39
Quick Ratio	1,91	1,83	1,85	2,12	2,32
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	0,57	-0,11	0,65	-0,17	0,22
Délai de recouvrement des créances (moyenne des créances)	94,59	87,88	76,73	85,14	93,99
Délais d'écoulement des stocks (stocks moyens)	15,98	8,3	2,77	3,66	3,42
Délais de paiement des fournisseurs	19,51	18,23	16,82	17,34	17,33
Cycle de conversion des liquidités (jours moyens)	91,07	77,95	62,68	71,47	80,08
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	51,05	46,87	42,41	43,66	35,9
Dette totale / Capital total	33,8	31,91	29,78	30,39	26,41
Dette à long terme / Capitaux propres	16,38	11,71	11,02	13,39	11,02
Dette à long terme / Capital total	10,84	7,97	7,74	9,32	8,11
Dette totale / Total de l'actif	44,83	42,34	43,23	41,8	40,75
EBIT / Charges d'intérêt	6,37	-13,68	17,05	15,63	25,29
EBITDA / Charges d'intérêt	19,26	5,95	39,32	34,26	38,62
(EBITDA - Capex) / Charges d'intérêt	18,37	4,42	37,53	30	36,19
Dette totale / EBITDA	4,51	12,19	1,79	2,21	1,74
Dette nette / EBITDA	-0,65	1,49	-0,74	0,04	-0,44
Dette totale / (EBITDA - Capex)	4,73	16,39	1,87	2,52	1,86
Dette nette / (EBITDA - Capex)	-0,68	2	-0,77	0,05	-0,47
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	-3,62	1,75	19,25	1,64	18,48
Résultat brut, Croissance 1 an	-3,14	-22,21	68,39	4,22	22,87
EBITDA, 1 an Croissance en %	10,57	-69,13	561,06	-12,85	24,58
EBITA, 1 an Croissance en %	-25,52	-266,43	-245,38	-12,72	75,83
EBIT, 1 an Croissance %	-28,82	-314,88	-224,62	-8,33	78,79
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	-22,47	-459,42	-189,11	-29,41	155,13
Résultat net, Croissance 1 an	-22,47	-459,42	-189,11	-29,41	157,05
Résultat net normalisé sur 1 an	-31,18	-309,4	-234,29	-8,81	79,93
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	-22,47	-458,84	-188,99	-29,51	156,57
Créances clients, Croissance sur 1 an	-27,2	24,38	-12,16	40,52	24,47
Stocks, Croissance 1 an	-19,92	-74,64	-16,98	93,18	-32,94
Immobilisations corporelles nettes, 1 an Croissance	-12,9	-13,58	-6,79	23,75	-6,19
Total des actifs, 1 an Croissance en %	3,29	-13,14	8,83	2,07	17,14
Actif corporel net, Croissance 1 an	-11,09	-5,17	13,06	18,48	22,28
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	0,9	-9,21	7,15	4,64	14,91
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	-317,47	-118,27	-768,13	-123,27	-253,36
CAPEX, Croissance 1 an	0	70,59	17,24	138,24	-37,04
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	-159,25	-163,31	-367,97	-164,77	-147,85
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	-161,52	-159,38	-382,91	-162,4	-151,49
Dividende par action, 1 an de croissance	-47,37	10	18,18	23,08	12,5
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	-4,63	-0,97	10,15	10,1	9,74
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	-15,7	-13,2	14,45	32,48	13,16
EBITDA, 2 ans CAGR %	-31,01	-41,57	42,86	140,02	4,2
EBITA, 2 ans CAGR %	-52,77	11,34	55,55	12,65	23,88
EBIT, 2 ans CAGR %	-56	23,67	63,64	6,88	28,02
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	-60,26	66,93	78,97	-20,69	34,2
Résultat net, CAGR sur 2 ans	-60,26	66,93	78,97	-20,69	34,7
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	-57,34	20,05	67,69	10,66	28,09
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	-60,26	66,79	78,7	-20,8	34,48
Créances clients, CAGR sur 2 ans	-1,72	-4,84	4,52	11,1	32,25
Stocks, CAGR sur 2 ans	0,73	-54,94	-54,12	26,64	13,82
Immobilisations corporelles nettes, 2 ans CAGR %	-12,69	-13,24	-10,25	7,4	7,75
Total des actifs, 2 ans CAGR %	1,24	-5,28	-2,77	5,4	9,35
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	-9,44	-8,18	3,54	15,74	20,37
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	0,42	-4,29	-1,37	5,89	9,65
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	26,44	-36,96	10,49	24,7	-40,26
CAPEX, CAGR sur 2 ans	-43,36	30,61	41,42	67,13	22,47
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 2 ans	-	-38,75	30,25	31,74	-44,33
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 2 ans	-	-39,56	29,61	32,87	-43,32
Dividende par action, 2 ans CAGR %	-26,48	-23,91	14,02	20,6	17,67
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 3 ans	-	-2,55	5,36	7,24	12,82
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	-	-17,93	8,26	10,93	29,2
EBITDA, 3 ans CAGR %	-	-47,23	31,17	21,16	92,89
EBITA, 3 ans CAGR %	-	-28,13	21,69	28,3	30,67
EBIT, 3 ans CAGR %	-	-25,35	23,98	34,89	26,87
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	-	-17,21	35,42	31,25	17,08
Résultat net, CAGR sur 3 ans	-	-17,21	35,42	31,25	17,37
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	-	-27,5	24,62	36,87	30,12
BPA dilué avant extra, 3 ans. CAGR %	-	-17,25	35,28	31,06	17,19
Créances clients, CAGR sur 3 ans	-	6,31	-7,35	15,36	15,39
Stocks, CAGR sur 3 ans	-	-36,4	-44,76	-25,91	2,45
Immobilisations corporelles nettes, 3 ans CAGR %	-	-12,99	-11,14	-0,1	2,67
Total des actifs, 3 ans CAGR %	-	-3,8	-0,79	-1,18	9,18
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	-	-8,04	-1,58	8,3	17,88
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	-	-2,9	-0,62	0,59	8,81
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	-	-33,65	38,47	-34,26	33,6
CAPEX, CAGR sur 3 ans	-	-18,21	25,99	68,27	20,7
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 3 ans	-	-	0,17	3,19	-6,01
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 3 ans	-	-	1,1	1,58	-3,13
Dividende par action, 3 ans CAGR %	-	-15,91	-11,88	16,96	17,84
Taux de croissance annuel composé sur cinq ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 5 ans	-	-	-	2,33	7,09
Résultat brut, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-0,6	10,19
EBITDA, 5 ans CAGR %	-	-	-	-3,28	19,63
EBITA, 5 ans CAGR %	-	-	-	-13,97	22,56
EBIT, 5 ans CAGR %	-	-	-	-13,83	25,58
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-18,62	34,93
Résultat net, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-18,62	35,13
Résultat net normalisé, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-14,14	26
BPA dilué avant extra, 5 ans CAGR %	-	-	-	-18,69	34,96
Créances clients, CAGR sur 5 ans	-	-	-	8,2	6,83
Stocks, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-16,23	-26,24
Immobilisations corporelles nettes, 5 ans CAGR %	-	-	-	-5,34	-4,02
Total des actifs, 5 ans CAGR %	-	-	-	-0,22	3,14
Actif corporel net, CAGR sur 5 ans	-	-	-	0,82	6,67
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 5 ans	-	-	-	0,52	3,37
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-14,6	-1,07
CAPEX, CAGR sur 5 ans	-	-	-	8,85	24,57
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	-20,81
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	-19,79
Dividende par action, 5 ans CAGR %	-	-	-	-2,86	-1,08