Flux de Trésorerie CommSeed Corporation

Actions

3739

JP3305520003

Internet

Cours en clôture NAGOYA STOCK EXCHANGE Autres places de cotation 31/07/2026			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
128,00 ^JPY	+1,59 %		-4,48 %	-19,50 %

01/04/25	SANKYO Co. annonce la conclusion d'une alliance commerciale avec CommSeed Corporation	CI
12/05/23	CommSeed Corporation annonce ses résultats pour l'exercice clos le 31 mars 2023	CI

84ab1877c981d4e62.UFE5yebeZfD2CvmeqW-D4abPjul7yuGmEaeX6lODJAs.KTJTrY-kFISgY63y_QiwiMO5-JNCg6vwZOXcrgHpQlo8PkCGq-Y9m8JIwQ

Données Financières Publiées: COMMSEED CORPORATION

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Mars	2022	2023	2024	2025	2026
Chiffre d'affaires	1,92 Md	1,98 Md	2,09 Md	2,46 Md	2,47 Md
Total Chiffre d'affaires	1,92 Md	1,98 Md	2,09 Md	2,46 Md	2,47 Md
Coût des marchandises vendues, total	1,33 Md	1,31 Md	1,36 Md	1,62 Md	1,65 Md
Résultat Brut	589 M	676 M	730 M	844 M	822 M
Frais de vente, généraux et administratifs, total	484 M	616 M	694 M	694 M	682 M
Provision pour créances douteuses	22 M	-	-	26 M	-
Autres dépenses de fonctionnement, total	506 M	616 M	694 M	720 M	682 M
Résultat d'Exploitation	83 M	60 M	36 M	124 M	140 M
Intérêts payés, total	-	-2 M	-10 M	-14 M	-12 M
Intérêts perçus et revenus des placements	-	2 M	3 M	3 M	2 M
Charges d'intérêt nettes	-	0	-7 M	-11 M	-10 M
Gains (Pertes) sur les investissements en actions	-8 M	-	-	-	-
Gains (pertes) de change	-	4 M	-	-	-1 M
Autres produits non opérationnels	0	3 M	-2 M	7 M	15 M
EBT, hors éléments non courants	75 M	67 M	27 M	120 M	144 M
Gains (Pertes) sur le droit d'utilisation d'actifs	-1 M	-14 M	1 M	-	-
Gains (Pertes) sur la vente d’actifs	-	-	2 M	-	-
Dépréciation coût d'acquisition d'actifs	-	-195 M	-87 M	-220 M	-1 M
Autres éléments non courants	-	5 M	1 M	-26 M	-5 M
EBT, elements non courants inclus	74 M	-137 M	-56 M	-126 M	138 M
Charge d'impôt	-9 M	-22 M	4 M	8 M	40 M
Résultat des activités poursuivies	83 M	-115 M	-60 M	-134 M	98 M
Résultat net part du groupe	83 M	-115 M	-60 M	-134 M	98 M
Résultat net	83 M	-115 M	-60 M	-134 M	98 M
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	83 M	-115 M	-60 M	-134 M	98 M
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	83 M	-115 M	-60 M	-134 M	98 M
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	6,33	-8,76	-4,5	-9,95	7,26
BPA de base - Activités poursuivies	6,33	-8,76	-4,5	-9,95	7,26
Moyenne pondérée des actions en circulation	13,12 M	13,12 M	13,34 M	13,47 M	13,5 M
Bénéfice net par action - dilué	6,33	-8,76	-4,5	-9,95	7,26
BPA dilué - Activités poursuivies	6,33	-8,76	-4,5	-9,95	7,26
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	13,12 M	13,12 M	13,34 M	13,47 M	13,54 M
BPA de base normalisé	3,57	3,19	1,26	5,57	6,67
BPA dilué normalisé	3,57	3,19	1,26	5,57	6,65
Éléments supplémentaires
EBITDA	111 M	109 M	84 M	179 M	186 M
EBITA	83 M	65 M	41 M	129 M	140 M
EBIT	83 M	60 M	36 M	124 M	140 M
EBITDAR	141 M	143 M	112 M	205 M	212 M
Taux d’imposition effectif (%)	-12,16	16,06	-7,14	-6,35	28,99
Résultat net normalisé	46,88 M	41,88 M	16,88 M	75 M	90 M
Provisions de pension	4,76 M	5,76 M	1,66 M	1,59 M	1 k
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Dépense de publicité	-	52 M	96 M	39 M	83 M
Dépense de marketing	-	52 M	96 M	39 M	83 M
Dépenses générales et administratives	-	-	77 M	74 M	65 M
Charges locatives nettes, total	30 M	34 M	28 M	26 M	26 M
Charges d'intérêts imputées au titre des contrats de location	-	3,01 M	6,09 M	6,96 M	7,1 M
Amortissement imputé des contrats de location simple	-	30,99 M	21,91 M	19,04 M	18,9 M

Période Fiscale: Mars	2022	2023	2024	2025	2026
Actifs
Trésorerie et équivalents	690 M	623 M	650 M	791 M	699 M
Total des liquidités et VMP	690 M	623 M	650 M	791 M	699 M
Créances clients, total	215 M	269 M	383 M	305 M	303 M
Notes à recevoir	-	200 M	200 M	100 M	-
Total des créances	215 M	469 M	583 M	405 M	303 M
Stocks	6 M	6 M	23 M	12 M	20 M
Dépenses payées d'avance	22 M	32 M	49 M	50 M	84 M
Autres actifs à court terme, total	9 M	68 M	108 M	36 M	15 M
Total de l'actif circulant	942 M	1,2 Md	1,41 Md	1,29 Md	1,12 Md
Immobilisations corporelles nettes	8 M	10 M	8 M	4 M	12 M
Investissements à long terme	76 M	-20 M	-33 M	64 M	67 M
Goodwill	16 M	11 M	5 M	-	-
Autres immobilisations incorporelles, total	120 M	47 M	201 M	154 M	205 M
Prêts à long terme	48 M	70 M	70 M	-	-
Actifs d'impôts différés à long terme	24 M	67 M	79 M	102 M	111 M
Autres actifs à long terme, total	1 M	2 M	1 M	1 M	1 M
Total des actifs	1,24 Md	1,38 Md	1,74 Md	1,62 Md	1,52 Md
Passifs
Comptes à payer, total	93 M	91 M	133 M	155 M	156 M
Charges à payer, total	47 M	66 M	119 M	78 M	72 M
Emprunts à court terme	-	201 M	375 M	302 M	150 M
Part à court terme de la dette à long terme	30 M	26 M	13 M	20 M	40 M
Impôts sur le revenu à payer	70 M	11 M	17 M	52 M	19 M
Autres passifs à court terme	65 M	149 M	210 M	222 M	131 M
Total du passif circulant	305 M	544 M	867 M	829 M	568 M
Dette à long terme	40 M	65 M	56 M	71 M	120 M
Pensions et autres avantages postérieurs à l'emploi	27 M	24 M	25 M	24 M	24 M
Autres passifs non courants	2 M	1 M	2 M	3 M	9 M
Total du passif	374 M	634 M	950 M	927 M	721 M
Actions ordinaires, total	1,14 Md	1,14 Md	1,19 Md	1,2 Md	1,2 Md
Primes d'émissions d'actions	567 M	570 M	624 M	630 M	636 M
Bénéfices non distribués sur l'exercice	-859 M	-975 M	-1,04 Md	-1,17 Md	-1,07 Md
Résultat global et autres	17 M	17 M	13 M	33 M	26 M
Total des fonds propres ordinaires	861 M	751 M	794 M	692 M	796 M
Total des capitaux propres	861 M	751 M	794 M	692 M	796 M
Total du passif et des capitaux propres	1,24 Md	1,38 Md	1,74 Md	1,62 Md	1,52 Md
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	13,12 M	13,13 M	13,45 M	13,48 M	13,51 M
ECS Total des actions ordinaires en circulation	13,12 M	13,13 M	13,45 M	13,48 M	13,51 M
Actif net par action	65,64	57,2	59,03	51,33	58,91
Actif corporel net	725 M	693 M	588 M	538 M	591 M
Actif corporel net par action	55,27	52,78	43,71	39,91	43,74
Total de la dette	70 M	292 M	444 M	393 M	310 M
Dette nette	-620 M	-331 M	-206 M	-398 M	-389 M
Dette relative aux PBO non financés	9,92 M	3,12 M	7,45 M	4,89 M	6,17 M
Dette relative aux contrats de location	240 M	272 M	224 M	208 M	208 M
Investissements selon la méthode de la mise en équivalence, total	59 M	-	-	-	-
Stocks - matières premières, total	-	1 M	3 M	-	-
Stocks - travaux en cours, total	6 M	4 M	14 M	12 M	20 M
Stocks de produits finis, total	-	-	5 M	-	-
Stocks - Autres	-	1 M	1 M	-	-
Employés à temps plein	89	78	78	75	75
Provision cumulée pour créances douteuses (Supple)	22 M	-	-	6 M	6 M

Période Fiscale: Mars	2022	2023	2024	2025	2026
Résultat net	74 M	-138 M	-56 M	-126 M	139 M
Dépréciation et amortissement - CF	28 M	44 M	43 M	50 M	46 M
Dépréciation du goodwill et des actifs intangibles	-	5 M	5 M	5 M	-
Amortissements et dépréciations, Total	28 M	49 M	48 M	55 M	46 M
(Gain) perte résultant de la vente d'un actif	-	178 M	76 M	217 M	1 M
(Gain) perte sur la vente d'investissements - (CF)	1 M	14 M	-1 M	-	-
(Revenus) pertes sur participations - (CF)	8 M	-	-	-	-
Autres activités d'exploitation, total	0	-33 M	-7 M	-43 M	-68 M
Variation des créances	34 M	-31 M	-113 M	71 M	2 M
Variation des stocks	-3 M	-5 M	-16 M	11 M	-7 M
Variation des dettes fournisseurs	3 M	13 M	86 M	-29 M	12 M
Variation des autres actifs nets d'exploitation	134 M	-65 M	-14 M	117 M	-111 M
Flux de trésorerie d'exploitation	279 M	-18 M	3 M	273 M	14 M
Dépenses d'investissement du capital (CAPEX)	-2 M	-6 M	-2 M	-	-4 M
Acquisitions en espèces	-19 M	-	-	-	-
Vente (achat) d'immobilisations incorporelles	-106 M	-140 M	-220 M	-205 M	-111 M
Investissements en titres négociables et en actions, total	-	67 M	10 M	-	-
(Augmentation) diminution nette des prêts accordés / vendus - Investissements	-	-199 M	-	100 M	100 M
Autres activités d'investissement, total	-5 M	-	0	1 M	-
Flux de trésorerie d'investissement	-132 M	-278 M	-212 M	-104 M	-15 M
Dette à court terme émise, total	-	201 M	164 M	-	-
Dette à long terme émise, total	-	51 M	-	100 M	100 M
Total de la dette émise	-	252 M	164 M	100 M	100 M
Remboursement de la dette à court terme, total	-	-	-	-54 M	-159 M
Remboursement de la dette à long terme, total	-30 M	-30 M	-26 M	-77 M	-31 M
Total de la dette remboursée	-30 M	-30 M	-26 M	-131 M	-190 M
Émission d'actions ordinaires	-	-	99 M	-	-
Autres activités de financement, total	-	1 M	-1 M	-	-1 M
Flux de trésorerie de financement	-30 M	223 M	236 M	-31 M	-91 M
Ajustements des taux de change	3 M	-	2 M	-2 M	-
Ajustements divers des flux de trésorerie	-1 M	1 M	-	-1 M	1 M
Variation nette de la trésorerie	119 M	-72 M	29 M	135 M	-91 M
Éléments supplémentaires
Intérêts effectivement payés sur l’exercice	-	-	1 M	14 M	22 M
Trésorerie Impôt sur le revenu payé (remboursement)Impôt effectivement payé (remboursé) sur l’exercice	2 M	34 M	16 M	19 M	53 M
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	-	-342 M	-184 M	207 M	-37 M
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	-	-340 M	-178 M	216 M	-29,5 M
Variation du fonds de roulement net	-	281 M	26 M	-288 M	48 M
Dette nette émise (remboursée)	-30 M	222 M	138 M	-31 M	-90 M

Période Fiscale: Mars	2022	2023	2024	2025	2026
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	-	2,86	1,44	4,61	5,58
Rentabilité du capital total (ROTC)	-	3,8	1,97	6,67	7,99
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	-	-14,27	-7,77	-18,03	13,17
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	-	-14,27	-7,77	-18,03	13,17
Analyse des marges
Marge brute %	30,76	34,06	34,86	34,25	33,23
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	25,27	31,03	33,14	28,17	27,57
Marge d’EBITDA %	5,8	5,49	4,01	7,26	7,52
Marge EBITA %	4,33	3,27	1,96	5,24	5,66
Marge d'EBIT %	4,33	3,02	1,72	5,03	5,66
Marge des activités poursuivies %	4,33	-5,79	-2,87	-5,44	3,96
Marge nette %	4,33	-5,79	-2,87	-5,44	3,96
Net Avail. Pour la marge commune %	4,33	-5,79	-2,87	-5,44	3,96
Marge nette normalisée %	2,45	2,11	0,81	3,04	3,64
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	-	-17,22	-8,78	8,39	-1,5
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	-	-17,15	-8,48	8,75	-1,19
Rotation des actifs
Rotation des actifs	-	1,52	1,34	1,47	1,58
Rotation des actifs corporels	-	220,56	232,67	410,67	309,25
Rotation des créances (moyenne des créances)	-	8,2	6,42	7,16	8,14
Rotation des stocks (stock moyen)	-	218,17	94,07	92,57	103,25
Liquidité à court terme
Current Ratio	3,09	2,2	1,63	1,56	1,97
Quick Ratio	2,97	1,64	1,19	1,32	1,76
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	0,91	-0,03	0	0,33	0,02
Délai de recouvrement des créances (moyenne des créances)	-	44,5	56,98	50,96	44,85
Délais d'écoulement des stocks (stocks moyens)	-	1,67	3,89	3,94	3,54
Délais de paiement des fournisseurs	-	25,65	29,68	32,67	34,19
Cycle de conversion des liquidités (jours moyens)	-	20,52	31,19	22,23	14,19
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	8,13	38,88	55,92	56,79	38,94
Dette totale / Capital total	7,52	28	35,86	36,22	28,03
Dette à long terme / Capitaux propres	4,65	8,66	7,05	10,26	15,08
Dette à long terme / Capital total	4,3	6,23	4,52	6,54	10,85
Dette totale / Total de l'actif	30,28	45,78	54,47	57,26	47,53
EBIT / Charges d'intérêt	-	30	3,6	8,86	11,67
EBITDA / Charges d'intérêt	-	54,5	8,4	12,79	15,5
(EBITDA - Capex) / Charges d'intérêt	-	51,5	8,2	12,79	15,17
Dette totale / EBITDA	0,63	2,68	5,29	2,2	1,67
Dette nette / EBITDA	-5,59	-3,04	-2,45	-2,22	-2,09
Dette totale / (EBITDA - Capex)	0,64	2,83	5,41	2,2	1,7
Dette nette / (EBITDA - Capex)	-5,69	-3,21	-2,51	-2,22	-2,14
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	-	3,66	5,49	17,67	0,41
Résultat brut, Croissance 1 an	-	14,77	7,99	15,62	-2,61
EBITDA, 1 an Croissance en %	-	-1,8	-22,94	113,1	3,91
EBITA, 1 an Croissance en %	-	-21,69	-36,92	214,63	8,53
EBIT, 1 an Croissance %	-	-27,71	-40	244,44	12,9
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	-	-238,55	-47,83	123,33	-173,13
Résultat net, Croissance 1 an	-	-238,55	-47,83	123,33	-173,13
Résultat net normalisé sur 1 an	-	-10,67	-59,7	344,44	20
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	-	-238,46	-48,68	121,23	-172,97
Créances clients, Croissance sur 1 an	-	25,12	42,38	-20,37	-0,66
Stocks, Croissance 1 an	-	0	283,33	-47,83	66,67
Immobilisations corporelles nettes, 1 an Croissance	-	25	-20	-50	200
Total des actifs, 1 an Croissance en %	-	12,15	25,92	-7,17	-6,3
Actif corporel net, Croissance 1 an	-	-4,41	-15,15	-8,5	9,85
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	-	-12,78	5,73	-12,85	15,03
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	-	-106,45	-116,67	9 k	-94,87
CAPEX, Croissance 1 an	-	200	-66,67	-	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	-	-	-46,23	-212,52	-117,9
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	-	-	-47,87	-221,41	-113,69
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	-	-	4,57	11,41	8,7
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	-	-	11,33	11,74	6,11
EBITDA, 2 ans CAGR %	-	-	-13,01	28,15	48,8
EBITA, 2 ans CAGR %	-	-	-29,72	40,88	84,79
EBIT, 2 ans CAGR %	-	-	-34,14	43,76	97,2
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	-	-	-14,98	7,95	27,8
Résultat net, CAGR sur 2 ans	-	-	-14,98	7,95	27,8
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	-	-	-40	33,83	130,94
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	-	-	-15,7	6,56	27,06
Créances clients, CAGR sur 2 ans	-	-	33,47	6,48	-11,06
Stocks, CAGR sur 2 ans	-	-	95,79	41,42	-6,75
Immobilisations corporelles nettes, 2 ans CAGR %	-	-	0	-36,75	22,47
Total des actifs, 2 ans CAGR %	-	-	18,83	8,12	-6,73
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	-	-	-9,94	-11,89	0,25
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	-	-	-3,97	-4,01	0,13
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	-	-	-89,63	289,44	116,02
CAPEX, CAGR sur 2 ans	-	-	0	-	41,42
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 2 ans	-	-	-	-22,22	-55,13
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 2 ans	-	-	-	-20,45	-59,23
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 3 ans	-	-	-	8,77	7,62
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	-	-	-	12,74	6,74
EBITDA, 3 ans CAGR %	-	-	-	17,27	19,5
EBITA, 3 ans CAGR %	-	-	-	15,83	29,14
EBIT, 3 ans CAGR %	-	-	-	14,32	32,64
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	-	-	-	17,31	-5,19
Résultat net, CAGR sur 3 ans	-	-	-	17,31	-5,19
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	-	-	-	16,96	29,05
BPA dilué avant extra, 3 ans. CAGR %	-	-	-	16,28	-6,08
Créances clients, CAGR sur 3 ans	-	-	-	12,36	4,05
Stocks, CAGR sur 3 ans	-	-	-	25,99	49,38
Immobilisations corporelles nettes, 3 ans CAGR %	-	-	-	-20,63	6,27
Total des actifs, 3 ans CAGR %	-	-	-	9,44	3,08
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-9,47	-5,17
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-7,02	1,96
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-0,72	-8,04
CAPEX, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-	-12,64
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-	-52,34
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-	-55,75