Flux de Trésorerie Esprit Stones Limited

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ESPRIT

INE0SBP01018

Fournitures de construction et installation

Marché Fermé - NSE India S.E. 13:05:08 21/08/2026			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
67,00 ^INR	0,00 %		0,00 %	+26,42 %

16/05	Esprit Stones Limited publie ses résultats annuels pour l'exercice clos le 31 mars 2026	CI
11/05	Esprit Stones approuve un investissement productif pour une nouvelle ligne de pressage à l'usine d'Udaipur	RE

695e793b2.qF025M6sH_pJFLL67jPRXYLTS0AOBOuMWoVWqGb92rA._3Bvo6_beosxROeYvlCbZefmHRRBM6jLK-Qz5lKTm_3dCFuznut-sStB2Q

Données Financières Publiées: ESPRIT STONES LIMITED

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Mars	2021	2022	2023	2024	2025
Chiffre d'affaires	1,44 Md	1,86 Md	1,74 Md	2,73 Md	3,21 Md
Total Chiffre d'affaires	1,44 Md	1,86 Md	1,74 Md	2,73 Md	3,21 Md
Coût des marchandises vendues, total	645 M	998 M	984 M	1,66 Md	1,93 Md
Résultat Brut	797 M	866 M	760 M	1,07 Md	1,29 Md
Frais de vente, généraux et administratifs, total	92,45 M	136 M	161 M	186 M	225 M
Dépréciation et amortissement - (IS)	52,07 M	62,51 M	73,31 M	91,33 M	95,44 M
Autres dépenses de fonctionnement	426 M	434 M	426 M	568 M	691 M
Autres dépenses de fonctionnement, total	570 M	633 M	660 M	846 M	1,01 Md
Résultat d'Exploitation	226 M	234 M	100 M	222 M	276 M
Intérêts payés, total	-26,55 M	-26,53 M	-59,33 M	-87,33 M	-75,44 M
Intérêts perçus et revenus des placements	10,92 M	9,56 M	4,23 M	2,36 M	2,45 M
Charges d'intérêt nettes	-15,64 M	-16,97 M	-55,1 M	-84,97 M	-72,99 M
Gains (pertes) de change	8,37 M	22,59 M	8,34 M	8,8 M	14,9 M
Autres produits non opérationnels	6 k	-2,67 M	-117 k	-4,66 M	2,86 M
EBT, hors éléments non courants	219 M	237 M	53,12 M	141 M	221 M
Gains (Pertes) sur la vente d’actifs	-	193 k	-	-	-
EBT, elements non courants inclus	219 M	237 M	53,12 M	141 M	221 M
Charge d'impôt	64,36 M	51,68 M	17,55 M	37,8 M	48,83 M
Résultat des activités poursuivies	155 M	185 M	35,57 M	103 M	172 M
Résultat net part du groupe	155 M	185 M	35,57 M	103 M	172 M
Intérêts minoritaires	-	8 k	-1,24 M	-1,6 M	-15,37 M
Résultat net	155 M	185 M	34,33 M	102 M	157 M
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	155 M	185 M	34,33 M	102 M	157 M
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	155 M	185 M	34,33 M	102 M	157 M
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	9,58	11,46	2,13	6,29	7,83
BPA de base - Activités poursuivies	9,58	11,46	2,13	6,29	7,83
Moyenne pondérée des actions en circulation	16,15 M	16,15 M	16,15 M	16,15 M	20,01 M
Bénéfice net par action - dilué	9,58	11,46	2,13	6,29	7,83
BPA dilué - Activités poursuivies	9,58	11,46	2,13	6,29	7,83
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	16,15 M	16,15 M	16,15 M	16,15 M	20,01 M
BPA de base normalisé	8,48	9,15	1,98	5,36	6,13
BPA dilué normalisé	8,48	9,15	1,98	5,36	6,13
Éléments supplémentaires
EBITDA	278 M	296 M	173 M	313 M	371 M
EBITA	226 M	234 M	100 M	222 M	276 M
EBIT	226 M	234 M	100 M	222 M	276 M
EBITDAR	280 M	297 M	175 M	318 M	376 M
Total des revenus (tels que rapportés)	1,46 Md	1,9 Md	1,76 Md	2,75 Md	3,24 Md
Taux d’imposition effectif (%)	29,38	21,83	33,04	26,81	22,11
Total des impôts courants	59,31 M	55,79 M	10,65 M	38,61 M	37,27 M
Total des impôts différés	5,11 M	-4,18 M	6,91 M	-1,06 M	11,86 M
Résultat net normalisé	137 M	148 M	31,96 M	86,51 M	123 M
Intérêts sur la dette à long terme	21,41 M	19,63 M	37,26 M	41,95 M	29,2 M
Provisions de pension	0	0	-25 k	-20 k	823 k
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Charges locatives nettes, total	1,24 M	630 k	2,06 M	4,77 M	4,38 M
Charges d'intérêts imputées au titre des contrats de location	-	250 k	1,11 M	2,73 M	2,36 M
Amortissement imputé des contrats de location simple	-	380 k	955 k	2,04 M	2,01 M

Période Fiscale: Mars	2021	2022	2023	2024	2025
Actifs
Trésorerie et équivalents	113 M	121 M	28,98 M	32,45 M	75,28 M
Total des liquidités et VMP	113 M	121 M	28,98 M	32,45 M	75,28 M
Créances clients, total	159 M	249 M	414 M	725 M	937 M
Autres créances	155 M	88,76 M	164 M	97,86 M	117 M
Notes à recevoir	54,07 M	-	-	-	-
Total des créances	368 M	337 M	578 M	823 M	1,05 Md
Stocks	190 M	350 M	531 M	614 M	684 M
Dépenses payées d'avance	-	-	-	7,7 M	1,59 M
Autres actifs à court terme, total	12,94 M	23,78 M	30,3 M	49,55 M	26,23 M
Total de l'actif circulant	683 M	832 M	1,17 Md	1,53 Md	1,84 Md
Immobilisations corporelles brutes	835 M	1,09 Md	1,45 Md	1,55 Md	1,67 Md
Amortissements cumulés	-145 M	-208 M	-281 M	-372 M	-466 M
Immobilisations corporelles nettes	690 M	885 M	1,17 Md	1,18 Md	1,21 Md
Autres immobilisations incorporelles, total	33 k	6 k	637 k	450 k	693 k
Autres actifs à long terme, total	38,49 M	89,89 M	46,19 M	39,86 M	47,42 M
Total des actifs	1,41 Md	1,81 Md	2,38 Md	2,75 Md	3,1 Md
Passifs
Comptes à payer, total	337 M	432 M	385 M	508 M	591 M
Charges à payer, total	7,16 M	23,98 M	23,4 M	29,49 M	34,46 M
Emprunts à court terme	193 M	235 M	508 M	613 M	666 M
Part à court terme de la dette à long terme	44,07 M	66,92 M	107 M	125 M	39,5 M
Part à court terme des contrats de location	4,03 M	5,57 M	3,74 M	5,32 M	4,33 M
Impôts sur le revenu à payer	-	-	2,29 M	18,94 M	2,39 M
Autres passifs à court terme	126 M	139 M	107 M	157 M	68,75 M
Total du passif circulant	711 M	902 M	1,14 Md	1,46 Md	1,41 Md
Dette à long terme	247 M	267 M	559 M	505 M	269 M
Contrats de location à long terme	3,38 M	5,68 M	10,7 M	6,2 M	3,6 M
Pensions et autres avantages postérieurs à l'emploi	1,28 M	2,32 M	3,74 M	5,49 M	8,61 M
Passif d'impôt différé Non courant	43,7 M	39,52 M	46,43 M	45,37 M	57,22 M
Total du passif	1,01 Md	1,22 Md	1,76 Md	2,02 Md	1,74 Md
Actions ordinaires, total	95 M	95 M	95 M	162 M	219 M
Primes d'émissions d'actions	-	-	-	-	396 M
Bénéfices non distribués sur l'exercice	309 M	494 M	529 M	564 M	720 M
Résultat global et autres	-	-	-883 k	-1,36 M	-2,7 M
Total des fonds propres ordinaires	404 M	589 M	623 M	724 M	1,33 Md
Intérêts minoritaires	735 k	727 k	1,97 M	3,56 M	18,93 M
Total des capitaux propres	405 M	590 M	625 M	727 M	1,35 Md
Total du passif et des capitaux propres	1,41 Md	1,81 Md	2,38 Md	2,75 Md	3,1 Md
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	16,15 M	16,15 M	9,5 M	21,95 M	21,95 M
ECS Total des actions ordinaires en circulation	16,15 M	16,15 M	9,5 M	16,15 M	21,95 M
Actif net par action	25,03	36,49	65,56	44,82	60,76
Actif corporel net	404 M	589 M	622 M	723 M	1,33 Md
Actif corporel net par action	25,03	36,49	65,49	44,79	60,73
Total de la dette	492 M	580 M	1,19 Md	1,25 Md	982 M
Dette nette	378 M	459 M	1,16 Md	1,22 Md	907 M
Dette relative aux PBO non financés	1,28 M	2,32 M	3,74 M	5,49 M	8,61 M
Dette relative aux contrats de location	9,92 M	5,04 M	16,5 M	38,16 M	35 M
Intérêts minoritaires, total (y compris la division financière)	735 k	727 k	1,97 M	3,56 M	18,93 M
Code comptable - Valorisation des stocks	-	-	6	6	6
Stocks - matières premières, total	51,75 M	82,94 M	113 M	123 M	136 M
Stocks de produits finis, total	138 M	267 M	418 M	491 M	548 M
Terres possédées	19,68 M	22,62 M	34,05 M	34,05 M	34,05 M
Bâtiments, total	174 M	181 M	313 M	315 M	396 M
Machines, total	567 M	666 M	1,1 Md	1,13 Md	1,24 Md
Employés à temps plein	-	-	240	295	263
Provision cumulée pour créances douteuses (Supple)	-	-	-	5,73 M	6,24 M

Période Fiscale: Mars	2021	2022	2023	2024	2025
Résultat net	155 M	185 M	34,33 M	102 M	157 M
Dépréciation et amortissement - CF	52,02 M	62,48 M	73,19 M	91,08 M	95,07 M
Amortissements et dépréciations, Total	52,02 M	62,48 M	73,19 M	91,08 M	95,07 M
Amortissement des charges différées, Total - (CF)	45 k	27 k	119 k	250 k	369 k
(Gain) perte résultant de la vente d'un actif	-	-193 k	-	-	-
Provision et annulation de créances irrécouvrables	-	-	-	13,33 M	509 k
Autres activités d'exploitation, total	19,57 M	9,74 M	61,23 M	126 M	81,35 M
Variation des créances	-47,37 M	-84,54 M	-160 M	-317 M	-212 M
Variation des stocks	-103 M	-160 M	-181 M	-82,7 M	-70,68 M
Variation des dettes fournisseurs	65,81 M	94,96 M	-47,47 M	124 M	82,78 M
Variation des autres actifs nets d'exploitation	-92,94 M	96,49 M	-65,91 M	86,36 M	-66,7 M
Flux de trésorerie d'exploitation	48,44 M	204 M	-285 M	142 M	67,69 M
Dépenses d'investissement du capital (CAPEX)	-196 M	-310 M	-364 M	-106 M	-129 M
Investissements en titres négociables et en actions, total	58,26 M	-1,46 M	85,43 M	-8,01 M	-7,91 M
(Augmentation) diminution nette des prêts accordés / vendus - Investissements	-54,07 M	54,07 M	-	-	-
Autres activités d'investissement, total	5,82 M	4,41 M	14,08 M	1,02 M	2,74 M
Flux de trésorerie d'investissement	-186 M	-253 M	-264 M	-113 M	-134 M
Dette à court terme émise, total	107 M	39,67 M	271 M	105 M	52,83 M
Dette à long terme émise, total	66,68 M	46,97 M	335 M	67,17 M	-
Total de la dette émise	174 M	86,64 M	606 M	172 M	52,83 M
Remboursement de la dette à long terme, total	-	-	-	-106 M	-325 M
Total de la dette remboursée	-	-	-	-106 M	-325 M
Émission d'actions ordinaires	735 k	-	-	-	504 M
Autres activités de financement, total	-29,36 M	-31,43 M	-63,26 M	-100 M	-130 M
Flux de trésorerie de financement	145 M	55,21 M	543 M	-33,9 M	102 M
Variation nette de la trésorerie	7,13 M	6,29 M	-6,49 M	-4,54 M	34,92 M
Éléments supplémentaires
Intérêts effectivement payés sur l’exercice	29,36 M	31,43 M	63,26 M	100 M	80,45 M
Trésorerie Impôt sur le revenu payé (remboursement)Impôt effectivement payé (remboursé) sur l’exercice	62,46 M	61,42 M	12,13 M	11,22 M	58,17 M
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	-	-133 M	-771 M	-88,74 M	-198 M
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	-	-117 M	-734 M	-34,15 M	-151 M
Variation du fonds de roulement net	-	15,53 M	506 M	158 M	289 M
Dette nette émise (remboursée)	174 M	86,64 M	606 M	66,24 M	-272 M

Période Fiscale: Mars	2021	2022	2023	2024	2025
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	-	9,07	2,99	5,41	5,91
Rentabilité du capital total (ROTC)	-	14,13	4,19	7,31	8
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	-	37,19	5,86	15,26	16,54
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	-	37,25	5,66	15,09	15,23
Analyse des marges
Marge brute %	55,28	46,46	43,56	39,12	40,06
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	6,41	7,29	9,21	6,83	7,01
Marge d’EBITDA %	19,31	15,88	9,93	11,47	11,54
Marge EBITA %	15,7	12,53	5,73	8,13	8,59
Marge d'EBIT %	15,7	12,53	5,73	8,13	8,59
Marge des activités poursuivies %	10,73	9,92	2,04	3,78	5,35
Marge nette %	10,73	9,93	1,97	3,72	4,87
Net Avail. Pour la marge commune %	10,73	9,93	1,97	3,72	4,87
Marge nette normalisée %	9,5	7,93	1,83	3,17	3,82
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	-	-7,15	-44,2	-3,25	-6,15
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	-	-6,27	-42,08	-1,25	-4,69
Rotation des actifs
Rotation des actifs	-	1,16	0,83	1,06	1,1
Rotation des actifs corporels	-	2,37	1,7	2,33	2,69
Rotation des créances (moyenne des créances)	-	9,16	5,27	4,79	3,87
Rotation des stocks (stock moyen)	-	3,7	2,24	2,9	2,97
Liquidité à court terme
Current Ratio	0,96	0,92	1,03	1,05	1,31
Quick Ratio	0,6	0,51	0,53	0,59	0,8
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	0,07	0,23	-0,25	0,1	0,05
Délai de recouvrement des créances (moyenne des créances)	-	39,86	69,31	76,36	94,32
Délais d'écoulement des stocks (stocks moyens)	-	98,6	163,26	126,05	122,92
Délais de paiement des fournisseurs	-	121,14	127,85	93,67	100,44
Cycle de conversion des liquidités (jours moyens)	-	17,33	104,72	108,73	116,79
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	121,37	98,29	190,15	172,41	72,62
Dette totale / Capital total	54,83	49,57	65,54	63,29	42,07
Dette à long terme / Capitaux propres	61,77	46,22	91,15	70,27	20,14
Dette à long terme / Capital total	27,9	23,31	31,41	25,8	11,67
Dette totale / Total de l'actif	71,31	67,35	73,75	73,51	56,33
EBIT / Charges d'intérêt	8,52	8,81	1,69	2,54	3,66
EBITDA / Charges d'intérêt	10,48	11,16	2,92	3,58	4,92
(EBITDA - Capex) / Charges d'intérêt	3,09	-0,52	-3,21	2,37	3,21
Dette totale / EBITDA	1,77	1,96	6,86	4,01	2,65
Dette nette / EBITDA	1,36	1,55	6,69	3,9	2,44
Dette totale / (EBITDA - Capex)	5,99	-42,23	-6,24	6,06	4,06
Dette nette / (EBITDA - Capex)	4,61	-33,43	-6,09	5,9	3,75
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	-	29,36	-6,46	56,46	17,81
Résultat brut, Croissance 1 an	-	8,73	-12,3	40,5	20,66
EBITDA, 1 an Croissance en %	-	6,36	-41,5	80,65	18,03
EBITA, 1 an Croissance en %	-	3,2	-57,19	121,79	23,73
EBIT, 1 an Croissance %	-	3,2	-57,19	121,79	23,73
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	-	19,62	-80,78	190,04	66,72
Résultat net, Croissance 1 an	-	19,62	-81,45	195,87	54,21
Résultat net normalisé sur 1 an	-	7,98	-78,38	170,66	41,78
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	-	19,62	-81,45	195,87	24,47
Créances clients, Croissance sur 1 an	-	56,59	66,52	75,12	29,25
Stocks, Croissance 1 an	-	84,47	51,77	15,58	11,52
Immobilisations corporelles nettes, 1 an Croissance	-	28,37	31,62	1,24	2,34
Total des actifs, 1 an Croissance en %	-	28,02	31,72	15,36	12,78
Actif corporel net, Croissance 1 an	-	45,79	5,57	16,28	84,21
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	-	45,78	5,68	16,23	84,19
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	-	320,89	-239,88	-149,9	-52,42
CAPEX, Croissance 1 an	-	57,85	17,37	-70,87	22,03
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	-	-	477,87	-88,49	112,92
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	-	-	528,13	-95,35	351,86
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	-	-	10	20,98	35,77
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	-	-	-2,35	11,01	30,2
EBITDA, 2 ans CAGR %	-	-	-21,12	2,8	46,38
EBITA, 2 ans CAGR %	-	-	-33,53	-2,55	66,15
EBIT, 2 ans CAGR %	-	-	-33,53	-2,55	66,15
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	-	-	-52,05	-25,33	119,9
Résultat net, CAGR sur 2 ans	-	-	-52,89	-25,91	113,6
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	-	-	-51,68	-23,51	95,89
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	-	-	-52,89	-25,91	91,9
Créances clients, CAGR sur 2 ans	-	-	61,48	70,77	50,44
Stocks, CAGR sur 2 ans	-	-	67,32	32,44	13,53
Immobilisations corporelles nettes, 2 ans CAGR %	-	-	29,99	15,44	1,79
Total des actifs, 2 ans CAGR %	-	-	29,86	23,27	14,06
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	-	-	24,06	10,8	46,36
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	-	-	24,12	10,83	46,32
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	-	-	142,64	-16,46	-51,28
CAPEX, CAGR sur 2 ans	-	-	36,12	-41,53	-40,38
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 2 ans	-	-	-	-18,44	-49,35
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 2 ans	-	-	-	-45,93	-54,7
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 3 ans	-	-	-	23,71	19,91
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	-	-	-	10,24	14,13
EBITDA, 3 ans CAGR %	-	-	-	3,97	7,82
EBITA, 3 ans CAGR %	-	-	-	-0,67	5,73
EBIT, 3 ans CAGR %	-	-	-	-0,67	5,73
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-12,63	-2,41
Résultat net, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-13,08	-5,41
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-14,19	-6,04
BPA dilué avant extra, 3 ans. CAGR %	-	-	-	-13,08	-11,93
Créances clients, CAGR sur 3 ans	-	-	-	65,9	55,62
Stocks, CAGR sur 3 ans	-	-	-	47,91	25,07
Immobilisations corporelles nettes, 3 ans CAGR %	-	-	-	19,6	10,9
Total des actifs, 3 ans CAGR %	-	-	-	24,84	19,67
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	-	-	-	21,41	31,26
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	-	-	-	21,43	31,28
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	-	-	-	43,22	-30,75
CAPEX, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-18,58	-25,28
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-	14,02
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-	8,84