Flux de Trésorerie Itamiarts.Inc

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08/04/24	Itamiarts.Inc a réalisé une introduction en bourse pour un montant de 912 millions de yens.	CI
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Données Financières Publiées: ITAMIARTS.INC

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Janvier	2022 (JPY)	2023 (JPY)	2024 (JPY)	2025 (JPY)	2026 (JPY)
Chiffre d'affaires	2,11 Md	2,51 Md	3,11 Md	3,61 Md	4,76 Md
Total Chiffre d'affaires	2,11 Md	2,51 Md	3,11 Md	3,61 Md	4,76 Md
Coût des marchandises vendues, total	1,29 Md	1,52 Md	1,91 Md	2,13 Md	3,05 Md
Résultat Brut	814 M	982 M	1,21 Md	1,47 Md	1,71 Md
Frais de vente, généraux et administratifs, total	823 M	871 M	1,02 Md	1,2 Md	1,48 Md
Dépréciation et amortissement - (IS)	-	-	-	-	17 M
Autres dépenses de fonctionnement, total	823 M	871 M	1,02 Md	1,2 Md	1,5 Md
Résultat d'Exploitation	-9,06 M	110 M	189 M	268 M	217 M
Intérêts payés, total	-5,64 M	-4,92 M	-5,97 M	-8,23 M	-20 M
Intérêts perçus et revenus des placements	-	-	-	-	1 M
Charges d'intérêt nettes	-5,64 M	-4,92 M	-5,97 M	-8,23 M	-19 M
Gains (pertes) de change	12,88 M	-368 k	19,01 M	-	-
Autres produits non opérationnels	19,73 M	22,05 M	19,13 M	-15,45 M	26 M
EBT, hors éléments non courants	17,91 M	127 M	222 M	244 M	224 M
Gains (Pertes) sur le droit d'utilisation d'actifs	-	7,04 M	2,56 M	-	44 M
Gains (Pertes) sur la vente d’actifs	-	2,48 M	-	2,45 M	2 M
Dépréciation coût d'acquisition d'actifs	-988 k	-3,09 M	-	-1,06 M	-55 M
Autres éléments non courants	-	-	-	-	-3 M
EBT, elements non courants inclus	16,92 M	134 M	224 M	246 M	212 M
Charge d'impôt	1,93 M	41,7 M	70,87 M	80,74 M	61 M
Résultat des activités poursuivies	14,99 M	91,82 M	153 M	165 M	151 M
Résultat net part du groupe	14,99 M	91,82 M	153 M	165 M	151 M
Résultat net	14,99 M	91,82 M	153 M	165 M	151 M
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	14,99 M	91,82 M	153 M	165 M	151 M
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	14,99 M	91,82 M	153 M	165 M	151 M
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	14,76	87,44	145,9	118,47	102,72
BPA de base - Activités poursuivies	14,76	87,44	145,9	118,47	102,72
Moyenne pondérée des actions en circulation	1,02 M	1,05 M	1,05 M	1,39 M	1,47 M
Bénéfice net par action - dilué	14,76	87,44	145,9	118,19	102,72
BPA dilué - Activités poursuivies	14,76	87,44	145,9	118,19	102,72
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	1,02 M	1,05 M	1,05 M	1,4 M	1,47 M
BPA de base normalisé	11,02	75,65	131,85	109,64	95,24
BPA dilué normalisé	11,02	75,65	131,85	109,38	95
Dividende par action	-	-	-	20	20
Ratio de distribution	-	-	-	-	19,21
Éléments supplémentaires
EBITDA	144 M	252 M	359 M	445 M	476 M
EBITA	-9,06 M	110 M	189 M	268 M	217 M
EBIT	-9,06 M	110 M	189 M	268 M	217 M
EBITDAR	148 M	256 M	362 M	449 M	-
Taux d’imposition effectif (%)	11,4	31,23	31,63	32,85	28,77
Total des impôts courants	-	-	87,48 M	91,45 M	-
Total des impôts différés	-	-	-16,61 M	-10,71 M	-
Résultat net normalisé	11,19 M	79,44 M	138 M	153 M	140 M
Intérêts sur la dette à long terme	60 k	60 k	59 k	38 k	-
Provisions de pension	-	-	-	-	6,52 M
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Dépense de publicité	190 M	196 M	-	-	386 M
Dépense de marketing	190 M	196 M	-	-	749 M
Dépenses générales et administratives	-	-	-	-	88 M
Charges locatives nettes, total	4,1 M	3,64 M	3,52 M	3,5 M	-
Charges d'intérêts imputées au titre des contrats de location	-	89,9 k	102 k	122 k	-
Amortissement imputé des contrats de location simple	-	3,55 M	3,42 M	3,37 M	-
Dépenses d'entretien et de réparation, total	-	-	76,73 M	68,12 M	-

Période Fiscale: Janvier	2022 (JPY)	2023 (JPY)	2024 (JPY)	2025 (JPY)	2026 (JPY)
Actifs
Trésorerie et équivalents	267 M	313 M	339 M	52,34 M	727 M
Valeur mobilières de placement (VMP) à court terme	-	-	110 M	573 M	-
Total des liquidités et VMP	267 M	313 M	449 M	626 M	727 M
Créances clients, total	173 M	201 M	242 M	276 M	500 M
Notes à recevoir	-	-	1,31 M	2,14 M	-
Total des créances	173 M	201 M	243 M	278 M	500 M
Stocks	88,97 M	96,06 M	130 M	140 M	217 M
Dépenses payées d'avance	6,88 M	14,94 M	29,11 M	36,4 M	-
Autres actifs à court terme, total	35,7 M	38,07 M	46,32 M	85,48 M	113 M
Total de l'actif circulant	571 M	663 M	898 M	1,17 Md	1,56 Md
Immobilisations corporelles nettes	1,49 Md	1,5 Md	1,53 Md	2,38 Md	3,32 Md
Investissements à long terme	459 k	2,52 M	40 k	40 k	95 M
Autres immobilisations incorporelles, total	27,39 M	18,86 M	25,11 M	25,49 M	35 M
Actifs d'impôts différés à long terme	-	4,82 M	21,43 M	32,14 M	47 M
Autres actifs à long terme, total	7,43 M	35,44 M	55,43 M	43,24 M	2 M
Total des actifs	2,09 Md	2,23 Md	2,53 Md	3,65 Md	5,06 Md
Passifs
Comptes à payer, total	139 M	216 M	73,9 M	72,56 M	151 M
Charges à payer, total	6,66 M	17,8 M	23,16 M	25 M	32 M
Emprunts à court terme	-	-	100 M	-	-
Part à court terme de la dette à long terme	247 M	385 M	333 M	409 M	661 M
Part à court terme des contrats de location	21,26 M	21,26 M	17,89 M	9,87 M	1 M
Impôts sur le revenu à payer	30,45 M	54,49 M	61,3 M	56,52 M	301 M
Revenus collectés avant livraison du produit/service	371 k	6,92 M	8,05 M	8,09 M	-
Autres passifs à court terme	84,57 M	48,51 M	193 M	187 M	115 M
Total du passif circulant	530 M	751 M	811 M	769 M	1,26 Md
Dette à long terme	1,29 Md	1,15 Md	1,25 Md	1,63 Md	2,27 Md
Contrats de location à long terme	49,02 M	27,76 M	9,87 M	-	5 M
Pensions et autres avantages postérieurs à l'emploi	3,68 M	5,46 M	7,32 M	8,73 M	86 M
Passif d'impôt différé Non courant	17,65 M	-	-	-	34 M
Autres passifs non courants	26,24 M	26,21 M	26,32 M	32,98 M	76 M
Total du passif	1,92 Md	1,96 Md	2,11 Md	2,44 Md	3,74 Md
Actions ordinaires, total	150 M	150 M	150 M	460 M	459 M
Primes d'émissions d'actions	52,5 M	52,5 M	52,5 M	362 M	361 M
Bénéfices non distribués sur l'exercice	-26,62 M	64,89 M	218 M	383 M	505 M
Résultat global et autres	-	2,29 M	-	-	1 M
Total des fonds propres ordinaires	176 M	270 M	421 M	1,2 Md	1,33 Md
Total des capitaux propres	176 M	270 M	421 M	1,2 Md	1,33 Md
Total du passif et des capitaux propres	2,09 Md	2,23 Md	2,53 Md	3,65 Md	5,06 Md
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	1,02 M	1,05 M	1,05 M	1,47 M	1,47 M
ECS Total des actions ordinaires en circulation	1,02 M	1,05 M	1,05 M	1,47 M	1,47 M
Actif net par action	173,66	257,32	401,04	819,3	902,04
Actif corporel net	149 M	251 M	396 M	1,18 Md	1,29 Md
Actif corporel net par action	146,69	239,35	377,12	801,96	878,23
Total de la dette	1,61 Md	1,58 Md	1,71 Md	2,05 Md	2,94 Md
Dette nette	1,34 Md	1,27 Md	1,26 Md	1,42 Md	2,21 Md
Dette relative aux PBO non financés	-	-	-	-	86,24 M
Dette relative aux contrats de location	32,83 M	29,1 M	28,14 M	27,97 M	-
Code comptable - Valorisation des stocks	-	3	-	6	-
Stocks - matières premières, total	50,64 M	46,22 M	77,69 M	69,18 M	111 M
Stocks - travaux en cours, total	15,04 M	22,94 M	27,57 M	38,16 M	71 M
Stocks de produits finis, total	23,28 M	26,89 M	25,17 M	32,8 M	34 M
Stocks - Autres	-	-	-	-	1 M
Employés à temps plein	-	-	-	-	133

Période Fiscale: Janvier	2022 (JPY)	2023 (JPY)	2024 (JPY)	2025 (JPY)	2026 (JPY)
Résultat net	14,99 M	91,82 M	153 M	165 M	212 M
Dépréciation et amortissement - CF	153 M	142 M	169 M	177 M	259 M
Dépréciation du goodwill et des actifs intangibles	-	-	-	111 k	-
Amortissements et dépréciations, Total	153 M	142 M	169 M	177 M	259 M
Amortissement des charges différées, Total - (CF)	-	-	2 M	33,34 M	-
(Gain) perte résultant de la vente d'un actif	988 k	616 k	-	-1,39 M	53 M
(Gain) perte sur la vente d'investissements - (CF)	-	-7,04 M	-2,56 M	-	-
Autres activités d'exploitation, total	-2,92 M	-3,81 M	-127 M	8,72 M	-83 M
Variation des créances	-3,88 M	-28,41 M	41,87 M	-34,79 M	23 M
Variation des stocks	-32,95 M	-7,09 M	-34,37 M	-9,71 M	8 M
Variation des dettes fournisseurs	2,7 M	10,73 M	12,15 M	-1,34 M	14 M
Variation des revenus collectés avant livraison	-	1,18 M	1,28 M	34 k	-
Variation des autres actifs nets d'exploitation	127 M	-46,04 M	21,4 M	-53,86 M	80 M
Flux de trésorerie d'exploitation	259 M	154 M	237 M	283 M	566 M
Dépenses d'investissement du capital (CAPEX)	-126 M	-91,46 M	-230 M	-1,03 Md	-903 M
Vente d'immobilisations corporelles	-	4,81 M	-	6,42 M	6 M
Acquisitions en espèces	-	-	-	-	-100 M
Vente (achat) d'immobilisations incorporelles	-2,92 M	-4,21 M	-8,89 M	-6,92 M	-20 M
Investissements en titres négociables et en actions, total	-88,61 M	-89,76 M	-12,2 M	-11,3 M	34 M
Autres activités d'investissement, total	81,17 M	86,22 M	-1,04 M	-8,33 M	14 M
Flux de trésorerie d'investissement	-137 M	-94,39 M	-253 M	-1,05 Md	-969 M
Dette à long terme émise, total	270 M	300 M	640 M	900 M	966 M
Total de la dette émise	270 M	300 M	640 M	900 M	966 M
Remboursement de la dette à court terme, total	-170 M	-	-	-	-
Remboursement de la dette à long terme, total	-249 M	-325 M	-508 M	-563 M	-513 M
Total de la dette remboursée	-419 M	-325 M	-508 M	-563 M	-513 M
Émission d'actions ordinaires	105 M	-	-	610 M	-
Dividendes ordinaires payés	-	-	-	-	-29 M
Dividendes ordinaires et de préférence payés	-	-	-	-	-29 M
Autres activités de financement, total	-	-	-2 M	-17,16 M	-20 M
Flux de trésorerie de financement	-44,67 M	-25,21 M	130 M	930 M	404 M
Ajustements des taux de change	2,44 M	7,38 M	5,5 M	-467 k	-
Ajustements divers des flux de trésorerie	-	-	2 k	-1 k	-1 M
Variation nette de la trésorerie	80,16 M	41,72 M	119 M	163 M	-
Éléments supplémentaires
Intérêts effectivement payés sur l’exercice	5,71 M	4,99 M	6,06 M	8,42 M	20 M
Trésorerie Impôt sur le revenu payé (remboursement)Impôt effectivement payé (remboursé) sur l’exercice	-5,7 M	37,69 M	81,91 M	96,23 M	85 M
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	-	149 M	-37 M	-764 M	-582 M
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	-	152 M	-33,27 M	-759 M	-569 M
Variation du fonds de roulement net	-	-36,71 M	83,48 M	101 M	40,69 M
Dette nette émise (remboursée)	-149 M	-25,21 M	132 M	337 M	453 M

Période Fiscale: Janvier	2022 (JPY)	2023 (JPY)	2024 (JPY)	2025 (JPY)	2026 (JPY)
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	-	3,19	4,98	5,43	3,12
Rentabilité du capital total (ROTC)	-	3,8	5,94	6,22	3,61
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	-	41,12	44,32	20,31	11,94
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	-	41,12	44,32	20,31	11,94
Analyse des marges
Marge brute %	38,62	39,17	38,78	40,79	36
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	39,05	34,77	32,7	33,36	31,09
Marge d’EBITDA %	6,84	10,07	11,52	12,35	10
Marge EBITA %	-0,43	4,4	6,08	7,44	4,56
Marge d'EBIT %	-0,43	4,4	6,08	7,44	4,56
Marge des activités poursuivies %	0,71	3,66	4,92	4,58	3,17
Marge nette %	0,71	3,66	4,92	4,58	3,17
Net Avail. Pour la marge commune %	0,71	3,66	4,92	4,58	3,17
Marge nette normalisée %	0,53	3,17	4,45	4,24	2,94
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	-	5,94	-1,19	-21,19	-12,22
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	-	6,06	-1,07	-21,05	-11,95
Rotation des actifs
Rotation des actifs	-	1,16	1,31	1,17	1,09
Rotation des actifs corporels	-	1,68	2,05	1,85	1,67
Rotation des créances (moyenne des créances)	-	13,42	14,06	13,94	12,28
Rotation des stocks (stock moyen)	-	16,48	16,82	15,78	17,06
Liquidité à court terme
Current Ratio	1,08	0,88	1,11	1,52	1,23
Quick Ratio	0,83	0,68	0,85	1,17	0,97
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	0,49	0,21	0,29	0,37	0,45
Délai de recouvrement des créances (moyenne des créances)	-	27,21	25,96	26,25	29,73
Délais d'écoulement des stocks (stocks moyens)	-	22,15	21,7	23,19	21,39
Délais de paiement des fournisseurs	-	42,4	27,32	12,5	13,06
Cycle de conversion des liquidités (jours moyens)	-	6,95	20,33	36,95	38,06
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	910,78	585,25	406,75	170,19	221,72
Dette totale / Capital total	90,11	85,41	80,27	62,99	68,92
Dette à long terme / Capitaux propres	758,53	434,71	299,59	135,38	171,79
Dette à long terme / Capital total	75,04	63,44	59,12	50,11	53,4
Dette totale / Total de l'actif	91,57	87,87	83,34	66,96	73,8
EBIT / Charges d'intérêt	-1,61	22,41	31,71	32,58	10,85
EBITDA / Charges d'intérêt	25,56	51,25	60,05	54,11	23,8
(EBITDA - Capex) / Charges d'intérêt	3,18	32,67	21,45	-70,99	-21,35
Dette totale / EBITDA	11,14	6,27	4,78	4,6	6,18
Dette nette / EBITDA	9,29	5,03	3,52	3,2	4,65
Dette totale / (EBITDA - Capex)	89,67	9,83	13,37	-3,51	-6,89
Dette nette / (EBITDA - Capex)	74,77	7,88	9,87	-2,44	-5,18
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	-	18,96	24,17	15,85	32,05
Résultat brut, Croissance 1 an	-	20,67	22,94	21,84	16,54
EBITDA, 1 an Croissance en %	-	74,99	42,09	24,16	6,93
EBITA, 1 an Croissance en %	-	-1,32 k	71,59	41,64	-19,09
EBIT, 1 an Croissance %	-	-1,32 k	71,59	41,58	-19,05
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	-	512,48	66,84	7,74	-8,51
Résultat net, Croissance 1 an	-	512,48	66,84	7,74	-8,51
Résultat net normalisé sur 1 an	-	609,76	74,28	10,33	-8,35
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	-	492,46	66,84	-18,99	-13,09
Créances clients, Croissance sur 1 an	-	16,46	20,18	14,06	81,44
Stocks, Croissance 1 an	-	7,97	35,78	7,45	54,84
Immobilisations corporelles nettes, 1 an Croissance	-	1,16	1,62	55,78	39,78
Total des actifs, 1 an Croissance en %	-	6,47	13,45	44,26	38,84
Actif corporel net, Croissance 1 an	-	68,68	57,56	197,71	9,51
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	-	53,18	55,85	186,01	10,1
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	-	-40,57	53,86	19,54	99,9
CAPEX, Croissance 1 an	-	-27,58	151,94	346,65	-12,26
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	-	-	-124,85	1,97 k	-23,9
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	-	-	-121,89	2,18 k	-25,03
Dividende par action, 1 an de croissance	-	-	-	-	0
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	-	-	21,54	19,94	23,68
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	-	-	21,8	22,39	19,16
EBITDA, 2 ans CAGR %	-	-	57,68	32,82	15,22
EBITA, 2 ans CAGR %	-	-	357,1	55,9	7,06
EBIT, 2 ans CAGR %	-	-	357,1	55,87	7,06
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	-	-	219,67	34,07	-0,72
Résultat net, CAGR sur 2 ans	-	-	219,67	34,07	-0,72
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	-	-	251,71	38,67	0,56
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	-	-	214,4	16,26	-16,09
Créances clients, CAGR sur 2 ans	-	-	18,3	17,08	43,86
Stocks, CAGR sur 2 ans	-	-	21,08	20,79	28,98
Immobilisations corporelles nettes, 2 ans CAGR %	-	-	1,39	25,82	47,56
Total des actifs, 2 ans CAGR %	-	-	9,9	27,93	41,52
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	-	-	63,03	116,58	80,56
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	-	-	54,51	111,13	77,45
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	-	-	-4,38	35,62	54,59
CAPEX, CAGR sur 2 ans	-	-	35,08	235,46	97,96
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 2 ans	-	-	-	126,52	296,44
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 2 ans	-	-	-	123,46	313,56
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 3 ans	-	-	-	19,61	23,84
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	-	-	-	21,82	20,41
EBITDA, 3 ans CAGR %	-	-	-	45,61	23,56
EBITA, 3 ans CAGR %	-	-	-	209,32	25,29
EBIT, 3 ans CAGR %	-	-	-	209,27	25,29
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	-	-	-	122,46	18,04
Résultat net, CAGR sur 3 ans	-	-	-	122,46	18,04
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	-	-	-	138,98	20,79
BPA dilué avant extra, 3 ans. CAGR %	-	-	-	100,06	5,51
Créances clients, CAGR sur 3 ans	-	-	-	16,87	35,48
Stocks, CAGR sur 3 ans	-	-	-	16,35	31,21
Immobilisations corporelles nettes, 3 ans CAGR %	-	-	-	16,99	30,31
Total des actifs, 3 ans CAGR %	-	-	-	20,34	31,47
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	-	-	-	99,27	72,54
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	-	-	-	89,72	69,94
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	-	-	-	3,01	54,34
CAPEX, CAGR sur 3 ans	-	-	-	101,24	114,53
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-	57,47
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-	55,28