Ratios Financiers L'Oréal

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FR0000120321

Produits cosmétiques

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Marché Fermé - Euronext Paris Autres places de cotation 17:35:01 17/09/2024			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
368,35 ^EUR	+0,67 %		-3,96 %	-18,26 %

13/09	L'Oréal : partenariat avec Abolis et Evonik	AO
13/09	Une banque centrale et ça repart ?

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Données Financières Publiées: L'ORÉAL

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Décembre	2019	2020	2021	2022	2023
Chiffre d'affaires	29,87 Md	27,99 Md	32,29 Md	38,26 Md	41,18 Md
Total Chiffre d'affaires	29,87 Md	27,99 Md	32,29 Md	38,26 Md	41,18 Md
Coût des marchandises vendues, total	8,06 Md	7,53 Md	8,43 Md	10,58 Md	10,77 Md
Résultat Brut	21,81 Md	20,46 Md	23,85 Md	27,68 Md	30,42 Md
Frais de vente, généraux et administratifs, total	15,28 Md	14,3 Md	16,68 Md	19,09 Md	20,99 Md
Dépenses de R&D	985 M	964 M	1,03 Md	1,14 Md	1,29 Md
Autres dépenses de fonctionnement, total	16,26 Md	15,26 Md	17,7 Md	20,23 Md	22,27 Md
Résultat d'Exploitation	5,55 Md	5,2 Md	6,15 Md	7,45 Md	8,14 Md
Intérêts payés, total	-75,4 M	-79,2 M	-38 M	-70,4 M	-227 M
Intérêts perçus et revenus des placements	392 M	392 M	397 M	538 M	583 M
Charges d'intérêt nettes	316 M	313 M	359 M	468 M	356 M
Gains (Pertes) sur les investissements en actions	1 M	900 k	600 k	1,4 M	200 k
Autres produits non opérationnels	-15,9 M	-23,2 M	-30,1 M	-65,8 M	-46,6 M
EBT, hors éléments non courants	5,85 Md	5,49 Md	6,48 Md	7,85 Md	8,45 Md
Charges de restructuration	-120 M	-382 M	-150 M	-58 M	-88,5 M
Charges de restructuration liées à l’intégration d’une nouvelle activité (Fusions, Acquisitions)	-6,1 M	-24 M	-14,3 M	-	-46 M
Dépréciation du goodwill	-59 M	-24,6 M	-255 M	-	-250 M
Gains (Pertes) sur la vente d’actifs	14 M	-3,5 M	-400 k	-122 M	-6,7 M
Dépréciation coût d'acquisition d'actifs	-83,8 M	-65,2 M	-82,8 M	-39 M	-20,6 M
Règlements judiciaires	-55,8 M	-	45,6 M	-	-
Autres éléments non courants	-126 M	-210 M	24,2 M	-22,5 M	-38,1 M
EBT, elements non courants inclus	5,41 Md	4,78 Md	6,05 Md	7,61 Md	8 Md
Charge d'impôt	1,66 Md	1,21 Md	1,45 Md	1,9 Md	1,81 Md
Résultat des activités poursuivies	3,76 Md	3,57 Md	4,6 Md	5,71 Md	6,19 Md
Résultat des activités abandonnées	-	-	-	-	-
Résultat net part du groupe	3,76 Md	3,57 Md	4,6 Md	5,71 Md	6,19 Md
Intérêts minoritaires	-5,2 M	-4,2 M	-5,1 M	-6 M	-6,5 M
Résultat net	3,75 Md	3,56 Md	4,6 Md	5,71 Md	6,18 Md
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	3,75 Md	3,56 Md	4,6 Md	5,71 Md	6,18 Md
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	3,75 Md	3,56 Md	4,6 Md	5,71 Md	6,18 Md
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	6,7	6,37	8,24	10,65	11,55
BPA de base - Activités poursuivies	6,7	6,37	8,24	10,65	11,55
Moyenne pondérée des actions en circulation	560 M	559 M	558 M	536 M	535 M
Bénéfice net par action - dilué	6,66	6,34	8,21	10,61	11,52
BPA dilué - Activités poursuivies	6,66	6,34	8,21	10,61	11,52
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	563 M	562 M	560 M	538 M	537 M
BPA de base normalisé	6,52	6,13	7,25	9,15	9,85
BPA dilué normalisé	6,49	6,1	7,23	9,12	9,82
Dividende par action	3,85	4	4,8	6	6,6
Ratio de distribution	59,23	61,47	51,16	47,14	55,39
American Depositary Receipts Ratio (ADR)	0,2	0,2	0,2	0,2	0,2
Éléments supplémentaires
EBITDA	6,62 Md	6,57 Md	6,93 Md	8,29 Md	9,01 Md
EBITA	5,67 Md	5,25 Md	6,22 Md	7,46 Md	8,21 Md
EBIT	5,55 Md	5,2 Md	6,15 Md	7,45 Md	8,14 Md
Taux d’imposition effectif (%)	30,62	25,32	23,9	24,95	22,63
Total des impôts courants	1,7 Md	1,22 Md	1,36 Md	2 Md	1,91 Md
Total des impôts différés	-42,5 M	-10,1 M	83,6 M	-96,5 M	-95,3 M
Résultat net normalisé	3,65 Md	3,42 Md	4,04 Md	4,9 Md	5,28 Md
Provisions de pension	-15,2 M	-20,3 M	-15,5 M	-9,1 M	-11,3 M
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Dépense de publicité	9,21 Md	8,65 Md	10,59 Md	12,06 Md	13,36 Md
Dépense de marketing	9,21 Md	8,65 Md	10,59 Md	12,06 Md	13,36 Md
Dépense en recherche et de développement	985 M	964 M	1,03 Md	1,14 Md	1,29 Md
Rémunération à base d'actions, frais de vente et d'administration (total)	-	-	-	-	-
Rémunération payée en actions, autres (total)	144 M	130 M	155 M	169 M	168 M
Total des rémunérations fondées sur des actions	144 M	130 M	155 M	169 M	168 M

Période Fiscale: Décembre	2019	2020	2021	2022	2023
Actifs
Trésorerie et équivalents	5,29 Md	6,41 Md	2,71 Md	2,62 Md	4,29 Md
Valeur mobilières de placement (VMP) à court terme	23,3 M	6,7 M	4,8 M	23,1 M	33,1 M
Total des liquidités et VMP	5,31 Md	6,41 Md	2,72 Md	2,64 Md	4,32 Md
Créances clients, total	4,09 Md	3,51 Md	4,02 Md	4,76 Md	5,09 Md
Autres créances	764 M	873 M	844 M	1,01 Md	1,06 Md
Total des créances	4,85 Md	4,38 Md	4,87 Md	5,76 Md	6,15 Md
Stocks	2,92 Md	2,68 Md	3,17 Md	4,08 Md	4,48 Md
Dépenses payées d'avance	366 M	452 M	504 M	617 M	656 M
Autres actifs à court terme, total	470 M	635 M	822 M	951 M	717 M
Total de l'actif circulant	13,92 Md	14,56 Md	12,08 Md	14,05 Md	16,33 Md
Immobilisations corporelles brutes	13,77 Md	11,44 Md	11,53 Md	11,8 Md	12,7 Md
Amortissements cumulés	-8,23 Md	-6,69 Md	-6,75 Md	-6,83 Md	-7,14 Md
Immobilisations corporelles nettes	5,54 Md	4,75 Md	4,77 Md	4,96 Md	5,56 Md
Investissements à long terme	10,7 Md	9,5 Md	10,79 Md	11,13 Md	11,16 Md
Goodwill	9,59 Md	10,51 Md	11,07 Md	11,72 Md	13,1 Md
Autres immobilisations incorporelles, total	3,16 Md	3,36 Md	3,46 Md	3,64 Md	4,29 Md
Prêts à long terme	129 M	115 M	135 M	139 M	171 M
Actifs d'impôts différés à long terme	777 M	810 M	696 M	801 M	921 M
Autres actifs à long terme, total	-	-	-100 k	400 M	330 M
Total des actifs	43,81 Md	43,61 Md	43,01 Md	46,84 Md	51,86 Md
Passifs
Comptes à payer, total	4,66 Md	4,76 Md	6,07 Md	6,35 Md	6,35 Md
Charges à payer, total	1,59 Md	1,53 Md	1,63 Md	1,85 Md	2,18 Md
Emprunts à court terme	738 M	768 M	2,63 Md	877 M	67 M
Part à court terme de la dette à long terme	103 M	88,3 M	1,99 Md	136 M	2,02 Md
Part à court terme des contrats de location	408 M	387 M	423 M	407 M	460 M
Impôts sur le revenu à payer	335 M	215 M	269 M	264 M	208 M
Autres passifs à court terme	3,04 Md	3,37 Md	3,58 Md	3,84 Md	3,62 Md
Total du passif circulant	10,87 Md	11,13 Md	16,58 Md	13,72 Md	14,9 Md
Dette à long terme	9,6 M	8,5 M	10,7 M	3,02 Md	4,75 Md
Contrats de location à long terme	1,63 Md	1,29 Md	1,25 Md	1,21 Md	1,39 Md
Pensions et autres avantages postérieurs à l'emploi	773 M	1,01 Md	361 M	458 M	562 M
Passif d'impôt différé Non courant	738 M	707 M	810 M	906 M	847 M
Autres passifs non courants	367 M	455 M	408 M	344 M	324 M
Total du passif	14,38 Md	14,61 Md	19,42 Md	19,66 Md	22,77 Md
Actions ordinaires, total	112 M	112 M	112 M	107 M	107 M
Primes d'émissions d'actions	3,13 Md	3,26 Md	3,27 Md	3,37 Md	3,37 Md
Bénéfices non distribués sur l'exercice	20,68 Md	22,21 Md	23,69 Md	17,38 Md	19,98 Md
Actions détenues en propre	-	-	-8,94 Md	-	-
Résultat global et autres	5,5 Md	3,42 Md	5,46 Md	6,32 Md	5,61 Md
Total des fonds propres ordinaires	29,42 Md	28,99 Md	23,59 Md	27,18 Md	29,07 Md
Intérêts minoritaires	6,7 M	5,8 M	6,9 M	8 M	7,3 M
Total des capitaux propres	29,43 Md	29 Md	23,59 Md	27,19 Md	29,08 Md
Total du passif et des capitaux propres	43,81 Md	43,61 Md	43,01 Md	46,84 Md	51,86 Md
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	558 M	560 M	535 M	535 M	535 M
ECS Total des actions ordinaires en circulation	558 M	560 M	535 M	535 M	535 M
Actif net par action	52,71	51,79	44,05	50,78	54,37
Actif corporel net	16,67 Md	15,12 Md	9,05 Md	11,82 Md	11,68 Md
Actif corporel net par action	29,87	27,01	16,9	22,09	21,85
Total de la dette	2,89 Md	2,55 Md	6,3 Md	5,65 Md	8,69 Md
Dette nette	-2,42 Md	-3,87 Md	3,58 Md	3,01 Md	4,37 Md
Dette relative aux PBO non financés	773 M	1,01 Md	361 M	57,8 M	232 M
Intérêts minoritaires, total (y compris la division financière)	6,7 M	5,8 M	6,9 M	8 M	7,3 M
Investissements selon la méthode de la mise en équivalence, total	10,9 M	11,1 M	9,9 M	18,4 M	27 M
Code comptable - Valorisation des stocks	6	6	6	6	6
Stocks - matières premières, total	606 M	643 M	839 M	1,18 Md	1,16 Md
Stocks de produits finis, total	2,72 Md	2,49 Md	2,77 Md	3,38 Md	3,83 Md
Terres possédées	2,33 Md	2,33 Md	2,38 Md	2,49 Md	2,66 Md
Machines, total	3,74 Md	3,64 Md	3,73 Md	3,92 Md	4,1 Md
Employés à temps plein	87,97 k	85,39 k	85,41 k	87,37 k	94,6 k
Immobilisations en crédit-bail - Brut	-	-	-	-	-
Actifs loués en crédit-bail - Amortissement cumulé	-	-	-	-	-
Provision cumulée pour créances douteuses (Supple)	46,8 M	54,1 M	48,7 M	36,8 M	32,8 M

Période Fiscale: Décembre	2019	2020	2021	2022	2023
Résultat net	3,75 Md	3,56 Md	4,6 Md	5,71 Md	6,18 Md
Dépréciation et amortissement - CF	1,39 Md	1,78 Md	1,11 Md	1,25 Md	1,22 Md
Dépréciation du goodwill et des actifs intangibles	126 M	56,4 M	70,3 M	14,2 M	71,2 M
Amortissements et dépréciations, Total	1,52 Md	1,84 Md	1,18 Md	1,27 Md	1,29 Md
Amortissement des charges différées, Total - (CF)	157 M	183 M	194 M	166 M	155 M
Intérêts minoritaires dans les bénéfices - (CF)	5,2 M	4,2 M	5,1 M	6 M	6,5 M
(Gain) perte résultant de la vente d'un actif	-14 M	3,6 M	500 k	7,6 M	6,9 M
Dépréciation du coût d'acquisition d'actifs et dépenses de restructuration	-	63,6 M	83 M	39 M	-
(Revenus) pertes sur participations - (CF)	-1 M	-600 k	1,3 M	-500 k	-200 k
Rémunération à base d'actions (CF)	144 M	130 M	155 M	169 M	168 M
Trésorerie nette provenant des activités abandonnées	-	-	-	-	-
Autres activités d'exploitation, total	246 M	-59,7 M	422 M	-73,3 M	184 M
Variation des créances	-59,6 M	315 M	-407 M	-718 M	-427 M
Variation des stocks	-53,8 M	102 M	-373 M	-865 M	-438 M
Variation des dettes fournisseurs	111 M	345 M	1,09 Md	248 M	139 M
Variation des autres actifs nets d'exploitation	463 M	-33,3 M	-218 M	324 M	332 M
Flux de trésorerie d'exploitation	6,26 Md	6,45 Md	6,73 Md	6,28 Md	7,6 Md
Dépenses d'investissement du capital (CAPEX)	-1,23 Md	-972 M	-1,08 Md	-1,34 Md	-1,49 Md
Vente d'immobilisations corporelles	16,6 M	26,6 M	14,5 M	9,2 M	12,8 M
Acquisitions en espèces	-9,3 M	-1,63 Md	-456 M	-747 M	-2,5 Md
cession totale ou partielle d'une activité	-	-	-	-	-
Investissements en titres négociables et en actions, total	-65,9 M	-66,5 M	-117 M	-143 M	-171 M
Autres activités d'investissement, total	-	-	-	-100 k	100 k
Flux de trésorerie d'investissement	-1,29 Md	-2,64 Md	-1,63 Md	-2,22 Md	-4,14 Md
Dette à court terme émise, total	-	-	3,94 Md	-	-
Dette à long terme émise, total	-	-	-	3,02 Md	3,57 Md
Total de la dette émise	-	-	3,94 Md	3,02 Md	3,57 Md
Remboursement de la dette à court terme, total	-355 M	-74,8 M	-	-3,56 Md	-824 M
Remboursement de la dette à long terme, total	-426 M	-455 M	-396 M	-447 M	-431 M
Total de la dette remboursée	-781 M	-530 M	-396 M	-4,01 Md	-1,25 Md
Émission d'actions ordinaires	60 M	130 M	5,8 M	103 M	1,5 M
Rachat d'actions ordinaires	-747 M	-	-10,06 Md	-502 M	-503 M
Dividendes ordinaires payés	-2,22 Md	-2,19 Md	-2,35 Md	-2,69 Md	-3,43 Md
Dividendes ordinaires et de préférence payés	-2,22 Md	-2,19 Md	-2,35 Md	-2,69 Md	-3,43 Md
Autres activités de financement, total	100 k	-	-	-100 k	-
Flux de trésorerie de financement	-3,69 Md	-2,59 Md	-8,86 Md	-4,08 Md	-1,61 Md
Ajustements des taux de change	10,5 M	-103 M	77,4 M	-70,7 M	-176 M
Ajustements divers des flux de trésorerie	-100 k	-	-	-	-
Variation nette de la trésorerie	1,29 Md	1,12 Md	-3,69 Md	-96,1 M	1,67 Md
Éléments supplémentaires
Intérêts effectivement payés sur l’exercice	21,6 M	32,4 M	1,7 M	28,4 M	185 M
Trésorerie Impôt sur le revenu payé (remboursement)Impôt effectivement payé (remboursé) sur l’exercice	1,53 Md	1,32 Md	1,26 Md	2,1 Md	2 Md
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	4,59 Md	5,1 Md	4,72 Md	3,58 Md	4,53 Md
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	4,63 Md	5,15 Md	4,74 Md	3,62 Md	4,67 Md
Variation du fonds de roulement net	-580 M	-727 M	-444 M	1,29 Md	547 M
Dette nette émise (remboursée)	-781 M	-530 M	3,54 Md	-991 M	2,31 Md

Période Fiscale: Décembre	2019	2020	2021	2022	2023
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	8,43	7,43	8,88	10,36	10,31
Rendement du capital total	11,46	10,17	12,51	14,85	14,41
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	13,33	12,21	17,5	22,5	22
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	13,31	12,2	17,49	22,48	21,99
Analyse des marges
Marge brute %	73	73,09	73,88	72,35	73,86
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	51,14	51,08	51,65	49,91	50,96
Marge d’EBITDA %	22,15	23,46	21,45	21,67	21,88
Marge EBITA %