Bilan Life Settlement Assets PLC OTC Markets

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GB00BF1Q4B05

Sociétés d'investissement

Marché Fermé - OTC Markets Autres places de cotation 18:40:26 03/06/2026			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
1,700 ^USD	-2,86 %		-.--%	-2,86 %

28/04	Life Settlement Assets PLC publie ses résultats annuels pour l'exercice clos le 31 décembre 2025	CI
16/03	Life Settlement Assets lance un programme de rachat d'actions	MT

f223a10320cdcca.LmnO-Rn03QQOWaEdNU_uLtBatoCgOlawYhy3Kx-8wsM.QiGgtjTBqkxMOMRUd2KnXrYV183RVWDhISuAbErIsPpCLIKobpGTR1Yzxg

Données Financières Publiées: LIFE SETTLEMENT ASSETS PLC

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Décembre	2021	2022	2023	2024	2025
Gain (perte) sur la vente d'investissements, total (Rev)	24,83 M	8,22 M	-	9 k	237 k
Intérêts et investiss. Revenus (Rev)	947 k	632 k	13,77 M	9,12 M	14,3 M
Autres recettes, total	-	-	202 k	2 k	40 k
Total Chiffre d'affaires	25,78 M	8,85 M	13,97 M	9,13 M	14,57 M
Résultat Brut	25,78 M	8,85 M	13,97 M	9,13 M	14,57 M
Frais de vente, généraux et administratifs, total	4,06 M	1,23 M	1,64 M	2,27 M	1,54 M
Autres dépenses de fonctionnement	6,44 M	6,05 M	4,48 M	3,83 M	3,92 M
Autres dépenses de fonctionnement, total	10,5 M	7,28 M	6,11 M	6,1 M	5,46 M
Résultat d'Exploitation	15,28 M	1,57 M	7,86 M	3,03 M	9,11 M
Intérêts payés, total	-732 k	-972 k	-2,49 M	-2,44 M	-2,25 M
Charges d'intérêt nettes	-732 k	-972 k	-2,49 M	-2,44 M	-2,25 M
Gains (pertes) de change	-9 k	-	-	32 k	-6 k
EBT, hors éléments non courants	14,54 M	599 k	5,36 M	623 k	6,86 M
Autres éléments non courants	-	-	-1,06 M	-	-
EBT, elements non courants inclus	14,54 M	599 k	4,3 M	623 k	6,86 M
Charge d'impôt	101 k	-	-	-37 k	-
Résultat des activités poursuivies	14,44 M	599 k	4,3 M	660 k	6,86 M
Résultat net part du groupe	14,44 M	599 k	4,3 M	660 k	6,86 M
Résultat net	14,44 M	599 k	4,3 M	660 k	6,86 M
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	14,44 M	599 k	4,3 M	660 k	6,86 M
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	14,44 M	599 k	4,3 M	660 k	6,86 M
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	0,31	0,01	0,09	0,01	0,15
BPA de base - Activités poursuivies	0,31	0,01	0,09	0,01	0,15
Moyenne pondérée des actions en circulation	47,25 M	49,83 M	49,83 M	48,01 M	44,52 M
Bénéfice net par action - dilué	0,31	0,01	0,09	0,01	0,15
BPA dilué - Activités poursuivies	0,31	0,01	0,09	0,01	0,15
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	47,25 M	49,83 M	49,83 M	48,01 M	44,52 M
BPA de base normalisé	0,19	0,01	0,07	0,01	0,1
BPA dilué normalisé	0,19	0,01	0,07	0,01	0,1
Dividende par action	-	-	-	-	-
Éléments supplémentaires
EBITA	15,28 M	1,57 M	7,86 M	3,03 M	9,11 M
EBIT	15,28 M	1,57 M	7,86 M	3,03 M	9,11 M
Total des revenus (tels que rapportés)	25,87 M	8,85 M	13,97 M	9,13 M	14,57 M
Taux d’imposition effectif (%)	0,69	-	-	-5,94	-
Résultat net normalisé	9,09 M	374 k	3,35 M	389 k	4,28 M
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Dépenses générales et administratives	4,06 M	1,23 M	1,64 M	2,27 M	1,54 M
Charges locatives nettes, total	-	-	-	-	-

Période Fiscale: Décembre	2021	2022	2023	2024	2025
Actifs
Trésorerie et équivalents	12,03 M	35,91 M	12,16 M	9,19 M	9,65 M
Actifs détenus à des fins de transaction Titres, totalActifs détenus à des fins de transactions (Trading), Total.	-	-	-	8,1 M	-
Total des liquidités et VMP	12,03 M	35,91 M	12,16 M	17,29 M	9,65 M
Créances clients, total	330 k	2,05 M	-	-	-
Autres créances	6,2 M	7,41 M	27,82 M	15,75 M	14,62 M
Notes à recevoir	-	-	-	-	1,02 M
Total des créances	6,54 M	9,46 M	27,82 M	15,75 M	15,64 M
Autres actifs à court terme, total	6,52 M	5,26 M	3,61 M	3,3 M	3,51 M
Total de l'actif circulant	25,09 M	50,63 M	43,6 M	36,34 M	28,8 M
Investissements à long terme	88,02 M	62,74 M	70 M	66,28 M	79,3 M
Total des actifs	113 M	113 M	114 M	103 M	108 M
Passifs
Comptes à payer, total	343 k	873 k	645 k	259 k	494 k
Charges à payer, total	2,85 M	1,94 M	1 M	1 M	1 M
Impôts sur le revenu à payer	-	-	-	-	-
Autres passifs à court terme	605 k	649 k	740 k	334 k	323 k
Total du passif circulant	3,8 M	3,46 M	2,39 M	1,59 M	1,82 M
Total du passif	3,8 M	3,46 M	2,39 M	1,59 M	1,82 M
Actions ordinaires, total	498 k	498 k	498 k	454 k	441 k
Primes d'émissions d'actions	-	-	-	-	-
Bénéfices non distribués sur l'exercice	14,31 M	14,91 M	19,21 M	19,87 M	29,35 M
Résultat global et autres	94,5 M	94,5 M	91,5 M	80,7 M	76,49 M
Total des fonds propres ordinaires	109 M	110 M	111 M	101 M	106 M
Total des capitaux propres	109 M	110 M	111 M	101 M	106 M
Total du passif et des capitaux propres	113 M	113 M	114 M	103 M	108 M
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	49,83 M	49,83 M	49,83 M	44,78 M	43,73 M
ECS Total des actions ordinaires en circulation	49,83 M	49,83 M	49,83 M	45,4 M	44,14 M
Actif net par action	2,19	2,21	2,23	2,23	2,41
Actif corporel net	109 M	110 M	111 M	101 M	106 M
Actif corporel net par action	2,19	2,21	2,23	2,23	2,41
Total de la dette	0	0	0	0	0
Dette nette	-12,03 M	-35,91 M	-12,16 M	-17,29 M	-9,65 M
Code comptable - Valorisation des stocks	3	3	3	3	3

Période Fiscale: Décembre	2021	2022	2023	2024	2025
Résultat net	14,44 M	599 k	4,3 M	660 k	6,86 M
(Gain) perte résultant de la vente d'un actif	-	-	-	-	-
(Gain) perte sur la vente d'investissements - (CF)	-	-	-	-	-208 k
Autres activités d'exploitation, total	-10,38 M	26,25 M	-7,26 M	3,73 M	-3,09 M
Variation des créances	121 k	-1,72 M	-11,23 M	3,5 M	2,09 M
Variation des dettes fournisseurs	-64 k	574 k	-137 k	-792 k	224 k
Variation des autres actifs nets d'exploitation	7,41 M	-853 k	-6,42 M	8,89 M	-1,19 M
Flux de trésorerie d'exploitation	11,52 M	24,85 M	-20,75 M	15,99 M	4,68 M
Acquisitions en espèces	-	-	-	-	-
Investissements en titres négociables et en actions, total	-	-	-	-8,11 M	-54 k
Autres activités d'investissement, total	-	-	-	-	-
Flux de trésorerie d'investissement	-	-	-	-8,11 M	-54 k
Rachat d'actions ordinaires	-	-	-	-7,85 M	-2,22 M
Dividende spécial versé	-5,1 M	-	-3 M	-3 M	-2 M
Autres activités de financement, total	-224 k	-972 k	-	-	-
Flux de trésorerie de financement	-5,32 M	-972 k	-3 M	-10,85 M	-4,22 M
Variation nette de la trésorerie	6,2 M	23,88 M	-23,75 M	-2,97 M	404 k
Éléments supplémentaires
Intérêts effectivement payés sur l’exercice	732 k	972 k	2,37 M	2,44 M	2,25 M
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	16,56 M	-1,63 M	-14,43 M	11,97 M	4,41 M
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	17,02 M	-1,02 M	-12,88 M	13,49 M	5,82 M
Variation du fonds de roulement net	-7,47 M	2 M	17,79 M	-11,6 M	-122 k

Période Fiscale: Décembre	2021	2022	2023	2024	2025
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	8,9	0,87	4,33	1,75	5,34
Rentabilité du capital total (ROTC)	9,12	0,9	4,44	1,78	5,42
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	13,78	0,55	3,89	0,62	6,53
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	13,78	0,55	3,89	0,62	6,53
Analyse des marges
Marge brute %	100	100	100	100	100
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	15,73	13,9	11,73	24,86	10,6
Marge EBITA %	59,27	17,75	56,23	33,17	62,5
Marge d'EBIT %	59,27	17,75	56,23	33,17	62,5
Marge des activités poursuivies %	56,01	6,77	30,78	7,23	47,04
Marge nette %	56,01	6,77	30,78	7,23	47,04
Net Avail. Pour la marge commune %	56,01	6,77	30,78	7,23	47,04
Marge nette normalisée %	35,25	4,23	24	4,26	29,4
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	64,24	-18,36	-103,33	131,01	30,26
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	66,01	-11,5	-92,19	147,7	39,9
Rotation des actifs
Rotation des actifs	0,24	0,08	0,12	0,08	0,14
Liquidité à court terme
Current Ratio	6,61	14,63	18,26	22,81	15,85
Quick Ratio	4,89	13,11	16,74	20,74	13,35
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	3,04	7,18	-8,69	10,04	2,58
Solvabilité à long terme
Dette totale / Total de l'actif	3,36	3,05	2,1	1,55	1,68
EBIT / Charges d'intérêt	20,87	1,62	3,15	1,24	4,05
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	-18,78 k	-65,66	57,79	-34,61	23,93
Résultat brut, Croissance 1 an	-18,78 k	-65,66	57,79	-34,61	23,93
EBITA, 1 an Croissance en %	-363,95	-89,72	400	-55,38	61,05
EBIT, 1 an Croissance %	-363,95	-89,72	400	-55,38	61,05
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	-313,93	-95,85	617,86	-84,65	108,61
Résultat net, Croissance 1 an	-313,93	-95,85	617,86	-84,65	108,61
Résultat net normalisé sur 1 an	-314,92	-95,88	795,49	-85,51	110,99
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	-313,93	-96,07	617,89	-84,07	124,95
Créances clients, Croissance sur 1 an	-26,83	521,52	-	-	-
Total des actifs, 1 an Croissance en %	11,38	0,23	0,2	-9,67	2,71
Actif corporel net, Croissance 1 an	9,1	0,55	1,18	-9,16	2,54
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	9,1	0,55	1,18	-9,16	2,54
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	-175,21	102,77	-186,89	-177,06	-70,69
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	-225,53	-109,82	787,94	-179,26	-67,59
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	-235,17	-105,98	1,16 k	-199,62	-61,57
Dividende par action, 1 an de croissance	-	-	-	-	-
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	3,07	700,95	-26,39	1,57	2,14
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	3,07	700,95	-26,39	1,57	2,14
EBITA, 2 ans CAGR %	4,25	-47,91	-28,3	38,88	15,82
EBIT, 2 ans CAGR %	4,25	-47,91	-28,3	38,88	15,82
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	6,58	-70,21	-45,43	4,97	26,26
Résultat net, CAGR sur 2 ans	6,58	-70,21	-45,43	4,97	26,26
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	6,41	-70,24	-39,26	1,98	26,26
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	27,92	-70,99	-46,86	6,94	33,57
Créances clients, CAGR sur 2 ans	-31,19	113,25	-	-	-
Total des actifs, 2 ans CAGR %	-3,25	5,66	0,22	-4,86	-2,45
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	-2,42	4,73	0,86	-4,13	-2,24
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	-2,42	4,73	0,86	-4,13	-2,24
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	-48,8	27,36	30,11	-18,18	-52,5
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 2 ans	-22,42	-64,9	-6,64	171,31	-45,95
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 2 ans	-22,4	-71,56	-13,01	264,01	-34,47
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 3 ans	166,94	-28,55	366,05	-29,24	18,08
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	166,94	-28,55	366,05	-29,24	18,08
EBITA, 3 ans CAGR %	65,63	-51,83	10,71	-41,69	79,65
EBIT, 3 ans CAGR %	65,63	-51,83	10,71	-41,69	79,65
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	49,78	-63,88	-13,95	-64,24	125,35
Résultat net, CAGR sur 3 ans	49,78	-63,88	-13,95	-64,24	125,35
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	50,13	-64	-7,44	-65,01	125,35
BPA dilué avant extra, 3 ans. CAGR %	-	-59,92	-15,46	-64,43	133,97
Créances clients, CAGR sur 3 ans	-29,46	43,3	-	-	-
Total des actifs, 3 ans CAGR %	-10,49	-2,1	3,81	-3,19	-1,58
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	-5,03	-1,44	3,54	-2,59	-1,11
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	-5,03	-1,44	3,54	-2,59	-1,11
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	25,57	-17,31	10,63	9,26	-41,91
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 3 ans	-	-61,05	3,04	-10,26	39,47
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 3 ans	-	-66,97	0,76	-7,45	78,75
Taux de croissance annuel composé sur cinq ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 5 ans	-	-	59,45	-17,75	153,95
Résultat brut, CAGR sur 5 ans	-	-	59,45	-17,75	153,95
EBITA, 5 ans CAGR %	-	-	18,49	-26,43	9,49
EBIT, 5 ans CAGR %	-	-	18,49	-26,43	9,49
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 5 ans	-	-	0,02	-44,66	0,31
Résultat net, CAGR sur 5 ans	-	-	0,02	-44,66	0,31
Résultat net normalisé, CAGR sur 5 ans	-	-	4,54	-45,4	0,26
BPA dilué avant extra, 5 ans CAGR %	-	-	-	-40,65	1,51
Total des actifs, 5 ans CAGR %	-	-	-6,35	-3,21	1,26
Actif corporel net, CAGR sur 5 ans	-	-	-2,72	-2,52	1,19
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 5 ans	-	-	-2,72	-2,52	1,19
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 5 ans	-	-	28,95	-18,31	-21,11
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-15,34	-19,68
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-13,75	-14,31