146-148 Rue Picpus
75012 PARIS
Etats Comptables et Fiscaux
31/12/2019
© Sage
Bilan
Bilan Actif | Période du | 01/01/19 | au 31/12/19 | ||||||||||
Edition du | 30/04/20 | ||||||||||||
M2i | Devise d'édition EURO | ||||||||||||
RUBRIQUES | BRUT | Amortissements | Net (N) | Net (N-1) | |||||||||
31/12/2019 | 31/12/2018 | ||||||||||||
CAPITAL SOUSCRIT NON APPELÉ | |||||||||||||
IMMOBILISATIONS INCORPORELLES | |||||||||||||
Frais d'établissement | |||||||||||||
Frais de développement | |||||||||||||
Concession, brevets et droits similaires | 559 741 | 325 304 | 234 437 | 226 076 | |||||||||
Fonds commercial | |||||||||||||
988 738 | 988 738 | 988 738 | |||||||||||
Autres immobilisations incorporelles | |||||||||||||
5 417 482 | 5 417 482 | 5 417 482 | |||||||||||
Avances et acomptes sur immobilisations incorporelles | |||||||||||||
TOTAL immobilisations incorporelles : | |||||||||||||
6 965 961 | 325 304 | 6 640 657 | 6 632 296 | ||||||||||
IMMOBILISATIONS CORPORELLES | |||||||||||||
Terrains | |||||||||||||
Constructions | 53 253 | 53 021 | 232 | 2 921 | |||||||||
Installations techniques, matériel et outillage industriel | 969 283 | 623 355 | 345 929 | 193 321 | |||||||||
Autres immobilisations corporelles | |||||||||||||
5 097 227 | 3 822 158 | 1 275 069 | 1 135 913 | ||||||||||
Immobilisations en cours | |||||||||||||
60 800 | 60 800 | ||||||||||||
Avances et acomptes | |||||||||||||
TOTAL immobilisations corporelles : | |||||||||||||
6 180 563 | 4 498 534 | 1 682 029 | 1 332 155 | ||||||||||
IMMOBILISATIONS FINANCIÈRES | |||||||||||||
Participations évaluées par mise en équivalence | |||||||||||||
Autres participations | 5 986 251 | 5 986 251 | 5 886 251 | ||||||||||
Créances rattachées à des participations | |||||||||||||
Autres titres immobilisés | |||||||||||||
Prêts | |||||||||||||
Autres immobilisations financières | |||||||||||||
674 057 | 674 057 | 485 648 | |||||||||||
TOTAL immobilisations financières : | |||||||||||||
6 660 308 | 6 660 308 | 6 371 899 | |||||||||||
ACTIF IMMOBILISÉ | 19 806 832 | 4 823 838 | 14 982 994 | 14 336 351 | |||||||||
STOCKS ET EN-COURS | |||||||||||||
Matières premières et approvisionnement | |||||||||||||
Stocks d'en-cours de production de biens | |||||||||||||
Stocks d'en-cours production de services | |||||||||||||
Stocks produits intermédiaires et finis | |||||||||||||
Stocks de marchandises | |||||||||||||
TOTAL stocks et en-cours : | |||||||||||||
CRÉANCES | 41 900 | 41 900 | 2 600 | ||||||||||
Avances, acomptes versés sur commandes | |||||||||||||
Créances clients et comptes rattachés | 6 736 467 | 225 788 | 6 510 679 | 7 979 133 | |||||||||
Autres créances | 9 721 348 | 9 721 348 | 9 731 742 | ||||||||||
Capital souscrit et appelé, non versé | |||||||||||||
TOTAL créances : | 16 499 715 | 225 788 | 16 273 927 | 17 713 475 | |||||||||
DISPONIBILITÉS ET DIVERS | |||||||||||||
Valeurs mobilières de placement | 600 | 600 | 600 | ||||||||||
Disponibilités | 3 942 829 | 3 942 829 | 3 811 519 | ||||||||||
Charges constatées d'avance | 541 897 | 541 897 | 635 204 | ||||||||||
TOTAL disponibilités et divers : | 4 485 326 | 4 485 326 | 4 447 323 | ||||||||||
ACTIF CIRCULANT | 20 985 041 | 225 788 | 20 759 253 | 22 160 798 | |||||||||
Frais d'émission d'emprunts à étaler Primes remboursement des obligations Écarts de conversion actif
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TOTAL GÉNÉRAL | 40 791 873 | 5 049 626 | 35 742 247 | 36 497 149 |
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Bilan Passif | Période du | 01/01/19 | au 31/12/19 | |||||||||||
Edition du | 30/04/20 | |||||||||||||
M2i | Devise d'édition EURO | |||||||||||||
RUBRIQUES | Net (N) | Net (N-1) | ||||||||||||
31/12/2019 | 31/12/2018 | |||||||||||||
SITUATION NETTE | ||||||||||||||
Capital social ou individuel | dont versé | 494 648 | 494 648 | |||||||||||
Primes d'émission, de fusion, d'apport, ... | 13 007 629 | 13 007 629 | ||||||||||||
Écarts de réévaluation | dont écart d'équivalence | |||||||||||||
Réserve légale | ||||||||||||||
49 465 | 15 943 | |||||||||||||
Réserves statutaires ou contractuelles | ||||||||||||||
Réserves réglementées | ||||||||||||||
30 490 | 30 490 | |||||||||||||
Autres réserves | ||||||||||||||
Report à nouveau | ||||||||||||||
(1 579 265) | (4 588 891) | |||||||||||||
Résultat de l'exercice | ||||||||||||||
(398 027) | 3 043 148 | |||||||||||||
TOTAL situation nette : | ||||||||||||||
SUBVENTIONS D'INVESTISSEMENT | 11 604 941 | 12 002 967 | ||||||||||||
PROVISIONS RÉGLEMENTÉES | ||||||||||||||
CAPITAUX PROPRES | 11 604 941 | 12 002 967 | ||||||||||||
Produits des émissions de titres participatifs | ||||||||||||||
Avances conditionnées | ||||||||||||||
AUTRES FONDS PROPRES | ||||||||||||||
Provisions pour risques | 89 778 | 331 301 | ||||||||||||
Provisions pour charges | ||||||||||||||
PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES | 89 778 | 331 301 | ||||||||||||
DETTES FINANCIÈRES | ||||||||||||||
Emprunts obligataires convertibles | ||||||||||||||
Autres emprunts obligataires | 595 914 | 296 275 | ||||||||||||
Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit | ||||||||||||||
Emprunts et dettes financières divers | 11 433 162 | 10 823 496 | ||||||||||||
TOTAL dettes financières : | 12 029 077 | 11 119 771 | ||||||||||||
AVANCES ET ACOMPTES RECUS SUR COMMANDES EN COURS | 51 997 | 127 383 | ||||||||||||
DETTES DIVERSES | ||||||||||||||
Dettes fournisseurs et comptes rattachés | 5 482 785 | 6 553 790 | ||||||||||||
Dettes fiscales et sociales | 6 198 856 | 6 020 334 | ||||||||||||
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés | ||||||||||||||
Autres dettes | 278 371 | 268 804 | ||||||||||||
TOTAL dettes diverses : | 11 960 011 | 12 842 929 | ||||||||||||
PRODUITS CONSTATÉS D'AVANCE | 6 443 | 72 798 | ||||||||||||
DETTES | 24 047 528 | 24 162 881 | ||||||||||||
Ecarts de conversion passif | ||||||||||||||
TOTAL GÉNÉRAL | 35 742 247 | 36 497 149 | ||||||||||||
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Compte de Résultat
© Sage
Compte de Résultat (Première Partie)
M2i | Période du | 01/01/19 | au 31/12/19 |
Edition du | 30/04/20 | ||
Devise d'édition | EURO |
RUBRIQUES | France | Export | Net (N) | Net (N-1) |
31/12/2019 | 31/12/2018 | |||
Ventes de marchandises | 73 672 | 73 672 | 16 032 | |
Production vendue de biens | ||||
Production vendue de services | 35 967 220 | 36 502 | 36 003 722 | 37 738 152 |
Chiffres d'affaires nets | 36 040 892 | 36 502 | 36 077 394 | 37 754 184 |
Production stockée | ||||
Production immobilisée | ||||
Subventions d'exploitation | 15 259 | 3 706 | ||
Reprises sur amortissements et provisions, transfert de charges | 40 669 | 44 655 | ||
Autres produits | 154 777 | 72 676 | ||
PRODUITS D'EXPLOITATION | 36 288 100 | 37 875 221 | ||
CHARGES EXTERNES
Achats de marchandises [et droits de douane] Variation de stock de marchandises
Achats de matières premières et autres approvisionnements Variation de stock [matières premières et approvisionnements] Autres achats et charges externes
TOTAL charges externes :
IMPOTS, TAXES ET VERSEMENTS ASSIMILÉS
CHARGES DE PERSONNEL
Salaires et traitements
Charges sociales
TOTAL charges de personnel :
DOTATIONS D'EXPLOITATION
Dotations aux amortissements sur immobilisations
Dotations aux provisions sur immobilisations
Dotations aux provisions sur actif circulant
Dotations aux provisions pour risques et charges
115 657 | 19 641 |
6 808 | 11 690 |
24 684 724 | 23 007 856 |
24 807 189 | 23 039 187 |
647 627 | 730 963 |
7 603 895 | 7 385 375 |
3 225 374 | 3 258 006 |
10 829 269 | 10 643 380 |
427 765 | 389 027 |
19 284 | 5 055 |
TOTAL dotations d'exploitation : | 447 048 | 394 082 |
AUTRES CHARGES D'EXPLOITATION | 161 315 | 249 251 |
CHARGES D'EXPLOITATION | 36 892 448 | 35 056 863 |
RÉSULTAT D'EXPLOITATION | (604 348) | 2 818 358 |
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Compte de Résultat (Seconde Partie)
M2i | Période du | 01/01/19 | au 31/12/19 | ||||
Edition du | 30/04/20 | ||||||
Devise d'édition | EURO | ||||||
RUBRIQUES | Net (N) | Net (N-1) | |||||
31/12/2019 | 31/12/2018 | ||||||
RÉSULTAT D'EXPLOITATION | (604 348) | 2 818 358 | |||||
Bénéfice attribué ou perte transférée | |||||||
Perte supportée ou bénéfice transféré | |||||||
PRODUITS FINANCIERS | |||||||
Produits financiers de participation | |||||||
Produits des autres valeurs mobilières et créances de l'actif immobilisé | |||||||
Autres intérêts et produits assimilés | 6 676 | 39 218 | |||||
Reprises sur provisions et transferts de charges | |||||||
Différences positives de change | |||||||
Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement | |||||||
6 676 | 39 218 | ||||||
CHARGES FINANCIÈRES | |||||||
Dotations financières aux amortissements et provisions | |||||||
Intérêts et charges assimilées | 261 129 | 221 676 | |||||
Différences négatives de change | |||||||
Charges nettes sur cessions de valeurs mobilières de placement | |||||||
261 129 | 221 676 | ||||||
RÉSULTAT FINANCIER | (254 453) | (182 457) | |||||
RÉSULTAT COURANT AVANT IMPOTS | (858 801) | 2 635 900 | |||||
PRODUITS EXCEPTIONNELS | 518 | 160 | |||||
Produits exceptionnels sur opérations de gestion | |||||||
4 432 | 900 | ||||||
Produits exceptionnels sur opérations en capital | |||||||
241 523 | 125 680 | ||||||
Reprises sur provisions et transferts de charges | |||||||
CHARGES EXCEPTIONNELLES | 246 473 | 126 740 | |||||
Charges exceptionnelles sur opérations de gestion | 633 017 | 538 | |||||
Charges exceptionnelles sur opérations en capital | 19 234 | 95 037 | |||||
Dotations exceptionnelles aux amortissements et provisions | 311 301 | ||||||
652 250 | 406 876 | ||||||
RÉSULTAT EXCEPTIONNEL | (405 777) | (280 136) | |||||
Participation des salariés aux résultats de l'entreprise | |||||||
Impôts sur les bénéfices | (866 552) | (687 384) | |||||
TOTAL DES PRODUITS | 36 541 249 | 38 041 179 | |||||
TOTAL DES CHARGES | 36 939 275 | 34 998 030 | |||||
BÉNÉFICE OU PERTE | (398 027) | 3 043 148 | |||||
© Sage
Page 7
Annexe
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Immobilisations | Période du | 01/01/19 au 31/12/19 | ||||
Edition du | 30/04/20 | |||||
M2i | Devise d'édition | EURO | ||||
Valeur brute | Augmentations | Acquisitions | ||||
RUBRIQUES | apports, création | |||||
début exercice | par réévaluation | |||||
virements | ||||||
IMMOBILISATIONS INCORPORELLES
Frais d'établissement et de développement
Autres immobilisations incorporelles
TOTAL immobilisations incorporelles :
6 917 494 | 48 468 |
6 917 494 | 48 468 |
IMMOBILISATIONS CORPORELLES
Terrains
Constructions sur sol propre Constructions sur sol d'autrui Constructions installations générales Installations techniques et outillage industriel Installations générales, agencements et divers Matériel de transport
Matériel de bureau, informatique et mobilier Emballages récupérables et divers Immobilisations corporelles en cours Avances et acomptes
TOTAL immobilisations corporelles :
IMMOBILISATIONS FINANCIÈRES Participations évaluées par mises en équivalence Autres participations
Autres titres immobilisés
Prêts et autres immobilisations financières
53 253 | |
702 689 | 266 595 |
2 935 527 | 221 861 |
65 498 | |
1 696 099 | 188 276 |
60 800 | |
5 453 065 | 737 532 |
5 886 251 | 100 000 |
485 648 | 188 409 |
TOTAL immobilisations financières : | 6 371 899 | 288 409 |
TOTAL GÉNÉRAL | 18 742 458 | 1 074 409 |
© Sage
RUBRIQUES | Diminutions | Diminutions par | Valeur brute | Réévaluations |
cessions mises | ||||
par virement | fin d'exercice | légales | ||
hors service | ||||
IMMOBILISATIONS INCORPORELLES | ||||
Frais d'étab. et de développement | ||||
Autres immobilisations incorporelles | 6 965 961 | |||
TOTAL immobilisations incorporelles : | 6 965 961 | |||
IMMOBILISATIONS CORPORELLES | ||||
Terrains | ||||
Constructions sur sol propre | ||||
Constructions sur sol d'autrui | ||||
Constructions installations générales | 53 253 | |||
Install. techn., matériel et out. industriels | 969 283 | |||
Inst. générales, agencements et divers | 3 157 388 | |||
Matériel de transport | 10 034 | 55 464 | ||
Mat. de bureau, informatique et mobil. | 1 884 375 | |||
Emballages récupérables et divers | ||||
Immobilisations corporelles en cours | 60 800 | |||
Avances et acomptes | ||||
TOTAL immobilisations corporelles : | 10 034 | 6 180 563 | ||
IMMOBILISATIONS FINANCIÈRES | ||||
Participations mises en équivalence | ||||
Autres participations | 5 986 251 | |||
Autres titres immobilisés | ||||
Prêts et autres immo. financières | 674 057 | |||
TOTAL immobilisations financières : | 6 660 308 | |||
TOTAL GÉNÉRAL | 10 034 | 19 806 832 | ||
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Amortissements | Période du | 01/01/19 au 31/12/19 | |||||
M2i | Edition du | 30/04/20 | |||||
Devise d'édition | EURO | ||||||
SITUATIONS ET MOUVEMENTS DE L'EXERCICE | |||||||
IMMOBILISATIONS AMORTISSABLES | Montant | Augmentations | Diminutions | Montant | |||
début exercice | dotations | reprises | fin exercice | ||||
IMMOBILISATIONS INCORPORELLES | |||||||
Frais d'étab. et de développement. | |||||||
Autres immobilisations incorporelles | 273 002 | 40 106 | 313 108 | ||||
TOTAL immobilisations incorporelles : | 273 002 | 40 106 | 313 108 | ||||
IMMOBILISATIONS CORPORELLES | |||||||
Terrains | |||||||
Constructions sur sol propre | 50 331 | 2 690 | 53 021 | ||||
Constructions sur sol d'autrui | |||||||
Constructions installations générales | |||||||
Installations techn. et outillage industriel | 509 368 | 113 987 | 623 355 | ||||
Inst. générales, agencements et divers | 2 048 958 | 177 018 | 2 225 977 | ||||
Matériel de transport | 62 926 | 1 089 | 10 034 | 53 980 | |||
Mat. de bureau, informatique et mobil. | 1 449 326 | 92 875 | 1 542 201 | ||||
Emballages récupérables et divers | |||||||
TOTAL immobilisations corporelles : | 4 120 910 | 387 659 | 10 034 | 4 498 534 | |||
TOTAL GÉNÉRAL | 4 393 912 | 427 765 | 10 034 | 4 811 642 | |||
VENTILATIONS DES DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS DE L'EXERCICE | |||||||
IMMOBILISATIONS AMORTISSABLES | Amortissements | Amortissements | Amortissements | ||||
linéaires | dégressifs | exceptionnels | |||||
IMMOBILISATIONS INCORPORELLES
Frais d'établissement et de développement
Autres immobilisations incorporelles
TOTAL immobilisations incorporelles :
IMMOBILISATIONS CORPORELLES
Terrains
Constructions sur sol propre
Constructions sur sol d'autrui
Constructions installations générales
Installations techniques et outillage industriel
Installations générales, agencements et divers
Matériel de transport
Matériel de bureau, informatique et mobilier
Emballages récupérables et divers
TOTAL immobilisations corporelles :
Frais d'acquisition de titres de participations
TOTAL GÉNÉRAL
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Page 16
Provisions Inscrites au Bilan | Période du | 01/01/19 | au 31/12/19 | ||||
M2i | Edition du | 30/04/20 | |||||
Devise d'édition | EURO | ||||||
RUBRIQUES | Montant | Augmentations | Diminutions | Montant | |||
début exercice | dotations | reprises | fin exercice | ||||
Prov. pour reconstitution des gisements | |||||||
Provisions pour investissement | |||||||
Provisions pour hausse des prix | |||||||
Amortissements dérogatoires | |||||||
Dont majorations exceptionnelles de 30% | |||||||
Provisions pour prêts d'installation | |||||||
Autres provisions réglementées | |||||||
PROVISIONS RÉGLEMENTÉES | |||||||
Provisions pour litiges (1) | 331 301 | 241 523 | 89 778 | ||||
Prov. pour garant. données aux clients | |||||||
Prov. pour pertes sur marchés à terme | |||||||
Provisions pour amendes et pénalités | |||||||
Provisions pour pertes de change | |||||||
Prov. pour pensions et obligat. simil. | |||||||
Provisions pour impôts | |||||||
Prov. pour renouvellement des immo. | |||||||
Provisions pour gros entretien et | |||||||
grandes révisions | |||||||
Provisions pour charges sociales et | |||||||
fiscales sur congés à payer | |||||||
Autres prov. pour risques et charges | |||||||
PROV. POUR RISQUES ET CHARGES | 331 301 | 241 523 | 89 778 | ||||
Prov. sur immobilisations incorporelles Prov. sur immobilisations corporelles Prov. sur immo. titres mis en équival. Prov. sur immo. titres de participation Prov. sur autres immo. financières Provisions sur stocks et en cours Provisions sur comptes clients Autres provisions pour dépréciation
12 196 | 12 196 | ||
10 000 | 10 000 | ||
207 039 | 19 284 | 536 | 225 788 |
PROVISIONS POUR DÉPRÉCIATION | 229 235 | 19 284 | 536 | 247 983 |
TOTAL GÉNÉRAL | 560 536 | 19 284 | 242 058 | 337 762 |
- Provisions pour litige : Diminutions/Reprises = 125.680€, dont 31.055€ utilisées conformément à leur objet; 94.625€ non utilisées
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État des Échéances des Créances et Dettes | Période du | 01/01/19 au 31/12/19 |
M2i | Edition du | 30/04/20 |
Devise d'édition | EURO |
ÉTAT DES CRÉANCES | Montant | A 1 an | A plus | |
brut | au plus | d'1 an | ||
DE L'ACTIF IMMOBILISÉ | ||||
Créances rattachées à des participations | ||||
Prêts | ||||
Autres immobilisations financières | 674 057 | 674 057 | ||
TOTAL de l'actif immobilisé : | 674 057 | 674 057 | ||
DE L'ACTIF CIRCULANT | ||||
Clients douteux ou litigieux | 184 596 | 184 596 | ||
Autres créances clients | 6 551 871 | 6 551 871 | ||
Créance représent. de titres prêtés ou remis en garantie | ||||
Personnel et comptes rattachés | ||||
Sécurité sociale et autres organismes sociaux | 26 240 | 26 240 | ||
État - Impôts sur les bénéfices | 807 373 | 807 373 | ||
État - Taxe sur la valeur ajoutée | 870 602 | 870 602 | ||
État - Autres impôts, taxes et versements assimilés | 35 294 | 35 294 | ||
État - Divers | ||||
Groupe et associés | 6 255 403 | 6 255 403 | ||
Débiteurs divers | 1 726 435 | 1 726 435 | ||
TOTAL de l'actif circulant : | 16 457 815 | 16 273 218 | 184 596 | |
CHARGES CONSTATÉES D'AVANCE | 541 897 | 541 897 | ||
TOTAL GÉNÉRAL | 17 673 768 | 16 815 115 | 858 653 | |
ÉTAT DES DETTES | Montant | A 1 an | A plus d'1 an | A plus |
brut | au plus | et 5 ans au plus | de 5 ans | |
Emprunts obligataires convertibles Autres emprunts obligataires Auprès des établissements de crédit :
- à 1 an maximum à l'origine
- à plus d' 1 an à l'origine
Emprunts et dettes financières divers Fournisseurs et comptes rattachés Personnel et comptes rattachés Sécurité sociale et autres organismes Impôts sur les bénéfices
Taxe sur la valeur ajoutée Obligations cautionnées Autres impôts, taxes et assimilés
Dettes sur immo. et comptes rattachés Groupe et associés
Autres dettes
Dette représentat. de titres empruntés Produits constatés d'avance
6 002 | 6 002 | |
589 913 | 225 234 | 364 679 |
37 350 | 37 350 | |
5 482 785 | 5 482 785 | |
1 481 052 | 1 481 052 | |
1 079 817 | 1 079 817 | |
136 077 | 136 077 | |
2 820 746 | 2 820 746 | |
681 163 | 681 163 | |
11 395 812 | 11 395 812 | |
278 371 | 278 371 | |
6 443 | 6 443 |
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TOTAL GÉNÉRAL | 23 995 531 | 23 593 502 | 402 029 |
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Fonds Commercial
Période du 01/01/19 au 31/12/19
M2i
Eléments constitutifs | Montant des éléments | Montant des | |||
du fonds commercial | dépréciations | ||||
Achetés | Réévalués | Reçus en apport | Global | ||
Fonds de Commerce TEACHWAY | 135 784 | 135 784 | |||
Fonds de Commerce O2i Nord | 277 000 | 277 000 | |||
Fonds de Commerce RAFI | 105 204 | 105 204 | |||
Fonds de Commerce FSI | 3 049 | 3 049 | |||
Fonds de Commerce PCS | 75 404 | 75 404 | |||
Fonds de Commerce NEWPORT | 5 452 | 5 452 | |||
Fonds de commerce NORIA MP | 13 000 | 13 000 | |||
Fonds de commerce NORIA NFC | 14 000 | 14 000 | |||
Fonds de commerce AVOLYS | 359 846 | 359 846 | |||
5 417 483 | 5 417 483 | ||||
987 770 | |||||
728 230 | |||||
654 612 | |||||
747 680 | |||||
493 356 | |||||
374 742 | |||||
388 653 | |||||
167 990 | |||||
245 200 | |||||
402 898 | |||||
226 352 | |||||
Total Général | 522 630 | 11 301 073 | 6 406 220 | 0 | |
Les tests de valorisation et de dépréciation effectués par la société sur les activités de M2i justifient l'appréciation des dites immobilisations.
Ceux-ci ont été ont été testés selon la méthode des DCF décrite dans le chapitre « Règles et méthodes comptables » page 11.
Le résultat de ces tests de dépréciation n'a pas conduit à la reconnaissance de perte de valeur. Par ailleurs, une analyse de sensibilité a aussi été effectuée sur la base de calcul +0.5% sur le taux d'actualisation et +0.5% sur le taux de croissance à l'infini. Ces nouveaux tests n'ont pas fait apparaître de risque complémentaire.
.
19
Produits à Recevoir | Période du | 01/01/19 au 31/12/19 |
M2i | Edition du | 30/04/20 |
Devise d'édition | EURO |
MONTANT DES PRODUITS À RECEVOIR
INCLUS DANS LES POSTES SUIVANTS DU BILAN
Immobilisations financières
Créances rattachées à des participations Autres immobilisations financières
Créances
Créances clients et comptes rattachés Personnel
Organismes sociaux État
Divers, produits à recevoir Autres créances
Valeurs Mobilières de Placement
Disponibilités
Montant
2 746 955
1 367
TOTAL | 2 748 322 |
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Page 20
Charges à Payer | Période du | 01/01/19 au 31/12/19 |
M2i | Edition du | 30/04/20 |
Devise d'édition | EURO |
MONTANT DES CHARGES À PAYER INCLUS DANS LES POSTES SUIVANTS DU BILAN | Montant |
Emprunts obligataires convertibles Autres emprunts obligataires
Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit Emprunts et dettes financières divers
Dettes fournisseurs et comptes rattachés Dettes fiscales et sociales
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés Disponibilités, charges à payer
Autres dettes
925 311
2 211 879
-
000
99 237
TOTAL | 3 242 427 |
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Page 21
Charges et Produits Constatés d'Avance | Période du | 01/01/19 au 31/12/19 |
M2i | Edition du | 30/04/20 |
Devise d'édition | EURO |
RUBRIQUES | Charges | Produits |
Charges ou produits d'exploitation | 541 897 | 6 443 |
Charges ou produits financiers | ||
Charges ou produits exceptionnels | ||
TOTAL | 541 897 | 6 443 |
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Page 22
Composition du Capital Social | Période du | 01/01/19 au 31/12/19 |
M2i | Edition du | 30/04/20 |
Devise d'édition | EURO |
CATEGORIES DE TITRES | Nombre | Valeur | |
nominale | |||
1 | - Actions ou parts sociales composant le capital soc. au début de l'exercice | 4946480 | 0,1 |
2 | - Actions ou parts sociales émises pendant l'exercice | ||
3 | - Actions ou parts sociales remboursées pendant l'exercice | ||
4 | - Actions ou parts sociales composant le capital social en fin d'exercice | 4946480 | 0,1 |
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Page 23
Ventilation de l'Impôt sur les Bénéfices | Période du | 01/01/19 au 31/12/19 |
M2i | Edition du | 30/04/20 |
Devise d'édition | EURO |
RÉPARTITION | Résultats | Impôts |
avant impôts | ||
Résultat courant | (858 801) | |
Résultat exceptionnel (hors participation) | (405 777) | |
Résultat comptable (hors participation) | (1 264 579) |
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Page 24
Effectif Moyen | Période du | 01/01/19 au 31/12/19 |
M2i | Edition du | 30/04/20 |
Devise d'édition | EURO |
Personnel | Personnel | |
EFFECTIFS | mis à disposition | |
salarié | ||
de l'entreprise | ||
Cadres | 51 | |
Agents de maîtrise et techniciens | ||
Employés | 107 | |
Ouvriers | ||
TOTAL | 158 | |
© Sage
Page 25
Crédit-Bail | Période du | 01/01/19 au 31/12/19 |
M2i | Edition du | 30/04/20 |
Devise d'édition | EURO |
Installations | |||
RUBRIQUES | Terrains Constructions matériel | Autres | Total |
outillage | |||
Valeur d'origine | 2 087 558 | 2 087 558 | |
Amortissements : | |||
- cumuls exercices antérieurs | 1 418 229 | 1 418 229 | |
- dotations de l'exercice | 219 010 | 219 010 | |
TOTAL | 450 319 | 450 319 | |
REDEVANCES PAYÉES : | |||
- cumuls exercices antérieurs | 1 413 831 | 1 413 831 | |
- dotations de l'exercice | 218 655 | 218 655 | |
TOTAL | 1 632 486 | 1 632 486 | |
REDEV. RESTANT À PAYER :
- à un an au plus
- à plus d'un an et cinq ans au plus
- à plus de cinq ans
TOTAL
VALEUR RÉSIDUELLE
- à un an au plus
- à plus d'un an et cinq ans au plus
- à plus de cinq ans
252 637 | 252 637 |
202 435 | 202 435 |
455 072 | 455 072 |
33
TOTAL | 3 | 3 |
Mont. pris en charge dans l'exercice | 218 655 | 218 655 |
Rappel : Redevance de crédit bail | 225 657 |
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Page 26
Engagements Financiers | Période du | 01/01/19 au 31/12/19 |
M2i | Edition du | 30/04/20 |
Devise d'édition | EURO |
ENGAGEMENTS DONNÉS | Montant | |
Nantissement DAT auprés de la BNP | 220 525 | |
Avals et cautions auprès de la BNP | 441 050 | |
Nantissement FDC au profit de la BNP | 750 000 | |
Autres engagements donnés : | 9 960 770 | |
Crédit-Bail équipements pédagogiques | 455 071 | |
LLD Véhicules | 456 065 | |
Location Financière équipemenst pédagogiques | 92 190 | |
Pensions, Retraites et Indemnités | 588 662 | |
Locations Immobilières | 8 368 782 | |
TOTAL | 11 372 345 | |
Nantissement du fonds de commerce M2i au profit de la BNP en garantie d'un prêt de 750.000€
Echéance 10/07/20. Capital restant dû au 31/12/19 : 117.275,73€. Pour ce même prêt, garantie BPI France donnée à la BNP à hauteur de 525.000€.
ENGAGEMENTS RECUS | Montant |
Garantie bancaire
reçue de la Banque Rothschild en cas de rachat des 34% de parts de la société ECSPLICITE.
TOTAL
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Page 27
Eléments Relevant de Plusieurs Postes du Bilan | Période du | 01/01/19 au 31/12/19 |
M2i | Edition du | 30/04/20 |
Devise d'édition | EURO |
© Sage
Montant concernant | Montant | ||
les entreprises | des dettes | ||
POSTES DU BILAN | Avec lesquelles | ou créances | |
représentées | |||
la société | |||
Liées | par effets de | ||
à un lien de | |||
commerce | |||
participation | |||
Capital souscrit non appelé | |||
Avances et acomptes sur immobilisations incorporelles | |||
Avances et acomptes sur immobilisations corporelles | |||
Participations | 5 986 251 | ||
Créances rattachées à des participations | |||
Prêts | |||
Autres titres immobilisés | |||
Autres immobilisations financières | |||
Avances et acomptes versés sur commandes | |||
Créances clients et comptes rattachés | |||
Autres créances | 6 241 204 | ||
Capital souscrit appelé, non versé | |||
Valeurs mobilières de placement | |||
Disponibilités | |||
Emprunts obligataires convertibles | |||
Autres emprunts obligataires | |||
Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit | |||
Emprunts et dettes financières divers | |||
Avances et acomptes reçus sur commandes en cours | |||
Dettes fournisseurs et comptes rattachés | |||
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés | |||
Autres dettes | 11 395 812 |
Page 28
Ventilation du Chiffre d'Affaires Net | Période du | 01/01/19 au 31/12/19 |
M2i | Edition du | 30/04/20 |
Devise d'édition | EURO |
RÉPARTITION PAR SECTEUR D'ACTIVITÉ | Montant |
Prestations de Services | 35 180 781 |
Ventes de Marchandises | 73 672 |
Produits des Activités Annexes | 822 941 |
TOTAL | 36 077 394 |
RÉPARTITION PAR MARCHÉ GÉOGRAPHIQUE | Montant |
TOTAL
© Sage
Page 29
Rémunération Globale et par Catégorie des Dirigeants
M2i | Période du | 01/01/19 | au 31/12/19 |
Edition du | 30/04/20 | ||
Devise d'édition | EURO |
RÉMUNÉRATION DES DIRIGEANTS | Montant |
Des organes d'administration
Des organes de direction et de surveillance
TOTAL
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Page 30
Identité des Sociétés Mères Consolidant les Comptes de la Société
M2i | Période du | 01/01/19 | au 31/12/19 |
Edition du | 30/04/20 | ||
Devise d'édition | EURO |
DÉNOMINATION SOCIALE | Forme | Au capital de | Ayant son siège social à |
O2i | SA | 7 308 678 | 101 Av. Laurent Cély |
92230 GENNEVILLIERS | |||
PROLOGUE | SA | 13 975 689 | 101 Av. Laurent Cély |
92230 GENNEVILLIERS |
© Sage
Page 31
Liste des Filiales et Participations | Période du | 01/01/19 au 31/12/19 | ||||
M2i | Edition du | 30/04/20 | ||||
Devise d'édition | EURO | |||||
Capitaux | Quote-part du | Résultat | ||||
FILIALES ET PARTICIPATIONS | capital détenue | du dernier | ||||
propres | ||||||
en pourcentage | exercice clos | |||||
A. RENSEIGNEMENTS DÉTAILLÉS CONCERNANT | ||||||
LES FILIALES ET PARTICIPATIONS | ||||||
1. filiales (Plus de 50% du capital détenu) | ||||||
SCRIBTEL Formt° | 11 899 595 | 100 | 2 273 497 | |||
M2i Tech | (291 463) | 100 | (1 235 035) | |||
2. participations (10 à 50% du capital détenu) | ||||||
M2i Form° Spain | NC | 34 | (6 002) | |||
Ecsplicite | 1 712 455 | 34 | 73 321 | |||
Devup | 70 577 | 34 | 34 519 |
B. RENSEIGNEMENTS GLOBAUX CONCERNANT
LES AUTRES FILIALES ET PARTICIPATIONS
1. filiales non reprises en A: - françaises
- étrangères
2. participations non reprises en A: - françaises
- étrangères
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Page 32
Accroissements et Allègements Dettes Futures d'Impôts
M2i | Période du | 01/01/19 au 31/12/19 | ||
Edition du | 30/04/20 | |||
Devise d'édition | EURO | |||
Taux prévisionnel d'imposition : | ||||
NATURE DES DIFFÉRENCES TEMPORAIRES | Montant | |||
Accroissements |
Provisions règlementées :
- amortissements dérogatoires
- provisions pour hausse des prix
- provisions pour fluctuation des cours Autres :
Effort construction | 33 741 |
TOTAL DES ACCROISSEMENTS | 33 741 |
Allègements
Provisions non déductibles l'année de leur comptabilisation :
- pour congés payés
- participation des salariés Autres :
TOTAL DES ALLÈGEMENTS
Déficits reportables (1)
Moins-values à long terme
(1) La totalité des déficits reportables est antérieure à l'intégration fiscale (exercice 2013). Sage©Page 33
Résultats et autres éléments significatifs des 5 derniers exercices
M2i | Période du | 01/01/19 | au 31/12/19 |
Edition du | 30/04/20 | ||
Devise d'édition | EURO |
EXERCICES
31/12/2019 31/12/2018 31/12/2017 31/12/2016 31/12/2015
NATURES DES INDICATIONS
Capital social en fin d'exercice
Capital social
Nombre des actions : -ordinaires existantes
-à dividende prioritaire existantes (sans droit de vote)
Nombre maximal d'actions futures à créer : -par conversion d'obligations
-par exercice de droits de souscription
Opérations et résultats de l'exercice
Chiffres d'affaires hors taxes
Résultat avant impôts, participation des salariés et dotations aux amortissements et provisions
Impôts sur les bénéfices
Participation des salariés due au titre de l'exercice
Résultat après impôts, participation des salariés, et dotations aux amortissements et provisions
Résultat distribué
Résultat par action
Résultat après impôts, participation des salariés, mais avant dotations aux amortissements et provisions
Résultat après impôts, participation des salariés, et dotations aux amortissements et provisions
Dividende attribué à chaque action
494 648 | 494 648 | 480 248 | 302 372 | 302 372 |
4946480 | 4946480 | 4802480 | 294826 | 294826 |
36 077 394 | 37 754 184 | 29 523 465 | 24 445 021 | 23 763 406 |
(1 059 589) | 2 925 207 | (414 026) | (2 514 668) | (1 670 211) |
(866 552) | (687 384) | (1 146 357) | (1 641 098) | (1 086 853) |
(398 027) | 3 043 148 | 478 717 | (1 054 113) | (789 593) |
-0,04 | 0,73 | 0,15 | -2,96 | -1,98 |
-0,08 | 0,61 | 0,09 | -3,58 | -2,68 |
Effectif
Effectif moyen des salariés employés durant l'exercice
Montant de la masse salariale de l'exercice
Montant des sommes versées au titre des avantages sociaux (Sécurité sociale, oeuvres sociales...)
158 | 152 | 154 | 145 | 141 |
7 603 895 | 7 385 375 | 7 257 151 | 6 282 804 | 6 065 305 |
3 182 564 | 3 295 742 | 3 260 761 | 2 941 882 | 2 855 612 |
© Sage
Page 34
Index
Page de garde M2i.............................................................................................................................. | 1 |
Bilan M2i............................................................................................................................................. | 2 |
Bilan actif...................................................................................................................................... | 3 |
Bilan passif.................................................................................................................................... | 4 |
compte de résultat premiere partie............................................................................................... | 6 |
Compte de résultat seconde partie............................................................................................... | 7 |
Règles et méthodes M2i 2019 Page 9 à 14.................................................................................. | 9 |
immobilisation............................................................................................................................... | 15 |
Amortissements............................................................................................................................ | 16 |
Provisions inscrites au bilan - M2i................................................................................................. | 17 |
etat des échéances des créances et des dettes........................................................................... | 18 |
Fonds Commercial M2i 2019........................................................................................................ | 19 |
produits à recevoir......................................................................................................................... | 20 |
charges à payer............................................................................................................................. | 21 |
charges et produits constatés d'avance........................................................................................ | 22 |
composition du capital social........................................................................................................ | 23 |
ventilation de l'impot sur les benefices.......................................................................................... | 24 |
effectif moyen................................................................................................................................ | 25 |
credit bail....................................................................................................................................... | 26 |
engagements financiers - M2i....................................................................................................... | 27 |
elements relevant de plusieurs postes du bilan............................................................................ | 28 |
Ventilation du chiffre d'affaires net................................................................................................ | 29 |
remuneration globale et par categorie des dirigeants................................................................... | 30 |
identité des sociétés meres consolidant les comptes de la societe.............................................. | 31 |
Index
liste des filiales et participations M2i............................................................................................. | 32 |
accroissement et allegements dettes future d'impots - M2i.......................................................... | 33 |
resultat et autres elements significatifs des 5 derniers exercices................................................. | 34 |
La Sté O2i SA a publié ce contenu, le 05 mai 2020, et est seule responsable des informations qui y sont renfermées.
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