Flux de Trésorerie Paramount Speciality Forgings Limited

Actions

PSFL

INE0Q6001012

Acier

Marché Fermé - NSE India S.E. 14:11:05 14/08/2026			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
31,05 ^INR	-2,97 %		-1,27 %	+7,63 %

29/05	Paramount Speciality Forgings Limited publie ses résultats annuels pour l'exercice clos le 31 mars 2026	CI
13/11	Paramount Speciality Forgings Limited : Résultats financiers pour le semestre clos le 30 septembre 2025	CI

bc22fe5.5kncVIR-FdXFmF957VZsgYL17l4RXyGT3Jyq5Ao2LYY.03uPOO8HepOn-QkXqxJduPGxgR9iFhff6aWYhkRTQaucDZsLshZcu461LA

Données Financières Publiées: PARAMOUNT SPECIALITY FORGINGS LIMITED

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Mars	2021	2022	2023	2024	2025
Chiffre d'affaires	516 M	876 M	1,1 Md	1,13 Md	1,1 Md
Autres recettes, total	-1 k	-	-	-	-
Total Chiffre d'affaires	516 M	876 M	1,1 Md	1,13 Md	1,1 Md
Coût des marchandises vendues, total	280 M	610 M	758 M	700 M	679 M
Résultat Brut	237 M	266 M	346 M	428 M	421 M
Frais de vente, généraux et administratifs, total	42,99 M	52,98 M	62,91 M	72,96 M	78,69 M
Provision pour créances douteuses	2,8 M	3,74 M	895 k	56 k	-
Dépréciation et amortissement - (IS)	46,78 M	30,43 M	26,15 M	20,23 M	14,26 M
Autres dépenses de fonctionnement	130 M	174 M	224 M	217 M	257 M
Autres dépenses de fonctionnement, total	223 M	261 M	314 M	311 M	350 M
Résultat d'Exploitation	14,07 M	5,23 M	32,24 M	117 M	70,87 M
Intérêts payés, total	-21,56 M	-13,04 M	-14,32 M	-15,34 M	-19,36 M
Intérêts perçus et revenus des placements	985 k	759 k	648 k	1,06 M	5,83 M
Charges d'intérêt nettes	-20,58 M	-12,28 M	-13,68 M	-14,28 M	-13,52 M
Gains (pertes) de change	699 k	2,71 M	4,05 M	1,45 M	2,9 M
Autres produits non opérationnels	334 k	222 k	13,19 M	-3,57 M	-1,55 M
EBT, hors éléments non courants	-5,48 M	-4,11 M	35,81 M	101 M	58,7 M
Gains (Pertes) sur la vente d’actifs	-	42,44 M	-	-242 k	-
EBT, elements non courants inclus	-5,48 M	38,33 M	35,81 M	101 M	58,7 M
Charge d'impôt	-2,74 M	6,98 M	8,22 M	28,06 M	14,04 M
Résultat des activités poursuivies	-2,74 M	31,34 M	27,58 M	72,54 M	44,66 M
Résultat net part du groupe	-2,74 M	31,34 M	27,58 M	72,54 M	44,66 M
Résultat net	-2,74 M	31,34 M	27,58 M	72,54 M	44,66 M
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	-2,74 M	31,34 M	27,58 M	72,54 M	44,66 M
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	-2,74 M	31,34 M	27,58 M	72,54 M	44,66 M
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	-0,18	2,11	1,85	4,87	2,57
BPA de base - Activités poursuivies	-0,18	2,11	1,85	4,87	2,57
Moyenne pondérée des actions en circulation	14,88 M	14,88 M	14,88 M	14,88 M	17,35 M
Bénéfice net par action - dilué	-0,18	2,11	1,85	4,87	2,57
BPA dilué - Activités poursuivies	-0,18	2,11	1,85	4,87	2,57
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	14,88 M	14,88 M	14,88 M	14,88 M	17,35 M
BPA de base normalisé	-0,23	-0,17	1,5	4,24	2,11
BPA dilué normalisé	-0,23	-0,17	1,5	4,24	2,11
Éléments supplémentaires
EBITDA	60,45 M	35,4 M	58,18 M	137 M	84,68 M
EBITA	14,07 M	5,23 M	32,24 M	117 M	70,87 M
EBIT	14,07 M	5,23 M	32,24 M	117 M	70,87 M
EBITDAR	-	-	-	137 M	84,87 M
Total des revenus (tels que rapportés)	519 M	924 M	1,12 Md	1,14 Md	1,11 Md
Taux d’imposition effectif (%)	50,07	18,22	22,97	27,89	23,92
Total des impôts courants	5,84 M	10,17 M	9,17 M	30,9 M	16,99 M
Total des impôts différés	-8,59 M	-3,19 M	-1,9 M	-2,84 M	356 k
Résultat net normalisé	-3,42 M	-2,57 M	22,38 M	63,02 M	36,69 M
Intérêts sur la dette à long terme	-	-	-	333 k	278 k
Provisions de pension	-62 k	910 k	825 k	950 k	2,33 M
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Charges locatives nettes, total	-	-	-	181 k	181 k
Charges d'intérêts imputées au titre des contrats de location	-	-	-	98,28 k	104 k
Amortissement imputé des contrats de location simple	-	-	-	82,72 k	77,4 k
Dépenses d'entretien et de réparation, total	-	-	-	9,33 M	7,06 M

Période Fiscale: Mars	2021	2022	2023	2024	2025
Actifs
Trésorerie et équivalents	4,47 M	13,29 M	10,64 M	3,08 M	201 M
Valeur mobilières de placement (VMP) à court terme	500 k	500 k	500 k	500 k	500 k
Total des liquidités et VMP	4,97 M	13,79 M	11,14 M	3,58 M	202 M
Créances clients, total	86,1 M	127 M	172 M	163 M	206 M
Autres créances	7,12 M	5,91 M	1,48 M	1,24 M	9,98 M
Notes à recevoir	1,54 M	2,31 M	3,01 M	3,69 M	1,22 M
Total des créances	94,76 M	135 M	177 M	168 M	217 M
Stocks	170 M	176 M	294 M	385 M	463 M
Dépenses payées d'avance	1,88 M	1,33 M	31 k	48 k	46 k
Autres actifs à court terme, total	55,84 M	73,5 M	113 M	141 M	123 M
Total de l'actif circulant	327 M	399 M	595 M	698 M	1 Md
Immobilisations corporelles brutes	458 M	466 M	476 M	479 M	525 M
Amortissements cumulés	-320 M	-342 M	-368 M	-388 M	-388 M
Immobilisations corporelles nettes	137 M	124 M	109 M	91,87 M	137 M
Investissements à long terme	9 k	9,76 M	3,18 M	2,49 M	624 k
Autres immobilisations incorporelles, total	325 k	120 k	233 k	864 k	1,29 M
Actifs d'impôts différés à long terme	963 k	4,15 M	6,05 M	8,88 M	5,01 M
Autres actifs à long terme, total	22,31 M	7,58 M	8,72 M	15,76 M	16,41 M
Total des actifs	488 M	545 M	722 M	818 M	1,16 Md
Passifs
Comptes à payer, total	135 M	177 M	322 M	276 M	309 M
Charges à payer, total	9,21 M	35,06 M	14,37 M	15,07 M	24,67 M
Emprunts à court terme	102 M	89,75 M	182 M	241 M	289 M
Part à court terme de la dette à long terme	35,4 M	10,24 M	13,32 M	5,43 M	548 k
Part à court terme des contrats de location	139 k	-	-	-	-
Impôts sur le revenu à payer	6,31 M	5,48 M	-	30,9 M	5,93 M
Autres passifs à court terme	10,18 M	9,95 M	22,74 M	11,56 M	10,3 M
Total du passif circulant	298 M	327 M	554 M	581 M	640 M
Dette à long terme	21,81 M	17,7 M	7,07 M	2,55 M	2 M
Pensions et autres avantages postérieurs à l'emploi	2,51 M	3,19 M	4,28 M	5,68 M	3,25 M
Autres passifs non courants	-	1 k	-	1 k	-
Total du passif	322 M	348 M	566 M	589 M	645 M
Actions ordinaires, total	100 k	100 k	100 k	149 M	197 M
Bénéfices non distribués sur l'exercice	166 M	197 M	157 M	80,35 M	323 M
Total des fonds propres ordinaires	166 M	197 M	157 M	229 M	520 M
Total des capitaux propres	166 M	197 M	157 M	229 M	520 M
Total du passif et des capitaux propres	488 M	545 M	722 M	818 M	1,16 Md
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	14,88 M	14,88 M	14,88 M	14,88 M	19,68 M
ECS Total des actions ordinaires en circulation	14,88 M	14,88 M	14,88 M	14,88 M	19,68 M
Actif net par action	11,14	13,24	10,53	15,4	26,41
Actif corporel net	165 M	197 M	156 M	228 M	519 M
Actif corporel net par action	11,12	13,23	10,51	15,34	26,35
Total de la dette	159 M	118 M	203 M	249 M	292 M
Dette nette	154 M	104 M	192 M	246 M	90,11 M
Dette relative aux PBO non financés	3,98 M	5,1 M	6,47 M	8,62 M	10,94 M
Dette relative aux contrats de location	-	-	-	1,45 M	1,45 M
Code comptable - Valorisation des stocks	-	-	3	3	5
Stocks - matières premières, total	90,11 M	96,57 M	136 M	177 M	186 M
Stocks - travaux en cours, total	40,55 M	33,76 M	96,16 M	126 M	155 M
Stocks de produits finis, total	39,04 M	45,48 M	62,14 M	82,15 M	122 M
Terres possédées	10,3 M	5,31 M	5,31 M	5,31 M	5,31 M
Bâtiments, total	103 M	108 M	113 M	113 M	115 M
Machines, total	343 M	349 M	359 M	361 M	392 M
Employés à temps plein	-	-	-	-	150
Provision cumulée pour créances douteuses (Supple)	2,36 M	938 k	56 k	691 k	691 k

Période Fiscale: Mars	2021	2022	2023	2024	2025
Résultat net	-2,74 M	31,34 M	27,58 M	72,54 M	44,66 M
Dépréciation et amortissement - CF	46,38 M	30,17 M	25,95 M	19,86 M	13,81 M
Dépréciation du goodwill et des actifs intangibles	1 k	-	-	-	-
Amortissements et dépréciations, Total	46,38 M	30,17 M	25,95 M	19,86 M	13,81 M
Amortissement des charges différées, Total - (CF)	400 k	257 k	201 k	375 k	448 k
(Gain) perte résultant de la vente d'un actif	44 k	-42,44 M	-	-	-
(Gain) perte sur la vente d'investissements - (CF)	-48 k	-	-	-	-
Provision et annulation de créances irrécouvrables	1,66 M	2,32 M	14 k	-635 k	-
Autres activités d'exploitation, total	13,69 M	5,6 M	5,72 M	27,26 M	-2,73 M
Variation des créances	44,8 M	-40,05 M	-43,45 M	8,6 M	-
Variation des stocks	-50,04 M	-6,11 M	-118 M	-91,2 M	-77,35 M
Variation des dettes fournisseurs	-46,78 M	41,47 M	142 M	-45,34 M	-9,78 M
Variation des autres actifs nets d'exploitation	1,12 M	17,55 M	-43,34 M	-16,63 M	2,29 M
Flux de trésorerie d'exploitation	8,49 M	40,12 M	-4,08 M	-25,17 M	-28,65 M
Dépenses d'investissement du capital (CAPEX)	-4,89 M	-21,86 M	-10,82 M	-3,49 M	-47,11 M
Vente d'immobilisations corporelles	-	47,12 M	-	-	-
Investissements en titres négociables et en actions, total	1,05 M	-	-	-	-55,32 M
Autres activités d'investissement, total	951 k	135 k	1,63 M	1,06 M	4,44 M
Flux de trésorerie d'investissement	-2,89 M	25,4 M	-9,19 M	-2,43 M	-97,99 M
Dette à long terme émise, total	4,93 M	-	17,05 M	46,52 M	42,52 M
Total de la dette émise	4,93 M	-	17,05 M	46,52 M	42,52 M
Remboursement de la dette à long terme, total	-	-41,17 M	-	-	-
Total de la dette remboursée	-	-41,17 M	-	-	-
Émission d'actions ordinaires	-	-	-	-	246 M
Autres activités de financement, total	-22,31 M	-13,09 M	-14,35 M	-20,32 M	-20,49 M
Flux de trésorerie de financement	-17,38 M	-54,26 M	2,71 M	26,19 M	268 M
Ajustements divers des flux de trésorerie	1 k	-1 k	-	-	-
Variation nette de la trésorerie	-11,78 M	11,26 M	-10,56 M	-1,41 M	141 M
Éléments supplémentaires
Intérêts effectivement payés sur l’exercice	22,31 M	13,09 M	14,35 M	20,32 M	20,49 M
Trésorerie Impôt sur le revenu payé (remboursement)Impôt effectivement payé (remboursé) sur l’exercice	6,73 M	11 M	15,52 M	14,5 M	31,64 M
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	-	6,74 M	-40,72 M	-54,73 M	-93,21 M
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	-	14,89 M	-31,77 M	-45,14 M	-81,11 M
Variation du fonds de roulement net	-	-3,05 M	67,24 M	135 M	92,55 M
Dette nette émise (remboursée)	4,93 M	-41,17 M	17,05 M	46,52 M	42,52 M

Période Fiscale: Mars	2021	2022	2023	2024	2025
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	-	0,63	3,18	9,51	4,49
Rentabilité du capital total (ROTC)	-	1,02	5,98	17,49	6,86
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	-	17,28	15,6	37,61	11,92
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	-	17,28	15,6	37,61	11,92
Analyse des marges
Marge brute %	45,84	30,39	31,35	37,95	38,27
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	8,33	6,05	5,7	6,47	7,16
Marge d’EBITDA %	11,71	4,04	5,27	12,16	7,7
Marge EBITA %	2,72	0,6	2,92	10,4	6,45
Marge d'EBIT %	2,72	0,6	2,92	10,4	6,45
Marge des activités poursuivies %	-0,53	3,58	2,5	6,43	4,06
Marge nette %	-0,53	3,58	2,5	6,43	4,06
Net Avail. Pour la marge commune %	-0,53	3,58	2,5	6,43	4,06
Marge nette normalisée %	-0,66	-0,29	2,03	5,59	3,34
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	-	0,77	-3,69	-4,85	-8,48
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	-	1,7	-2,88	-4	-7,38
Rotation des actifs
Rotation des actifs	-	1,7	1,74	1,46	1,11
Rotation des actifs corporels	-	6,7	9,47	11,24	9,11
Rotation des créances (moyenne des créances)	-	8,24	7,39	6,72	5,95
Rotation des stocks (stock moyen)	-	3,53	3,22	2,06	1,6
Liquidité à court terme
Current Ratio	1,1	1,22	1,07	1,2	1,57
Quick Ratio	0,33	0,45	0,33	0,29	0,65
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	0,03	0,12	-0,01	-0,04	-0,04
Délai de recouvrement des créances (moyenne des créances)	-	44,31	49,38	54,46	61,35
Délais d'écoulement des stocks (stocks moyens)	-	103,43	113,22	177,77	228,12
Délais de paiement des fournisseurs	-	92,41	103,79	138,35	141,19
Cycle de conversion des liquidités (jours moyens)	-	55,33	58,81	93,88	148,28
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	95,95	59,73	129,47	108,79	56,13
Dette totale / Capital total	48,97	37,39	56,42	52,1	35,95
Dette à long terme / Capitaux propres	13,16	8,98	4,51	1,11	0,38
Dette à long terme / Capital total	6,72	5,62	1,97	0,53	0,25
Dette totale / Total de l'actif	66,05	63,85	78,32	71,98	55,36
EBIT / Charges d'intérêt	0,65	0,4	2,25	7,64	3,66
EBITDA / Charges d'intérêt	2,8	2,72	4,06	8,94	4,38
(EBITDA - Capex) / Charges d'intérêt	2,58	1,04	3,31	8,71	1,94
Dette totale / EBITDA	2,63	3,32	3,48	1,82	3,45
Dette nette / EBITDA	2,55	2,93	3,29	1,79	1,06
Dette totale / (EBITDA - Capex)	2,86	8,69	4,28	1,87	7,77
Dette nette / (EBITDA - Capex)	2,77	7,67	4,05	1,84	2,4
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	-	69,64	26	2,17	6,94
Résultat brut, Croissance 1 an	-	12,47	29,97	27,49	4,45
EBITDA, 1 an Croissance en %	-	-41,43	64,35	135,54	-36,8
EBITA, 1 an Croissance en %	-	-62,8	516,07	263,41	-23,34
EBIT, 1 an Croissance %	-	-62,8	516,07	263,41	-23,34
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	-	-1,25 k	-12	162,96	-17,38
Résultat net, Croissance 1 an	-	-1,25 k	-12	162,96	-17,38
Résultat net normalisé sur 1 an	-	-24,98	-971,05	181,59	-22,59
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	-	-1,25 k	-11,99	162,71	-29,15
Créances clients, Croissance sur 1 an	-	46,95	35,99	-5	26,04
Stocks, Croissance 1 an	-	3,6	67,35	31	20,07
Immobilisations corporelles nettes, 1 an Croissance	-	-9,5	-12,42	-15,58	31,02
Total des actifs, 1 an Croissance en %	-	11,67	32,54	13,22	43,8
Actif corporel net, Croissance 1 an	-	19,08	-20,59	45,98	126,67
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	-	18,92	-20,52	46,31	126,38
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	-	372,71	-110,17	516,66	-34,07
CAPEX, Croissance 1 an	-	347,03	-50,5	-67,72	1,01 k
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	-	-	-703,83	39,25	91,65
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	-	-	-313,34	42,15	103,83
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	-	-	46,2	13,46	-0,19
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	-	-	20,9	27,98	11,96
EBITDA, 2 ans CAGR %	-	-	-1,89	96,63	20,62
EBITA, 2 ans CAGR %	-	-	51,39	370,81	48,22
EBIT, 2 ans CAGR %	-	-	51,39	370,81	48,22
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	-	-	217,52	52,12	27,24
Résultat net, CAGR sur 2 ans	-	-	217,52	52,12	27,24
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	-	-	155,63	395,26	28,03
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	-	-	217,5	52,05	17,82
Créances clients, CAGR sur 2 ans	-	-	41,37	13,67	9,43
Stocks, CAGR sur 2 ans	-	-	31,67	48,06	25,41
Immobilisations corporelles nettes, 2 ans CAGR %	-	-	-10,98	-14,02	12,18
Total des actifs, 2 ans CAGR %	-	-	21,66	22,5	26,97
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	-	-	-2,76	7,67	82,1
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	-	-	-2,78	7,84	82,19
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	-	-	-30,65	-20,79	164,94
CAPEX, CAGR sur 2 ans	-	-	48,76	-60,03	108,66
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 2 ans	-	-	-	176,18	54
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 2 ans	-	-	-	73,9	59,82
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 3 ans	-	-	-	29,74	7,87
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	-	-	-	21,83	17,21
EBITDA, 3 ans CAGR %	-	-	-	31,39	33,67
EBITA, 3 ans CAGR %	-	-	-	102,75	137,52
EBIT, 3 ans CAGR %	-	-	-	102,75	137,52
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	-	-	-	198,18	12,52
Résultat net, CAGR sur 3 ans	-	-	-	198,18	12,52
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	-	-	-	164	142,6
BPA dilué avant extra, 3 ans. CAGR %	-	-	-	198,07	6,9
Créances clients, CAGR sur 3 ans	-	-	-	23,83	17,65
Stocks, CAGR sur 3 ans	-	-	-	31,45	38,07
Immobilisations corporelles nettes, 3 ans CAGR %	-	-	-	-12,54	3,29
Total des actifs, 3 ans CAGR %	-	-	-	18,78	28,8
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	-	-	-	11,34	38,09
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	-	-	-	11,41	38,18
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	-	-	-	43,68	-10,61
CAPEX, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-10,61	29,17
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-	135,08
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-	75,81