Flux de Trésorerie Pentagon Rubber Limited

Actions

PENTAGON

INE0ORS01017

Pneumatiques

Marché Fermé - NSE India S.E. 13:05:09 19/08/2026			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
51,95 ^INR	+3,38 %		-1,80 %	-23,26 %

20/05	Pentagon Rubber Limited publie ses résultats annuels pour l'exercice clos le 31 mars 2026	CI
13/11	Pentagon Rubber Limited publie ses résultats semestriels au 30 septembre 2025	CI

4c67aeed657ffe2525a384db5.GPOg557ugszwQ3bH6zMyANlJ62PlAWzGLiHP2oJzvWA.SZbN0ea22JmZGxSNo3xbc5d8mQeLUyuyH0Sms8VB8zdbmJOk29jQoocZGQ

Données Financières Publiées: PENTAGON RUBBER LIMITED

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Mars	2021	2022	2023	2024	2025
Chiffre d'affaires	232 M	350 M	432 M	578 M	493 M
Autres recettes, total	123 k	894 k	130 k	85 k	163 k
Total Chiffre d'affaires	232 M	351 M	432 M	578 M	493 M
Coût des marchandises vendues, total	174 M	269 M	316 M	427 M	354 M
Résultat Brut	57,31 M	82,09 M	116 M	151 M	139 M
Frais de vente, généraux et administratifs, total	16,97 M	18,08 M	21,9 M	30,15 M	35,95 M
Dépréciation et amortissement - (IS)	5,5 M	3,91 M	2,77 M	2,32 M	4,24 M
Autres dépenses de fonctionnement	16,68 M	21,11 M	37,72 M	51,34 M	63,92 M
Autres dépenses de fonctionnement, total	39,15 M	43,1 M	62,39 M	83,81 M	104 M
Résultat d'Exploitation	18,16 M	38,99 M	53,32 M	67,19 M	34,97 M
Intérêts payés, total	-6,72 M	-6,62 M	-7,14 M	-6,17 M	-8,46 M
Intérêts perçus et revenus des placements	207 k	-	292 k	850 k	4,18 M
Charges d'intérêt nettes	-6,51 M	-6,62 M	-6,84 M	-5,32 M	-4,28 M
Gains (pertes) de change	-	-	-88 k	1,54 M	1,61 M
Autres produits non opérationnels	-824 k	-767 k	-923 k	-1,67 M	-1,14 M
EBT, hors éléments non courants	10,82 M	31,6 M	45,47 M	61,74 M	31,16 M
Gains (Pertes) sur la vente d’actifs	-32 k	-	-	-	-56 k
EBT, elements non courants inclus	10,79 M	31,6 M	45,47 M	61,74 M	31,1 M
Charge d'impôt	-241 k	735 k	14,42 M	17,3 M	4,25 M
Résultat des activités poursuivies	11,03 M	30,87 M	31,04 M	44,44 M	26,85 M
Résultat net part du groupe	11,03 M	30,87 M	31,04 M	44,44 M	26,85 M
Résultat net	11,03 M	30,87 M	31,04 M	44,44 M	26,85 M
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	11,03 M	30,87 M	31,04 M	44,44 M	26,85 M
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	11,03 M	30,87 M	31,04 M	44,44 M	26,85 M
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	2,04	5,72	5,75	5,76	3,48
BPA de base - Activités poursuivies	2,04	5,72	5,75	5,76	3,48
Moyenne pondérée des actions en circulation	5,4 M	5,4 M	5,4 M	7,71 M	7,71 M
Bénéfice net par action - dilué	2,04	5,72	5,75	5,76	3,48
BPA dilué - Activités poursuivies	2,04	5,72	5,75	5,76	3,48
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	5,4 M	5,4 M	5,4 M	7,71 M	7,71 M
BPA de base normalisé	1,25	3,66	5,26	5	2,53
BPA dilué normalisé	1,25	3,66	5,26	5	2,53
Éléments supplémentaires
EBITDA	23,66 M	42,9 M	56,09 M	69,51 M	39,2 M
EBITA	18,16 M	38,99 M	53,32 M	67,19 M	34,97 M
EBIT	18,16 M	38,99 M	53,32 M	67,19 M	34,97 M
EBITDAR	24,01 M	43,3 M	56,48 M	69,92 M	39,66 M
Total des revenus (tels que rapportés)	232 M	351 M	432 M	580 M	499 M
Taux d’imposition effectif (%)	-2,23	2,33	31,72	28,02	13,68
Total des impôts courants	140 k	865 k	13,27 M	17,28 M	8,87 M
Total des impôts différés	-381 k	-130 k	1,15 M	12 k	-4,62 M
Résultat net normalisé	6,76 M	19,75 M	28,42 M	38,59 M	19,47 M
Provisions de pension	85 k	102 k	186 k	142 k	-37 k
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Dépense de publicité	-	7 k	-	101 k	311 k
Dépense de marketing	-	7 k	-	101 k	311 k
Charges locatives nettes, total	358 k	397 k	397 k	412 k	456 k
Charges d'intérêts imputées au titre des contrats de location	133 k	123 k	132 k	99,02 k	125 k
Amortissement imputé des contrats de location simple	225 k	274 k	265 k	313 k	331 k
Dépenses d'entretien et de réparation, total	-	-	-	2,42 M	5,21 M

Période Fiscale: Mars	2021	2022	2023	2024	2025
Actifs
Trésorerie et équivalents	4,6 M	7,41 M	8,27 M	113 M	72,99 M
Total des liquidités et VMP	4,6 M	7,41 M	8,27 M	113 M	72,99 M
Créances clients, total	106 M	94,13 M	134 M	208 M	156 M
Autres créances	-	224 k	-	-	-
Notes à recevoir	-	-	11,49 M	-	-
Total des créances	106 M	94,35 M	146 M	208 M	156 M
Stocks	95,31 M	115 M	139 M	168 M	207 M
Dépenses payées d'avance	436 k	415 k	1,81 M	14,87 M	11,2 M
Autres actifs à court terme, total	20,37 M	31,71 M	-	30,4 M	16,13 M
Total de l'actif circulant	227 M	249 M	295 M	534 M	463 M
Immobilisations corporelles brutes	82,05 M	82,15 M	83,18 M	84,35 M	-
Amortissements cumulés	-56,41 M	-60,32 M	-63,08 M	-65,4 M	-
Immobilisations corporelles nettes	25,64 M	21,84 M	20,1 M	18,95 M	110 M
Investissements à long terme	-	-	7,85 M	-	-
Actifs d'impôts différés à long terme	2,95 M	3,08 M	2,05 M	2,03 M	6,65 M
Autres actifs à long terme, total	3,54 M	6,11 M	-1 k	8,22 M	14,36 M
Total des actifs	259 M	280 M	325 M	564 M	594 M
Passifs
Comptes à payer, total	45,66 M	25,26 M	36,76 M	10,22 M	13,62 M
Charges à payer, total	11,32 M	6,94 M	8,44 M	3,97 M	4,45 M
Emprunts à court terme	69,59 M	76,24 M	85,7 M	98,24 M	110 M
Part à court terme de la dette à long terme	1,82 M	1,77 M	1,12 M	484 k	825 k
Impôts sur le revenu à payer	1,02 M	5,59 M	8,01 M	814 k	2,37 M
Revenus collectés avant livraison du produit/service	2,76 M	4,8 M	3,81 M	1,51 M	116 k
Autres passifs à court terme	8,23 M	5,82 M	12,88 M	9,79 M	1,67 M
Total du passif circulant	140 M	126 M	157 M	125 M	133 M
Dette à long terme	93,53 M	97,84 M	80,7 M	145 M	139 M
Pensions et autres avantages postérieurs à l'emploi	397 k	486 k	716 k	1,14 M	1,49 M
Autres passifs non courants	-	2 k	1 k	67 k	739 k
Total du passif	234 M	225 M	238 M	271 M	275 M
Actions ordinaires, total	40 M	40 M	54 M	77,1 M	77,1 M
Primes d'émissions d'actions	-	-	-	139 M	139 M
Bénéfices non distribués sur l'exercice	-	-	32,38 M	76,85 M	104 M
Résultat global et autres	-15,42 M	15,44 M	-	-	-
Total des fonds propres ordinaires	24,58 M	55,44 M	86,38 M	293 M	320 M
Total des capitaux propres	24,58 M	55,44 M	86,38 M	293 M	320 M
Total du passif et des capitaux propres	259 M	280 M	325 M	564 M	594 M
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	5,4 M	5,4 M	5,4 M	7,71 M	7,71 M
ECS Total des actions ordinaires en circulation	5,4 M	5,4 M	5,4 M	7,71 M	7,71 M
Actif net par action	4,55	10,27	16	37,94	41,44
Actif corporel net	24,58 M	55,44 M	86,38 M	293 M	320 M
Actif corporel net par action	4,55	10,27	16	37,94	41,44
Total de la dette	165 M	176 M	168 M	243 M	250 M
Dette nette	160 M	168 M	159 M	131 M	177 M
Dette relative aux PBO non financés	418 k	550 k	776 k	1,28 M	1,67 M
Dette relative aux contrats de location	2,86 M	3,18 M	3,18 M	3,3 M	3,65 M
Code comptable - Valorisation des stocks	-	3	3	3	3
Stocks - matières premières, total	95,31 M	115 M	139 M	168 M	207 M
Terres possédées	8,89 M	8,89 M	8,43 M	8,43 M	-
Bâtiments, total	-	-	454 k	454 k	-
Machines, total	73,16 M	73,27 M	74,3 M	75,46 M	-
Employés à temps plein	-	-	-	85	96
Provision cumulée pour créances douteuses (Supple)	-	-	-	209 k	43,06 Md

Période Fiscale: Mars	2021	2022	2023	2024	2025
Résultat net	11,03 M	30,87 M	31,04 M	44,44 M	26,85 M
Dépréciation et amortissement - CF	5,5 M	3,91 M	2,77 M	2,32 M	4,24 M
Amortissements et dépréciations, Total	5,5 M	3,91 M	2,77 M	2,32 M	4,24 M
(Gain) perte résultant de la vente d'un actif	32 k	-	-	-	56 k
Autres activités d'exploitation, total	6,96 M	7,26 M	10,42 M	7,88 M	5,13 M
Variation des créances	-27,66 M	11,93 M	-40,18 M	-73,72 M	51,79 M
Variation des stocks	-20,18 M	-19,99 M	-23,34 M	-29,54 M	-38,73 M
Variation des dettes fournisseurs	-12,53 M	-20,4 M	11,51 M	-26,55 M	3,4 M
Variation des autres actifs nets d'exploitation	7,27 M	-11,7 M	27,38 M	-48,91 M	5,35 M
Flux de trésorerie d'exploitation	-29,58 M	1,88 M	19,6 M	-124 M	58,08 M
Dépenses d'investissement du capital (CAPEX)	-2,82 M	-106 k	-1,03 M	-1,16 M	-95,4 M
Vente d'immobilisations corporelles	50 k	-	-	-	300 k
Autres activités d'investissement, total	-941 k	-2,57 M	-1,02 M	-	-
Flux de trésorerie d'investissement	-3,71 M	-2,68 M	-2,05 M	-1,16 M	-95,1 M
Dette à court terme émise, total	-	-	8,8 M	11,91 M	12,5 M
Dette à long terme émise, total	40,46 M	10,92 M	-	64,02 M	-
Total de la dette émise	40,46 M	10,92 M	8,8 M	75,93 M	12,5 M
Remboursement de la dette à long terme, total	-	-	-17,15 M	-	-5,71 M
Total de la dette remboursée	-	-	-17,15 M	-	-5,71 M
Émission d'actions ordinaires	-	-	-	162 M	-
Autres activités de financement, total	-7,44 M	-7,3 M	-8,34 M	-7,84 M	-9,61 M
Flux de trésorerie de financement	33,01 M	3,62 M	-16,7 M	230 M	-2,82 M
Ajustements divers des flux de trésorerie	-1 k	-	-1 k	-1 k	1 k
Variation nette de la trésorerie	-285 k	2,82 M	854 k	105 M	-39,84 M
Éléments supplémentaires
Intérêts effectivement payés sur l’exercice	7,54 M	7,39 M	8,06 M	7,84 M	9,61 M
Trésorerie Impôt sur le revenu payé (remboursement)Impôt effectivement payé (remboursé) sur l’exercice	140 k	865 k	13,27 M	17,28 M	8,87 M
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	-43,28 M	-16,12 M	7,7 M	-146 M	-47,66 M
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	-39,08 M	-11,99 M	12,16 M	-142 M	-42,37 M
Variation du fonds de roulement net	53,1 M	40,16 M	22,9 M	185 M	-26,94 M
Dette nette émise (remboursée)	40,46 M	10,92 M	-8,35 M	75,93 M	6,79 M

Période Fiscale: Mars	2021	2022	2023	2024	2025
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	4,81	9,04	11,04	9,46	3,78
Rentabilité du capital total (ROTC)	6,93	11,58	13,77	10,63	3,95
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	57,86	77,14	44,19	23,46	8,77
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	57,86	77,14	44,19	23,46	8,77
Analyse des marges
Marge brute %	24,73	23,38	26,79	26,13	28,19
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	7,32	5,15	5,07	5,22	7,29
Marge d’EBITDA %	10,21	12,22	12,99	12,03	7,95
Marge EBITA %	7,84	11,1	12,35	11,63	7,09
Marge d'EBIT %	7,84	11,1	12,35	11,63	7,09
Marge des activités poursuivies %	4,76	8,79	7,19	7,69	5,44
Marge nette %	4,76	8,79	7,19	7,69	5,44
Net Avail. Pour la marge commune %	4,76	8,79	7,19	7,69	5,44
Marge nette normalisée %	2,92	5,62	6,58	6,68	3,95
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	-18,67	-4,59	1,78	-25,22	-9,66
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	-16,86	-3,41	2,82	-24,55	-8,59
Rotation des actifs
Rotation des actifs	0,98	1,3	1,43	1,3	0,85
Rotation des actifs corporels	8,58	14,79	21,11	29,59	7,67
Rotation des créances (moyenne des créances)	2,51	3,5	3,78	3,38	2,71
Rotation des stocks (stock moyen)	2,05	2,56	2,49	2,78	1,89
Liquidité à court terme
Current Ratio	1,62	1,97	1,88	4,27	3,47
Quick Ratio	0,79	0,8	0,91	2,57	1,72
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	-0,21	0,01	0,13	-0,99	0,44
Délai de recouvrement des créances (moyenne des créances)	145,32	104,3	96,55	108,44	134,78
Délais d'écoulement des stocks (stocks moyens)	178,32	142,85	146,56	131,56	193,21
Délais de paiement des fournisseurs	97,38	44,78	33,34	18,84	11,07
Cycle de conversion des liquidités (jours moyens)	226,25	202,38	209,78	221,16	316,92
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	671,1	317,19	193,93	83,22	78,31
Dette totale / Capital total	87,03	76,03	65,98	45,42	43,92
Dette à long terme / Capitaux propres	380,56	176,48	93,43	49,47	43,5
Dette à long terme / Capital total	49,35	42,3	31,78	27	24,4
Dette totale / Total de l'actif	90,51	80,21	73,38	48,08	46,23
EBIT / Charges d'intérêt	2,7	5,89	7,47	10,88	4,13
EBITDA / Charges d'intérêt	3,52	6,48	7,86	11,26	4,63
(EBITDA - Capex) / Charges d'intérêt	3,1	6,46	7,72	11,07	-6,64
Dette totale / EBITDA	6,97	4,1	2,99	3,5	6,38
Dette nette / EBITDA	6,78	3,93	2,84	1,88	4,52
Dette totale / (EBITDA - Capex)	7,92	4,11	3,04	3,56	-4,45
Dette nette / (EBITDA - Capex)	7,7	3,94	2,89	1,91	-3,15
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	19,63	51,52	23,1	33,77	-14,61
Résultat brut, Croissance 1 an	25,89	43,23	24,16	33,17	-7,89
EBITDA, 1 an Croissance en %	11,91	81,34	32,7	23,93	-43,6
EBITA, 1 an Croissance en %	10,41	114,7	42,79	26,01	-47,96
EBIT, 1 an Croissance %	10,41	114,7	42,79	26,01	-47,96
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	17,58	179,84	4,42	43,16	-39,59
Résultat net, Croissance 1 an	17,58	179,84	4,42	43,16	-39,59
Résultat net normalisé sur 1 an	8,86	192,03	50,47	35,79	-49,54
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	17,43	180,19	4,42	0,2	-39,58
Créances clients, Croissance sur 1 an	35,29	-11,25	42,69	54,89	-24,9
Stocks, Croissance 1 an	26,85	20,97	20,24	21,31	23,03
Immobilisations corporelles nettes, 1 an Croissance	-9,71	-14,83	-3,44	-5,75	479,27
Total des actifs, 1 an Croissance en %	21,39	8,23	16,25	73,65	5,45
Actif corporel net, Croissance 1 an	81,41	125,58	59,6	238,69	9,23
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	81,41	125,58	59,6	238,69	9,23
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	-287,74	-106,34	-1,32 k	-742,39	-146,81
CAPEX, Croissance 1 an	-61,82	-96,24	872,64	12,8	8,1 k
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	-	-62,74	-147,47	-1,15 k	-67,29
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	-	-69,32	-200,6	-874,14	-70,13
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	-	34,63	36,51	28,33	6,88
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	-	34,28	42,09	27,29	10,75
EBITDA, 2 ans CAGR %	-	42,46	53,98	28,24	-16,4
EBITA, 2 ans CAGR %	-	53,96	71,36	34,14	-19,02
EBIT, 2 ans CAGR %	-	53,96	71,36	34,14	-19,02
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	-	81,39	67,76	22,26	-7,01
Résultat net, CAGR sur 2 ans	-	81,39	67,76	22,26	-7,01
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	-	78,3	104,98	42,94	-17,22
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	-	81,39	67,87	2,28	-22,2
Créances clients, CAGR sur 2 ans	-	9,58	12,53	48,66	7,86
Stocks, CAGR sur 2 ans	-	23,88	20,61	20,77	22,16
Immobilisations corporelles nettes, 2 ans CAGR %	-	-12,31	-11,45	-4,6	133,66
Total des actifs, 2 ans CAGR %	-	14,62	11,96	42,08	35,32
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	-	102,3	87,47	132,5	92,34
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	-	102,3	87,47	132,5	92,34
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	-	-65,51	-18,61	778,95	73,41
CAPEX, CAGR sur 2 ans	-	-88,03	-39,56	231,24	861,93
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 2 ans	-	-	-57,81	199,65	85,42
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 2 ans	-	-	-44,21	242,53	52,07
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 3 ans	-	-	30,64	35,59	12,03
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	-	-	36,47	38,12	14,27
EBITDA, 3 ans CAGR %	-	-	38,44	43,23	-2,48
EBITA, 3 ans CAGR %	-	-	48	54,67	-2,17
EBIT, 3 ans CAGR %	-	-	48	54,67	-2,17
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	-	-	49,02	59,13	-3,34
Résultat net, CAGR sur 3 ans	-	-	49,02	59,13	-3,34
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	-	-	66	78,69	1,03
BPA dilué avant extra, 3 ans. CAGR %	-	-	49,02	41,34	-14,18
Créances clients, CAGR sur 3 ans	-	-	19,66	25,18	18,4
Stocks, CAGR sur 3 ans	-	-	22,65	20,84	21,52
Immobilisations corporelles nettes, 3 ans CAGR %	-	-	-10,88	-9,59	74,04
Total des actifs, 3 ans CAGR %	-	-	15,02	29,6	28,64
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	-	-	85,43	128,32	80,74
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	-	-	85,43	128,32	80,74
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	-	-	7,54	61,26	230,69
CAPEX, CAGR sur 3 ans	-	-	-48,14	-25,58	865,49
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 3 ans	-	-	-	49,88	43,21
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 3 ans	-	-	-	53,69	51,9
Taux de croissance annuel composé sur cinq ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	20,56
Résultat brut, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	25,03
EBITDA, 5 ans CAGR %	-	-	-	-	13,15
EBITA, 5 ans CAGR %	-	-	-	-	16,28
EBIT, 5 ans CAGR %	-	-	-	-	16,28
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	23,4
Résultat net, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	23,4
Résultat net normalisé, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	25,67
BPA dilué avant extra, 5 ans CAGR %	-	-	-	-	14,91
Créances clients, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	14,79
Stocks, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	22,46
Immobilisations corporelles nettes, 5 ans CAGR %	-	-	-	-	31,05
Total des actifs, 5 ans CAGR %	-	-	-	-	22,74
Actif corporel net, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	88,16
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	88,16
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	29,81
CAPEX, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	66,79