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Flux de Trésorerie Spectra Products Inc.

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Pièces auto, camion, moto

Marché Fermé - Toronto S.E. 16:47:26 17/07/2026			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
0,1900 ^CAD	-5,00 %		-.--%	+5,56 %

25/08	Spectra Products Inc. publie ses résultats pour le deuxième trimestre et le semestre clos le 30 juin 2026	CI
29/07	Spectra Products Inc. annonce le décès de son président, Andrew Malion	CI

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Données Financières Publiées: SPECTRA PRODUCTS INC.

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Décembre	2021 (CAD)	2022 (CAD)	2023 (CAD)	2024 (CAD)	2025 (CAD)
Chiffre d'affaires	1,69 M	1,65 M	2,08 M	1,66 M	1,68 M
Total Chiffre d'affaires	1,69 M	1,65 M	2,08 M	1,66 M	1,68 M
Coût des marchandises vendues, total	738 k	823 k	1,12 M	878 k	917 k
Résultat Brut	954 k	831 k	953 k	778 k	759 k
Frais de vente, généraux et administratifs, total	522 k	610 k	525 k	562 k	571 k
Rémunération à base d'actions (IS)	-	-	-	-	60 k
Dépréciation du goodwill et des actifs intangibles	38,65 k	43,97 k	59,1 k	59,1 k	59,1 k
Autres dépenses de fonctionnement, total	561 k	654 k	584 k	621 k	690 k
Résultat d'Exploitation	394 k	176 k	369 k	157 k	69,2 k
Intérêts payés, total	-5,8 k	-7,49 k	-9,51 k	-7,74 k	-5,78 k
Intérêts perçus et revenus des placements	-	-	31,39 k	42,68 k	36,48 k
Charges d'intérêt nettes	-5,8 k	-7,49 k	21,88 k	34,93 k	30,7 k
Gains (pertes) de change	-	-	-3,24 k	22,45 k	-12,93 k
EBT, hors éléments non courants	388 k	169 k	387 k	214 k	86,96 k
Dépréciation coût d'acquisition d'actifs	-	-	-	-	-
Autres éléments non courants	-	-	-	-	-
EBT, elements non courants inclus	388 k	169 k	387 k	214 k	86,96 k
Charge d'impôt	125 k	78,72 k	103 k	56,9 k	38,95 k
Résultat des activités poursuivies	262 k	90,13 k	285 k	158 k	48,01 k
Résultat net part du groupe	262 k	90,13 k	285 k	158 k	48,01 k
Intérêts minoritaires	-	-	-	-	-
Résultat net	262 k	90,13 k	285 k	158 k	48,01 k
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	262 k	90,13 k	285 k	158 k	48,01 k
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	262 k	90,13 k	285 k	158 k	48,01 k
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	0,02	0,01	0,02	0,01	0
BPA de base - Activités poursuivies	0,02	0,01	0,02	0,01	0
Moyenne pondérée des actions en circulation	15,42 M	15,11 M	14,52 M	14,01 M	13,55 M
Bénéfice net par action - dilué	0,02	0,01	0,02	0,01	0
BPA dilué - Activités poursuivies	0,02	0,01	0,02	0,01	0
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	16,01 M	15,84 M	15,92 M	14,91 M	14,52 M
BPA de base normalisé	0,02	0,01	0,02	0,01	0
BPA dilué normalisé	0,02	0,01	0,02	0,01	0
Éléments supplémentaires
EBITDA	432 k	220 k	428 k	216 k	128 k
EBITA	394 k	176 k	369 k	157 k	69,2 k
EBIT	394 k	176 k	369 k	157 k	69,2 k
Taux d’imposition effectif (%)	32,3	46,62	26,48	26,53	44,79
Total des impôts courants	-	-	-	15,26 k	33,7 k
Total des impôts différés	125 k	78,72 k	103 k	41,64 k	5,25 k
Résultat net normalisé	242 k	106 k	242 k	134 k	54,35 k
Intérêts sur la dette à long terme	5,8 k	7,49 k	9,51 k	7,74 k	5,78 k
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Dépense de marketing	108 k	111 k	114 k	65,12 k	46,04 k
Dépenses générales et administratives	414 k	499 k	411 k	497 k	525 k
Rémunération à base d'actions, frais généraux et administratifs (total)	83,98 k	128 k	-	-	-
Rémunération payée en actions, autres (total)	-	-	-	-	60 k
Total des rémunérations fondées sur des actions	83,98 k	128 k	-	-	60 k

Période Fiscale: Décembre	2021 (CAD)	2022 (CAD)	2023 (CAD)	2024 (CAD)	2025 (CAD)
Actifs
Trésorerie et équivalents	878 k	1,07 M	1,23 M	1,39 M	777 k
Valeur mobilières de placement (VMP) à court terme	330 k	183 k	79,6 k	31,23 k	667 k
Total des liquidités et VMP	1,21 M	1,26 M	1,31 M	1,42 M	1,44 M
Créances clients, total	235 k	350 k	215 k	262 k	253 k
Autres créances	11,95 k	19,35 k	17,41 k	20,9 k	19,65 k
Notes à recevoir	18,9 k	-	11,28 k	12,27 k	-
Total des créances	266 k	370 k	244 k	295 k	272 k
Stocks	177 k	227 k	299 k	231 k	253 k
Dépenses payées d'avance	4,74 k	27,48 k	13,39 k	21,89 k	9,52 k
Total de l'actif circulant	1,66 M	1,88 M	1,87 M	1,97 M	1,98 M
Immobilisations corporelles brutes	261 k	444 k	444 k	444 k	444 k
Amortissements cumulés	-104 k	-148 k	-207 k	-266 k	-326 k
Immobilisations corporelles nettes	156 k	296 k	236 k	177 k	118 k
Autres immobilisations incorporelles, total	-	-	-	-	-
Prêts à long terme	-	20,32 k	-	-	-
Actifs d'impôts différés à long terme	252 k	187 k	67,64 k	26,01 k	20,76 k
Total des actifs	2,06 M	2,38 M	2,17 M	2,17 M	2,12 M
Passifs
Comptes à payer, total	76,87 k	228 k	1,29 k	62,07 k	78,92 k
Charges à payer, total	47,26 k	65,24 k	52,34 k	56,88 k	38,4 k
Part à court terme de la dette à long terme	-	-	-	-	-
Part à court terme des contrats de location	25,14 k	55,88 k	61,43 k	67,16 k	73,07 k
Impôts sur le revenu à payer	-	-	-	15,26 k	18,35 k
Autres passifs à court terme	-	9,55 k	11,66 k	10,65 k	67,05 k
Total du passif circulant	149 k	358 k	127 k	212 k	276 k
Dette à long terme	-	-	-	-	-
Contrats de location à long terme	151 k	281 k	219 k	152 k	79,16 k
Total du passif	301 k	639 k	346 k	364 k	355 k
Actions privilégiées rachetables	-	-	-	-	-
Total des capitaux propres privilégiés	-	-	-	-	-
Actions ordinaires, total	938 k	791 k	712 k	582 k	480 k
Primes d'émissions d'actions	5,23 M	5,27 M	5,27 M	5,35 M	5,39 M
Bénéfices non distribués sur l'exercice	-4,58 M	-4,49 M	-4,2 M	-4,05 M	-4 M
Résultat global et autres	172 k	168 k	47,57 k	-72,43 k	-106 k
Total des fonds propres ordinaires	1,76 M	1,74 M	1,83 M	1,81 M	1,76 M
Intérêts minoritaires	-	-	-	-	-
Total des capitaux propres	1,76 M	1,74 M	1,83 M	1,81 M	1,76 M
Total du passif et des capitaux propres	2,06 M	2,38 M	2,17 M	2,17 M	2,12 M
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	15,42 M	14,65 M	14,11 M	13,64 M	13,64 M
ECS Total des actions ordinaires en circulation	15,42 M	14,65 M	14,65 M	13,76 M	13,22 M
Actif net par action	0,11	0,12	0,12	0,13	0,13
Actif corporel net	1,76 M	1,74 M	1,83 M	1,81 M	1,76 M
Actif corporel net par action	0,11	0,12	0,12	0,13	0,13
Total de la dette	176 k	337 k	281 k	219 k	152 k
Dette nette	-1,03 M	-919 k	-1,03 M	-1,2 M	-1,29 M
Intérêts minoritaires, total (y compris la division financière)	-	-	-	-	-
Code comptable - Valorisation des stocks	5	3	3	3	3
Stocks - matières premières, total	88,83 k	108 k	46,04 k	52,81 k	61,42 k
Stocks de produits finis, total	88,11 k	119 k	253 k	179 k	192 k
Machines, total	-	-	-	-	-

Période Fiscale: Décembre	2021 (CAD)	2022 (CAD)	2023 (CAD)	2024 (CAD)	2025 (CAD)
Résultat net	262 k	90,13 k	285 k	158 k	48,01 k
Dépréciation et amortissement - CF	38,65 k	43,97 k	59,1 k	59,1 k	59,1 k
Amortissements et dépréciations, Total	38,65 k	43,97 k	59,1 k	59,1 k	59,1 k
(Gain) perte sur la vente d'investissements - (CF)	248 k	90,45 k	121 k	48,37 k	51,38 k
Dépréciation du coût d'acquisition d'actifs et dépenses de restructuration	-	-	-	-	-
Rémunération à base d'actions (CF)	83,98 k	128 k	-	-	60 k
Autres activités d'exploitation, total	-123 k	-13,15 k	-19,24 k	-7,73 k	-46,9 k
Variation des créances	-76,76 k	-123 k	137 k	-49,82 k	10,26 k
Variation des stocks	-21,38 k	-50,52 k	-71,9 k	68,02 k	-21,98 k
Variation des dettes fournisseurs	41,42 k	178 k	-237 k	64,31 k	54,77 k
Variation de l'impôt sur le revenu	-	-	-	15,26 k	3,09 k
Variation des impôts différés	-	-	-	-	-
Variation des autres actifs nets d'exploitation	-18,9 k	-22,74 k	14,09 k	-8,51 k	12,37 k
Flux de trésorerie d'exploitation	435 k	322 k	287 k	347 k	230 k
Dépenses d'investissement du capital (CAPEX)	-	-	-	-	-
Investissements en titres négociables et en actions, total	-103 k	42,93 k	-	-	-687 k
Autres activités d'investissement, total	-	-	10,18 k	-	13,03 k
Flux de trésorerie d'investissement	-103 k	42,93 k	10,18 k	-	-674 k
Remboursement de la dette à long terme, total	-24,38 k	-22,69 k	-55,88 k	-61,43 k	-67,16 k
Total de la dette remboursée	-24,38 k	-22,69 k	-55,88 k	-61,43 k	-67,16 k
Émission d'actions ordinaires	-	-	-	-	-
Rachat d'actions ordinaires	-	-146 k	-79,71 k	-129 k	-103 k
Rachat d'actions privilégiées	-	-	-	-	-
Autres activités de financement, total	-	-	-	-	-
Flux de trésorerie de financement	-24,38 k	-169 k	-136 k	-191 k	-170 k
Variation nette de la trésorerie	308 k	196 k	161 k	156 k	-614 k
Éléments supplémentaires
Intérêts effectivement payés sur l’exercice	5,8 k	7,49 k	9,51 k	7,74 k	5,78 k
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	289 k	279 k	114 k	241 k	230 k
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	293 k	283 k	120 k	246 k	233 k
Variation du fonds de roulement net	75,61 k	-1,24 k	170 k	-88,28 k	-70,77 k
Dette nette émise (remboursée)	-24,38 k	-22,69 k	-55,88 k	-61,43 k	-67,16 k

Période Fiscale: Décembre	2021 (CAD)	2022 (CAD)	2023 (CAD)	2024 (CAD)	2025 (CAD)
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	12,26	4,96	10,11	4,51	2,02
Rentabilité du capital total (ROTC)	12,93	5,48	10,99	4,74	2,19
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	15,31	5,14	15,93	8,66	2,69
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	15,31	5,14	15,93	8,66	2,69
Analyse des marges
Marge brute %	56,38	50,23	45,87	46,98	45,29
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	30,85	36,91	25,28	33,94	34,06
Marge d’EBITDA %	25,53	13,32	20,59	13,05	7,65
Marge EBITA %	23,25	10,66	17,74	9,48	4,13
Marge d'EBIT %	23,25	10,66	17,74	9,48	4,13
Marge des activités poursuivies %	15,51	5,45	13,7	9,51	2,86
Marge nette %	15,51	5,45	13,7	9,51	2,86
Net Avail. Pour la marge commune %	15,51	5,45	13,7	9,51	2,86
Marge nette normalisée %	14,31	6,38	11,65	8,09	3,24
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	17,09	16,86	5,48	14,53	13,69
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	17,31	17,14	5,77	14,82	13,9
Rotation des actifs
Rotation des actifs	0,84	0,74	0,91	0,76	0,78
Rotation des actifs corporels	9,63	7,32	7,81	8,01	11,35
Rotation des créances (moyenne des créances)	8,59	5,65	7,34	6,95	6,52
Rotation des stocks (stock moyen)	4,44	4,07	4,27	3,31	3,79
Liquidité à court terme
Current Ratio	11,09	5,25	14,76	9,29	7,17
Quick Ratio	9,74	4,54	12,21	8,04	6,22
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	2,91	0,9	2,26	1,63	0,83
Délai de recouvrement des créances (moyenne des créances)	42,49	64,55	49,7	52,7	55,99
Délais d'écoulement des stocks (stocks moyens)	82,19	89,69	85,52	110,57	96,41
Délais de paiement des fournisseurs	30,68	60,91	34,95	14,31	27,39
Cycle de conversion des liquidités (jours moyens)	93,99	93,33	100,26	148,96	125,01
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	10	19,3	15,36	12,13	8,64
Dette totale / Capital total	9,09	16,18	13,31	10,82	7,95
Dette à long terme / Capitaux propres	8,58	16,1	12	8,42	4,49
Dette à long terme / Capital total	7,8	13,49	10,4	7,51	4,13
Dette totale / Total de l'actif	14,56	26,82	15,91	16,76	16,76
EBIT / Charges d'intérêt	67,87	23,54	38,73	20,28	11,97
EBITDA / Charges d'intérêt	74,54	29,41	44,95	27,92	32,41
(EBITDA - Capex) / Charges d'intérêt	74,54	29,41	44,95	27,92	32,41
Dette totale / EBITDA	0,41	1,53	0,66	1,02	0,81
Dette nette / EBITDA	-2,39	-4,17	-2,42	-5,56	-6,89
Dette totale / (EBITDA - Capex)	0,41	1,53	0,66	1,02	0,81
Dette nette / (EBITDA - Capex)	-2,39	-4,17	-2,42	-5,56	-6,89
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	6,2	-2,33	25,73	-20,23	1,21
Résultat brut, Croissance 1 an	3,83	-12,98	14,91	-18,29	-2,45
EBITDA, 1 an Croissance en %	-16,86	-49,02	95,47	-49,45	-40,64
EBITA, 1 an Croissance en %	-20,18	-55,19	110,82	-57,39	-55,94
EBIT, 1 an Croissance %	-20,18	-55,19	110,82	-57,39	-55,94
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	-26,16	-65,66	215,81	-44,66	-69,52
Résultat net, Croissance 1 an	-26,16	-65,66	215,81	-44,66	-69,52
Résultat net normalisé sur 1 an	-20,31	-56,45	129,29	-44,62	-59,45
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	-28,88	-65,29	228,64	-48,98	-66,94
Créances clients, Croissance sur 1 an	47,25	49,19	-38,49	21,5	-3,44
Stocks, Croissance 1 an	13,74	28,55	31,61	-22,72	9,5
Immobilisations corporelles nettes, 1 an Croissance	-19,81	88,85	-20	-25	-33,33
Total des actifs, 1 an Croissance en %	5,92	15,51	-8,76	-0,09	-2,56
Actif corporel net, Croissance 1 an	5,9	-1,06	4,83	-1,09	-2,56
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	5,9	-1,06	4,83	-1,09	-2,56
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	-16,54	-25,99	-10,88	20,87	-33,6
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	-12,83	-3,67	-59,03	111,49	-4,65
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	-12,81	-3,26	-57,6	105,03	-5,06
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	-8,82	1,85	10,76	0,15	-10,15
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	-8,72	-4,94	-0,1	-3,1	-10,72
EBITDA, 2 ans CAGR %	2,91	-34,9	-0,53	-0,6	-45,22
EBITA, 2 ans CAGR %	-1,71	-40,2	-3,23	-5,22	-56,67
EBIT, 2 ans CAGR %	-1,71	-40,2	-3,23	-5,22	-56,67
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	-45,16	-49,65	4,13	32,2	-58,93
Résultat net, CAGR sur 2 ans	-41,16	-49,65	4,13	32,2	-58,93
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	42,58	-41,09	-0,07	12,69	-52,61
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	-42,74	-50,31	9,34	29,49	-58,93
Créances clients, CAGR sur 2 ans	8,54	48,22	-4,2	-13,55	8,32
Stocks, CAGR sur 2 ans	-1,59	20,92	30,07	0,85	-8,01
Immobilisations corporelles nettes, 2 ans CAGR %	-16,03	23,06	22,91	-22,54	-29,29
Total des actifs, 2 ans CAGR %	20,04	10,61	2,66	-4,52	-1,33
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	28,88	2,36	1,84	1,83	-1,83
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	28,88	2,36	1,84	1,83	-1,83
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	-13,74	-21,41	-18,79	3,78	-10,42
CAPEX, CAGR sur 2 ans	-	-	-	-	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 2 ans	-16,31	-8,36	-37,28	-6,91	42,01
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 2 ans	-17,81	-8,16	-36,07	-6,77	39,52
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 3 ans	-6,12	-6,7	9,22	-0,72	0,5
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	-7,05	-10,16	1,2	-6,57	-2,88
EBITDA, 3 ans CAGR %	-8,96	-18,57	-6,3	-20,62	-16,3
EBITA, 3 ans CAGR %	-11,43	-24,35	-9,25	-26,38	-26,57
EBIT, 3 ans CAGR %	-11,43	-24,35	-9,25	-26,38	-26,57
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	-19,08	-53,09	-7,14	-15,65	-18,94
Résultat net, CAGR sur 3 ans	-4,67	-50,83	-7,14	-15,65	-18,94
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	27,4	-3,98	-7,33	-17,92	-19,84
BPA dilué avant extra, 3 ans. CAGR %	-13,16	-51,54	-5,26	-15,19	-17,85
Créances clients, CAGR sur 3 ans	-5,53	20,68	10,56	3,7	-10,3
Stocks, CAGR sur 3 ans	2,62	7,57	24,38	9,35	3,65
Immobilisations corporelles nettes, 3 ans CAGR %	-	10,02	6,61	4,25	-26,32
Total des actifs, 3 ans CAGR %	40,31	18,51	3,73	1,73	-3,87
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	99,27	18,01	3,18	0,85	0,34
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	99,27	18,01	3,18	0,85	0,34
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	-4,11	-18,04	-18,05	-7,28	-10,57
CAPEX, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 3 ans	2,66	-12,29	-30,01	-5,95	-6,16
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 3 ans	-2,05	-13,22	-29,1	-5,72	-6,2
Taux de croissance annuel composé sur cinq ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 5 ans	1,79	-1,47	0,3	-4,04	1,02
Résultat brut, CAGR sur 5 ans	0,72	-3,99	-4,33	-7,44	-3,75
EBITDA, 5 ans CAGR %	13,56	-5,9	-5,68	-11,93	-24,41
EBITA, 5 ans CAGR %	14,33	-9,61	-8,23	-17,35	-32,48
EBIT, 5 ans CAGR %	14,33	-9,61	-8,23	-17,35	-32,48
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 5 ans	11,56	-16,56	-10,49	-29	-33
Résultat net, CAGR sur 5 ans	25,5	-6,6	-1,24	-26,97	-33
Résultat net normalisé, CAGR sur 5 ans	18,27	34,2	15,6	2,37	-29,13
BPA dilué avant extra, 5 ans CAGR %	18,67	-11,5	-4,78	-27,52	-32,18
Créances clients, CAGR sur 5 ans	8,03	8,18	-5	5,61	9,66
Stocks, CAGR sur 5 ans	1,71	5,28	12,83	4,83	10,24
Immobilisations corporelles nettes, 5 ans CAGR %	89,24	-	-	-4,39	-9,54
Total des actifs, 5 ans CAGR %	37,66	37,81	23,82	8,7	1,68
Actif corporel net, CAGR sur 5 ans	19,74	25,4	52,35	11,25	1,14
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 5 ans	19,74	25,4	52,35	11,25	1,14
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 5 ans	18,14	3,18	-10,28	-9,92	-15,08
CAPEX, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 5 ans	42,59	20,44	-15,71	-10,24	-7,11
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 5 ans	20,79	10,46	-17,42	-10,76	-7,05