Compte de Résultat The North American Income Trust plc

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NAIT

GB00BJ00Z303

Sociétés d'investissement

Temps réel estimé Cboe Europe 16:46:10 11/09/2026			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
435,00 ^GBX	+1,87 %		-0,47 %	+17,92 %

17/08	North American Income Trust va intégrer le FTSE 250 après l'acquisition de JTC	AN
17/06	The North American Income Trust plc nomme Patrick Edwardson au poste de président, à compter du 17 juin 2026	CI

d8b0e0dd8eae014.jmgiAF9vL8mszAliCj7t144NNvHeXgpZsRnKTUNgOnM.1xIXTC8AHYPWmUcKXXrVhvlUDpauPz4j1yn7GgcodiXCG1NDNx96vuT9SA

Données Financières Publiées: THE NORTH AMERICAN INCOME TRUST PLC

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Janvier	2022 (GBP)	2023 (GBP)	2024 (GBP)	2025 (GBP)	2026 (GBP)
Gain (perte) sur la vente d'investissements, total (Rev)	81,77 M	28,1 M	-25,5 M	77,13 M	18,29 M
Intérêts et investiss. Revenus (Rev)	19,64 M	23,03 M	22,57 M	21,46 M	20,02 M
Total Chiffre d'affaires	101 M	51,13 M	-2,93 M	98,59 M	38,31 M
Résultat Brut	101 M	51,13 M	-2,93 M	98,59 M	38,31 M
Frais de vente, généraux et administratifs, total	3,77 M	4,01 M	3,92 M	3,57 M	3,24 M
Autres dépenses de fonctionnement, total	3,77 M	4,01 M	3,92 M	3,57 M	3,24 M
Résultat d'Exploitation	97,64 M	47,12 M	-6,86 M	95,02 M	35,07 M
Intérêts payés, total	-1,05 M	-1,18 M	-1,23 M	-1,14 M	-1,05 M
Charges d'intérêt nettes	-1,05 M	-1,18 M	-1,23 M	-1,14 M	-1,05 M
Gains (pertes) de change	-558 k	-1,56 M	1,38 M	-868 k	3 M
EBT, hors éléments non courants	96,03 M	44,38 M	-6,71 M	93 M	37,02 M
EBT, elements non courants inclus	96,03 M	44,38 M	-6,71 M	93 M	37,02 M
Charge d'impôt	2,16 M	2,57 M	2,46 M	2,26 M	2,26 M
Résultat des activités poursuivies	93,87 M	41,82 M	-9,17 M	90,74 M	34,76 M
Résultat net part du groupe	93,87 M	41,82 M	-9,17 M	90,74 M	34,76 M
Résultat net	93,87 M	41,82 M	-9,17 M	90,74 M	34,76 M
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	93,87 M	41,82 M	-9,17 M	90,74 M	34,76 M
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	93,87 M	41,82 M	-9,17 M	90,74 M	34,76 M
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	0,66	0,3	-0,07	0,69	0,29
BPA de base - Activités poursuivies	0,66	0,3	-0,07	0,69	0,29
Moyenne pondérée des actions en circulation	142 M	140 M	139 M	131 M	119 M
Bénéfice net par action - dilué	0,66	0,3	-0,07	0,69	0,29
BPA dilué - Activités poursuivies	0,66	0,3	-0,07	0,69	0,29
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	142 M	140 M	139 M	131 M	119 M
BPA de base normalisé	0,42	0,2	-0,03	0,44	0,2
BPA dilué normalisé	0,42	0,2	-0,03	0,44	0,2
Dividende par action	0,1	0,11	0,12	0,12	0,13
Ratio de distribution	15,44	38,59	-209,91	17,32	42,62
Éléments supplémentaires
EBITA	97,64 M	47,12 M	-6,86 M	95,02 M	35,07 M
EBIT	97,64 M	47,12 M	-6,86 M	95,02 M	35,07 M
Taux d’imposition effectif (%)	2,25	5,78	-36,75	2,43	6,1
Impôts intérieurs courants	0	0	132 k	242 k	268 k
Impôts étrangers courants	2,16 M	2,57 M	2,33 M	2,02 M	1,99 M
Total des impôts courants	2,16 M	2,57 M	2,46 M	2,26 M	2,26 M
Total des impôts différés	-	-	-	-	-
Résultat net normalisé	60,02 M	27,74 M	-4,19 M	58,13 M	23,14 M
Intérêts sur la dette à long terme	1,05 M	1,18 M	1,23 M	1,14 M	1,05 M
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Dépense de publicité	177 k	215 k	216 k	179 k	-
Dépenses de marketing	-	-	-	-	217 k
Dépense de marketing	177 k	215 k	216 k	179 k	217 k
Dépenses générales et administratives	3,59 M	3,8 M	3,71 M	3,39 M	3,02 M

Période Fiscale: Janvier	2022 (GBP)	2023 (GBP)	2024 (GBP)	2025 (GBP)	2026 (GBP)
Actifs
Trésorerie et équivalents	13,88 M	26,7 M	21,28 M	5,26 M	12,84 M
Total des liquidités et VMP	13,88 M	26,7 M	21,28 M	5,26 M	12,84 M
Créances clients, total	581 k	769 k	829 k	896 k	883 k
Autres créances	5,13 M	1,91 M	105 k	2,98 M	6 M
Total des créances	5,71 M	2,68 M	934 k	3,87 M	6,88 M
Dépenses payées d'avance	-	-	17 k	-	-
Total de l'actif circulant	19,59 M	29,37 M	22,24 M	9,14 M	19,72 M
Investissements à long terme	471 M	487 M	455 M	505 M	486 M
Total des actifs	491 M	516 M	477 M	514 M	506 M
Passifs
Charges à payer, total	4,73 M	2,38 M	1,09 M	975 k	950 k
Emprunts à court terme	-	-	-	4,33 M	9,13 M
Part à court terme de la dette à long terme	-	-	-	-	-
Impôts sur le revenu à payer	-	-	-	-	-
Autres passifs à court terme	174 k	495 k	399 k	403 k	819 k
Total du passif circulant	4,91 M	2,88 M	1,49 M	5,71 M	10,9 M
Dette à long terme	37,19 M	40,54 M	39,2 M	40,18 M	36,39 M
Total du passif	42,1 M	43,42 M	40,69 M	45,89 M	47,28 M
Actions ordinaires, total	7,03 M	7,01 M	6,87 M	6,35 M	6,35 M
Primes d'émissions d'actions	51,81 M	51,81 M	51,81 M	51,81 M	51,81 M
Bénéfices non distribués sur l'exercice	374 M	398 M	362 M	393 M	384 M
Résultat global et autres	15,58 M	15,6 M	15,75 M	16,27 M	16,27 M
Total des fonds propres ordinaires	448 M	473 M	436 M	468 M	458 M
Total des capitaux propres	448 M	473 M	436 M	468 M	458 M
Total du passif et des capitaux propres	491 M	516 M	477 M	514 M	506 M
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	140 M	140 M	136 M	123 M	115 M
ECS Total des actions ordinaires en circulation	141 M	140 M	137 M	123 M	115 M
Actif net par action	3,19	3,37	3,18	3,79	3,99
Actif corporel net	448 M	473 M	436 M	468 M	458 M
Actif corporel net par action	3,19	3,37	3,18	3,79	3,99
Total de la dette	37,19 M	40,54 M	39,2 M	44,52 M	45,51 M
Dette nette	23,32 M	13,84 M	17,91 M	39,25 M	32,67 M
Code comptable - Valorisation des stocks	3	3	3	3	3

Période Fiscale: Janvier	2022 (GBP)	2023 (GBP)	2024 (GBP)	2025 (GBP)	2026 (GBP)
Résultat net	93,87 M	41,82 M	-9,17 M	90,74 M	34,76 M
Amortissement des charges différées, Total - (CF)	-	5 k	-	8 k	6 k
(Gain) perte sur la vente d'investissements - (CF)	-81,71 M	-28 M	25,32 M	-77,19 M	-18,22 M
Autres activités d'exploitation, total	557 k	1,56 M	-1,38 M	868 k	-3 M
Variation des créances	332 k	-334 k	93 k	-18 k	-347 k
Variation des dettes fournisseurs	-828 k	129 k	-53 k	163 k	128 k
Variation des autres actifs nets d'exploitation	-120 k	240 k	-102 k	-66 k	263 k
Flux de trésorerie d'exploitation	12,1 M	15,42 M	14,71 M	14,51 M	13,58 M
Investissements en titres négociables et en actions, total	13,06 M	13,01 M	7,09 M	28,96 M	39,06 M
Flux de trésorerie d'investissement	13,06 M	13,01 M	7,09 M	28,96 M	39,06 M
Dette à court terme émise, total	-	-	-	-	-
Dette à long terme émise, total	-	-	-	-	-
Total de la dette émise	-	-	-	-	-
Remboursement de la dette à court terme, total	-	-	-	-	-
Remboursement de la dette à long terme, total	-	-	-	-	-
Total de la dette remboursée	-	-	-	-	-
Émission d'actions ordinaires	-	-	-	-	-
Rachat d'actions ordinaires	-6,33 M	-1,25 M	-7,98 M	-43,88 M	-29,45 M
Dividendes ordinaires payés	-14,5 M	-16,14 M	-19,26 M	-15,71 M	-14,82 M
Dividendes ordinaires et de préférence payés	-14,5 M	-16,14 M	-19,26 M	-15,71 M	-14,82 M
Autres activités de financement, total	-	-	-	-	-
Flux de trésorerie de financement	-20,82 M	-17,39 M	-27,24 M	-59,6 M	-44,26 M
Ajustements des taux de change	298 k	1,79 M	30 k	110 k	-801 k
Variation nette de la trésorerie	4,64 M	12,82 M	-5,41 M	-16,02 M	7,58 M
Éléments supplémentaires
Intérêts effectivement payés sur l’exercice	-	-	-	-	-
Trésorerie Impôt sur le revenu payé (remboursement)Impôt effectivement payé (remboursé) sur l’exercice	2,16 M	2,57 M	2,46 M	2,26 M	2,26 M
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	57,82 M	29,73 M	-4,72 M	55,65 M	18,65 M
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	58,47 M	30,46 M	-3,95 M	56,35 M	19,3 M
Variation du fonds de roulement net	2,55 M	-1,01 M	-335 k	3,03 M	2,62 M
Dette nette émise (remboursée)	-	-	-	-	-

Période Fiscale: Janvier	2022 (GBP)	2023 (GBP)	2024 (GBP)	2025 (GBP)	2026 (GBP)
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	13,46	5,85	-0,86	11,99	4,3
Rentabilité du capital total (ROTC)	13,6	5,9	-0,87	12,02	4,31
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	22,79	9,08	-2,02	20,07	7,51
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	22,79	9,08	-2,02	20,07	7,51
Analyse des marges
Marge brute %	100	100	100	100	100
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	3,72	7,84	-133,87	3,62	8,45
Marge EBITA %	96,28	92,16	233,87	96,38	91,55
Marge d'EBIT %	96,28	92,16	233,87	96,38	91,55
Marge des activités poursuivies %	92,57	81,79	312,86	92,04	90,75
Marge nette %	92,57	81,79	312,86	92,04	90,75
Net Avail. Pour la marge commune %	92,57	81,79	312,86	92,04	90,75
Marge nette normalisée %	59,18	54,25	142,99	58,96	60,4
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	57,01	58,14	160,88	56,44	48,68
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	57,66	59,57	134,74	57,16	50,38
Rotation des actifs
Rotation des actifs	0,22	0,1	-0,01	0,2	0,08
Liquidité à court terme
Current Ratio	3,99	10,2	14,91	1,6	1,81
Quick Ratio	3,99	10,2	14,9	1,6	1,81
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	2,47	5,35	9,86	2,54	1,25
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	8,29	8,57	8,98	9,52	9,93
Dette totale / Capital total	7,66	7,9	8,24	8,69	9,03
Dette à long terme / Capitaux propres	8,29	8,57	8,98	8,59	7,94
Dette à long terme / Capital total	7,66	7,9	8,24	7,84	7,22
Dette totale / Total de l'actif	8,58	8,41	8,53	8,93	9,35
EBIT / Charges d'intérêt	92,73	39,97	-5,59	83,13	33,37
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	-647,87	-49,58	-105,73	-3,46 k	-61,14
Résultat brut, Croissance 1 an	-647,87	-49,58	-105,73	-3,46 k	-61,14
EBITA, 1 an Croissance en %	-544,96	-51,74	-114,55	-1,49 k	-63,09
EBIT, 1 an Croissance %	-544,96	-51,74	-114,55	-1,49 k	-63,09
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	-489,91	-55,45	-121,94	-1,09 k	-61,69
Résultat net, Croissance 1 an	-489,91	-55,45	-121,94	-1,09 k	-61,69
Résultat net normalisé sur 1 an	-544,57	-53,78	-115,11	-1,49 k	-60,19
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	-494,27	-55,14	-122,06	-1,15 k	-57,61
Créances clients, Croissance sur 1 an	-36,29	32,36	7,8	5,91	-1,45
Total des actifs, 1 an Croissance en %	17,9	5,25	-7,58	7,66	-1,58
Actif corporel net, Croissance 1 an	19,46	5,45	-7,7	7,18	-2,03
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	19,46	5,45	-7,7	7,18	-2,03
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	-22,36	27,4	-4,61	-1,34	-6,37
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	-579,66	-48,58	-115,87	-1,28 k	-66,49
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	-597,56	-47,91	-112,97	-1,53 k	-65,76
Dividende par action, 1 an de croissance	3	6,8	6,36	4,27	4,92
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	78,33	66,2	-83	38,86	261,45
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	78,33	66,2	-83	38,86	261,45
EBITA, 2 ans CAGR %	86,5	46,54	-73,5	42	126,15
EBIT, 2 ans CAGR %	86,5	46,54	-73,5	42	126,15
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	96,68	31,79	-68,74	47,31	94,67
Résultat net, CAGR sur 2 ans	96,68	31,79	-68,74	47,31	94,67
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	90,68	43,34	-73,57	44,76	134,92
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	97,25	33,16	-68,54	52,37	111,2
Créances clients, CAGR sur 2 ans	-20,1	-8,17	19,45	7,94	2,16
Total des actifs, 2 ans CAGR %	6,26	11,4	-1,37	-0,25	2,94
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	4,09	12,23	-1,35	-0,54	2,47
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	4,09	12,23	-1,35	-0,54	2,47
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	-8,31	-0,54	10,24	-2,99	-3,89
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 2 ans	108,64	57,05	-71,44	36,81	98,82
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 2 ans	104,84	61	-74,01	36,01	121,01
Dividende par action, 2 ans CAGR %	4,13	4,88	6,58	5,31	4,6
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 3 ans	55,57	17,04	-45,89	-0,94	-9,18
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	55,57	17,04	-45,89	-0,94	-9,18
EBITA, 3 ans CAGR %	61,53	18,84	-32,14	-0,9	-9,38
EBIT, 3 ans CAGR %	61,53	18,84	-32,14	-0,9	-9,38
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	72,21	19,89	-27,5	-1,12	-5,97
Résultat net, CAGR sur 3 ans	72,21	19,89	-27,5	-1,12	-5,97
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	67,55	18,89	-32,28	-1,06	-5,87
BPA dilué avant extra, 3 ans. CAGR %	72,43	20,5	-26,86	1,36	-0,53
Créances clients, CAGR sur 3 ans	-9,24	-5,46	-3,13	15,53	4,72
Total des actifs, 3 ans CAGR %	3,47	5,92	4,67	1,55	-0,7
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	4	4,54	5,15	1,42	-1,04
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	4	4,54	5,15	1,42	-1,04
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	2,33	2,31	-1,92	6,24	-4,13
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 3 ans	59,6	30,81	-26,86	-1,27	-14,4
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 3 ans	57,59	29,78	-30,47	-1,22	-14,11
Dividende par action, 3 ans CAGR %	6,61	5,01	5,37	5,81	5,18
Taux de croissance annuel composé sur cinq ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 5 ans	-5	11,26	-35,82	25,32	15,66
Résultat brut, CAGR sur 5 ans	-5	11,26	-35,82	25,32	15,66
EBITA, 5 ans CAGR %	-5,21	12,44	-21,61	27,62	9,83
EBIT, 5 ans CAGR %	-5,21	12,44	-21,61	27,62	9,83
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 5 ans	-4,89	10,24	-12,98	30,18	7,62
Résultat net, CAGR sur 5 ans	-4,89	10,24	-12,98	30,18	7,62
Résultat net normalisé, CAGR sur 5 ans	-4,72	10,03	-19,96	28,63	11,38
BPA dilué avant extra, 5 ans CAGR %	-4,48	10,6	-12,65	32,36	11,78
Créances clients, CAGR sur 5 ans	-1,61	6,02	1,3	-0,31	-0,64
Total des actifs, 5 ans CAGR %	2,82	3,88	1,5	3,41	3,98
Actif corporel net, CAGR sur 5 ans	3,42	3,84	1,83	2,48	4,07
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 5 ans	3,42	3,84	1,83	2,48	4,07
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 5 ans	2,65	8,55	5,42	0,16	-2,71
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 5 ans	-6,62	13,97	-19,8	33,18	9,12
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 5 ans	-6,55	13,69	-23,36	32,24	10,43
Dividende par action, 5 ans CAGR %	7,42	7,12	6,6	5,13	5,06