Ratios Financiers Universal Golf Enterprises PLC

Actions

UGE

CY0105440511

Hôtels, Motels et Croisières

Cours en clôture CYPRUS S.E. 21/08/2026			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
0,6700 ^EUR	-9,46 %		-9,46 %	-38,53 %

23/12	Universal Golf Enterprises PLC annonce des changements au sein de son conseil d'administration	CI
30/09/25	Universal Golf Enterprises PLC publie ses résultats semestriels au 30 juin 2025	CI

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Données Financières Publiées: UNIVERSAL GOLF ENTERPRISES PLC

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Décembre	2021	2022	2023	2024	2025
Coût des marchandises vendues, total	4,12 k	7,12 k	4,6 k	6,37 k	5 k
Résultat Brut	-4,12 k	-7,12 k	-4,6 k	-6,37 k	-5 k
Frais de vente, généraux et administratifs, total	178 k	186 k	171 k	178 k	244 k
Dépréciation et amortissement - (IS)	1,78 k	-	-	9,01 k	9 k
Autres dépenses de fonctionnement	3,98 k	7,6 k	7,04 k	4,61 k	5 k
Autres dépenses de fonctionnement, total	184 k	193 k	178 k	192 k	258 k
Résultat d'Exploitation	-188 k	-201 k	-183 k	-198 k	-263 k
Intérêts payés, total	-387 k	-413 k	-439 k	-467 k	-429 k
Charges d'intérêt nettes	-387 k	-413 k	-439 k	-467 k	-429 k
Autres produits non opérationnels	-278	-	-	-	-
EBT, hors éléments non courants	-575 k	-614 k	-622 k	-665 k	-692 k
Gains (Pertes) sur la vente d’actifs	-	-1 k	-	-	-
Dépréciation coût d'acquisition d'actifs	839 k	-736 k	-538 k	-1,8 M	-22,32 M
EBT, elements non courants inclus	264 k	-1,35 M	-1,16 M	-2,47 M	-23,02 M
Charge d'impôt	-3,13 k	-	-	-	1,58 M
Résultat des activités poursuivies	267 k	-1,35 M	-1,16 M	-2,47 M	-24,6 M
Résultat net part du groupe	267 k	-1,35 M	-1,16 M	-2,47 M	-24,6 M
Résultat net	267 k	-1,35 M	-1,16 M	-2,47 M	-24,6 M
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	267 k	-1,35 M	-1,16 M	-2,47 M	-24,6 M
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	267 k	-1,35 M	-1,16 M	-2,47 M	-24,6 M
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	0,01	-0,04	-0,03	-0,07	-0,65
BPA de base - Activités poursuivies	0,01	-0,04	-0,03	-0,07	-0,65
Moyenne pondérée des actions en circulation	34,33 M	34,33 M	34,33 M	34,33 M	38,12 M
Bénéfice net par action - dilué	0,01	-0,04	-0,03	-0,07	-0,65
BPA dilué - Activités poursuivies	0,01	-0,04	-0,03	-0,07	-0,65
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	34,33 M	34,33 M	34,33 M	34,33 M	38,12 M
BPA de base normalisé	-0,01	-0,01	-0,01	-0,01	-0,01
BPA dilué normalisé	-0,01	-0,01	-0,01	-0,01	-0,01
Éléments supplémentaires
EBITDA	-187 k	-200 k	-182 k	-189 k	-254 k
EBITA	-188 k	-201 k	-183 k	-198 k	-263 k
EBIT	-188 k	-201 k	-183 k	-198 k	-263 k
Taux d’imposition effectif (%)	-1,18	-	-	-	-6,88
Total des impôts différés	-	-	-	-	1,58 M
Résultat net normalisé	-359 k	-384 k	-389 k	-416 k	-432 k
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Dépense de publicité	445	-	-	-	-
Dépenses de marketing	450	-	-	-	-
Dépense de marketing	895	-	-	-	-
Dépenses générales et administratives	50,58 k	49,93 k	29,69 k	36,31 k	98 k
Dépenses d'entretien et de réparation, total	4,12 k	7,12 k	4,6 k	6,37 k	5 k

Période Fiscale: Décembre	2021	2022	2023	2024	2025
Actifs
Trésorerie et équivalents	9,49 k	1,86 k	6,82 k	1,15 k	1 k
Total des liquidités et VMP	9,49 k	1,86 k	6,82 k	1,15 k	1 k
Autres créances	98,16 k	102 k	108 k	112 k	130 k
Total des créances	98,16 k	102 k	108 k	112 k	130 k
Stocks	-	-	-	-	-
Total de l'actif circulant	108 k	104 k	114 k	113 k	131 k
Immobilisations corporelles brutes	32,86 k	34,86 k	34,86 k	92,11 k	64 k
Amortissements cumulés	-32,78 k	-33,2 k	-33,62 k	-42,62 k	-23 k
Immobilisations corporelles nettes	82	1,66 k	1,24 k	49,48 k	41 k
Autres immobilisations incorporelles, total	0	0	0	0	0
Autres actifs à long terme, total	38,68 M	38,48 M	38,48 M	37,18 M	14,47 M
Total des actifs	38,79 M	38,58 M	38,59 M	37,34 M	14,64 M
Passifs
Comptes à payer, total	-	-	-	-	-
Charges à payer, total	52,73 k	1,03 M	1,53 M	2,03 M	70 k
Emprunts à court terme	10,21 M	10,88 M	11,55 M	12,27 M	-
Autres passifs à court terme	501 k	1,61 k	2,76 k	-1,8 M	-
Total du passif circulant	10,76 M	11,91 M	13,08 M	12,5 M	70 k
Passif d'impôt différé Non courant	-	-	-	-	1,58 M
Autres passifs non courants	-	-	-	1,8 M	-
Total du passif	10,76 M	11,91 M	13,08 M	14,3 M	1,65 M
Actions ordinaires, total	343 k	343 k	343 k	343 k	570 k
Primes d'émissions d'actions	37,2 M	37,2 M	37,2 M	37,2 M	51,51 M
Bénéfices non distribués sur l'exercice	-9,52 M	-10,87 M	-12,03 M	-14,5 M	-39,1 M
Total des fonds propres ordinaires	28,02 M	26,67 M	25,51 M	23,04 M	12,99 M
Total des capitaux propres	28,02 M	26,67 M	25,51 M	23,04 M	12,99 M
Total du passif et des capitaux propres	38,79 M	38,58 M	38,59 M	37,34 M	14,64 M
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	34,33 M	34,33 M	34,33 M	34,33 M	57,05 M
ECS Total des actions ordinaires en circulation	34,33 M	34,33 M	34,33 M	34,33 M	57,05 M
Actif net par action	0,82	0,78	0,74	0,67	0,23
Actif corporel net	28,02 M	26,67 M	25,51 M	23,04 M	12,99 M
Actif corporel net par action	0,82	0,78	0,74	0,67	0,23
Total de la dette	10,21 M	10,88 M	11,55 M	12,27 M	0
Dette nette	10,2 M	10,88 M	11,54 M	12,27 M	-1 k
Code comptable - Valorisation des stocks	3	-	3	3	3
Machines, total	32,86 k	34,86 k	34,86 k	92,11 k	64 k
Employés à temps plein	2	-	2	2	2

Période Fiscale: Décembre	2021	2022	2023	2024	2025
Résultat net	267 k	-1,35 M	-1,16 M	-2,47 M	-24,6 M
Dépréciation et amortissement - CF	666	421	421	9,01 k	9 k
Amortissements et dépréciations, Total	666	421	421	9,01 k	9 k
Amortissement des charges différées, Total - (CF)	1,12 k	-	-	-	-
(Gain) perte résultant de la vente d'un actif	-	1 k	-	-	-
Dépréciation du coût d'acquisition d'actifs et dépenses de restructuration	-839 k	736 k	538 k	1,8 M	22,32 M
Autres activités d'exploitation, total	384 k	413 k	439 k	467 k	3,01 M
Variation des stocks	-	-	-	-	-
Variation des dettes fournisseurs	-	-	1,15 k	-2,24 k	-2 M
Variation des impôts différés	-	-	-	-	-
Variation des autres actifs nets d'exploitation	22,44 k	-24,48 k	-3,82 k	-9,29 k	22 k
Flux de trésorerie d'exploitation	-164 k	-225 k	-185 k	-201 k	-1,23 M
Dépenses d'investissement du capital (CAPEX)	-	-2 k	-	-57,25 k	-1 k
Vente (achat) de biens immobiliers	-97,79 k	-35,58 k	-37,88 k	-2,56 k	-613 k
Vente (achat) d'immobilisations incorporelles	-	-	-	-	-
Flux de trésorerie d'investissement	-97,79 k	-37,58 k	-37,88 k	-59,81 k	-614 k
Dette à court terme émise, total	256 k	255 k	228 k	255 k	1,84 M
Total de la dette émise	256 k	255 k	228 k	255 k	1,84 M
Émission d'actions ordinaires	-	-	-	-	-
Flux de trésorerie de financement	256 k	255 k	228 k	255 k	1,84 M
Variation nette de la trésorerie	-6,17 k	-7,63 k	4,96 k	-5,68 k	-
Éléments supplémentaires
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	165 k	91,13 k	109 k	-1,78 M	-2,4 M
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	407 k	350 k	383 k	-1,48 M	-2,13 M
Variation du fonds de roulement net	-522 k	-477 k	-497 k	1,31 M	1,98 M
Dette nette émise (remboursée)	256 k	255 k	228 k	255 k	1,84 M

Période Fiscale: Décembre	2021	2022	2023	2024	2025
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	-0,31	-0,32	-0,3	-0,33	-0,63
Rentabilité du capital total (ROTC)	-0,31	-0,33	-0,31	-0,34	-0,68
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	0,96	-4,94	-4,45	-10,16	-136,55
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	0,96	-4,94	-4,45	-10,16	-136,55
Rotation des actifs
Rotation des stocks (stock moyen)	-	-	-	-	-
Liquidité à court terme
Current Ratio	0,01	0,01	0,01	0,01	1,87
Quick Ratio	0,01	0,01	0,01	0,01	1,87
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	-0,02	-0,02	-0,01	-0,02	-17,59
Délais d'écoulement des stocks (stocks moyens)	-	-	-	-	-
Délais de paiement des fournisseurs	-	-	-	-	-
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	36,44	40,79	45,26	53,24	-
Dette totale / Capital total	26,71	28,97	31,16	34,74	-
Dette totale / Total de l'actif	27,75	30,87	33,9	38,29	11,29
EBIT / Charges d'intérêt	-0,49	-0,49	-0,42	-0,42	-0,61
EBITDA / Charges d'intérêt	-0,48	-0,48	-0,42	-0,41	-0,59
(EBITDA - Capex) / Charges d'intérêt	-0,48	-0,49	-0,42	-0,53	-0,59
Dette totale / EBITDA	-54,53	-54,34	-63,29	-64,85	-
Dette nette / EBITDA	-54,48	-54,33	-63,26	-64,84	0
Dette totale / (EBITDA - Capex)	-54,53	-53,81	-63,29	-49,78	-
Dette nette / (EBITDA - Capex)	-54,48	-53,8	-63,26	-49,78	0
Croissance par rapport à l'année précédente
Résultat brut, Croissance 1 an	-14,6	72,92	-35,33	38,28	-16,67
EBITDA, 1 an Croissance en %	7,22	6,9	-8,88	3,71	34,39
EBITA, 1 an Croissance en %	7,12	6,75	-8,86	8,39	32,83
EBIT, 1 an Croissance %	7,12	6,75	-8,86	8,39	32,83
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	-103,06	-605,33	-14,13	112,76	896,76
Résultat net, Croissance 1 an	-103,06	-605,33	-14,13	112,76	896,76
Résultat net normalisé sur 1 an	9,02	6,79	1,28	6,95	4,06
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	-103,06	-605,34	-14,13	112,76	797,73
Stocks, Croissance 1 an	-	-	-	-	-
Immobilisations corporelles nettes, 1 an Croissance	-89,04	1,93 k	-25,32	3,88 k	-16,33
Total des actifs, 1 an Croissance en %	3,85	-0,52	0,03	-3,25	-60,8
Actif corporel net, Croissance 1 an	0,97	-4,82	-4,35	-9,67	-43,65
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	0,96	-4,82	-4,35	-9,67	-43,65
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	-11,74	37	-17,61	8,44	512,44
CAPEX, Croissance 1 an	-	-	-	-	-98,25
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	-148,44	-44,76	19,61	-1,73 k	-9,96 k
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	-436,97	-14,06	9,7	-486,9	-774,64
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	-8,71	21,52	5,75	-5,43	4,2
EBITDA, 2 ans CAGR %	2,15	7,06	-1,3	-2,79	18
EBITA, 2 ans CAGR %	1,17	6,93	-1,36	-0,6	19,93
EBIT, 2 ans CAGR %	1,17	6,93	-1,36	-0,6	19,93
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	-42,02	-60,69	108,31	35,17	360,53
Résultat net, CAGR sur 2 ans	-42,02	-60,69	108,31	35,17	360,53
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	7,93	7,9	4	4,08	5,48
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	-42,02	-60,69	108,32	35,17	337,06
Stocks, CAGR sur 2 ans	-	-	-	-	-
Immobilisations corporelles nettes, 2 ans CAGR %	-63,69	49,11	289,18	445,48	474,55
Total des actifs, 2 ans CAGR %	-7,45	1,64	-0,25	-1,62	-38,41
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	-12,37	-1,97	-4,58	-7,05	-28,65
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	-12,38	-1,97	-4,58	-7,05	-28,65
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	-14,48	9,96	6,24	-5,48	157,89
CAPEX, CAGR sur 2 ans	-	47,68	-	434,75	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 2 ans	-	-48,27	-18,72	341,41	369,38
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 2 ans	-	70,17	-2,91	106,02	135,87
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	-	12,96	-1,52	15,64	-11,12
EBITDA, 3 ans CAGR %	-	3,71	1,46	0,34	8,26
EBITA, 3 ans CAGR %	-	2,99	1,39	1,79	9,45
EBIT, 3 ans CAGR %	-	2,99	1,39	1,79	9,45
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	-	19,31	-49	109,79	163,1
Résultat net, CAGR sur 3 ans	-	19,31	-49	109,79	163,1
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	-	7,55	5,65	4,97	4,06
BPA dilué avant extra, 3 ans. CAGR %	-	19,32	-49	109,79	154,09
Immobilisations corporelles nettes, 3 ans CAGR %	-	38,79	18,42	745,04	191,05
Total des actifs, 3 ans CAGR %	-	-5,19	1,1	-1,26	-27,61
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	-	-9,93	-2,77	-6,31	-21,33
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	-	-9,93	-2,77	-6,31	-21,33
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	-	0,07	-0,13	6,97	76,3
CAPEX, CAGR sur 3 ans	-	20,68	-	-	-20,66
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 3 ans	-	-	-31,6	120,79	197,58
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 3 ans	-	-	47	53,93	82,75
Taux de croissance annuel composé sur cinq ans
Résultat brut, CAGR sur 5 ans	-65,13	-	-	5,21	0,73
EBITDA, 5 ans CAGR %	-27,9	-	-	1,06	7,78
EBITA, 5 ans CAGR %	-27,93	-	-	1,54	8,43
EBIT, 5 ans CAGR %	-27,93	-	-	1,54	8,43
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 5 ans	-21,21	-	-	25,42	22,99
Résultat net, CAGR sur 5 ans	-21,21	-	-	25,42	22,99
Résultat net normalisé, CAGR sur 5 ans	-9,86	-	-	6,15	5,58
BPA dilué avant extra, 5 ans CAGR %	-21,21	-	-	25,42	20,44
Immobilisations corporelles nettes, 5 ans CAGR %	-63,31	-	-	139,96	122,73
Total des actifs, 5 ans CAGR %	-1,34	-	-	-3,78	-17,08
Actif corporel net, CAGR sur 5 ans	-4,63	-	-	-8,79	-14,09
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 5 ans	-4,63	-	-	-8,79	-14,09
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 5 ans	-27,09	-	-	-2,19	45,96
CAPEX, CAGR sur 5 ans	-	-	-	118,9	1,73
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 5 ans	-17,59	-	-	-	47,79
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 5 ans	-1,29	-	-	-	77,61