VALUE AND INDEXED PROPERTY INCOME TRUST PLC

Flux de Trésorerie Value and Indexed Property Income Trust Plc

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GB0008484718

Sociétés d'investissement

Marché Fermé - London S.E. 17:35:06 20/08/2026			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
208,50 ^GBX	+1,71 %		-2,11 %	+2,46 %

25/06	Deutsche Bank Research abaisse sa recommandation sur Man Group à « conserver »	AN
12/06	Value and Indexed Property Income Trust plc propose un dividende final pour l'exercice clos au 31 mars 2026, payable le 31 juillet 2026	CI

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Données Financières Publiées: VALUE AND INDEXED PROPERTY INCOME TRUST PLC

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Mars	2022	2023	2024	2025	2026
Chiffre d'affaires	5,65 M	8,36 M	8,82 M	9,41 M	8,81 M
Gain (perte) sur la vente d'investissements, total (Rev)	19,24 M	-23,25 M	-11,62 M	-	33 k
Intérêts et investiss. Revenus (Rev)	1,68 M	323 k	183 k	289 k	89 k
Autres recettes, total	-	159 k	59 k	275 k	206 k
Total Chiffre d'affaires	26,57 M	-14,41 M	-2,55 M	9,97 M	9,14 M
Résultat Brut	26,57 M	-14,41 M	-2,55 M	9,97 M	9,14 M
Frais de vente, généraux et administratifs, total	1,09 M	990 k	863 k	888 k	825 k
Autres dépenses de fonctionnement	870 k	895 k	894 k	962 k	1,21 M
Autres dépenses de fonctionnement, total	1,96 M	1,88 M	1,76 M	1,85 M	2,03 M
Résultat d'Exploitation	24,61 M	-16,29 M	-4,31 M	8,12 M	7,1 M
Intérêts payés, total	-3,2 M	-2,33 M	-2,14 M	-2,73 M	-2,55 M
Charges d'intérêt nettes	-3,2 M	-2,33 M	-2,14 M	-2,73 M	-2,55 M
Autres produits non opérationnels	24 k	-6,62 M	-	-	-
EBT, hors éléments non courants	21,43 M	-25,25 M	-6,45 M	5,39 M	4,55 M
Dépréciation coût d'acquisition d'actifs	-	-	-	2,95 M	-
Autres éléments non courants	-	908 k	-	-	-
EBT, elements non courants inclus	21,43 M	-24,34 M	-6,45 M	8,34 M	4,55 M
Charge d'impôt	-2,83 M	-446 k	1,25 M	2,28 M	-
Résultat des activités poursuivies	24,26 M	-23,9 M	-7,7 M	6,06 M	4,55 M
Résultat net part du groupe	24,26 M	-23,9 M	-7,7 M	6,06 M	4,55 M
Résultat net	24,26 M	-23,9 M	-7,7 M	6,06 M	4,55 M
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	24,26 M	-23,9 M	-7,7 M	6,06 M	4,55 M
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	24,26 M	-23,9 M	-7,7 M	6,06 M	4,55 M
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	0,56	-0,55	-0,18	0,14	0,11
BPA de base - Activités poursuivies	0,56	-0,55	-0,18	0,14	0,11
Moyenne pondérée des actions en circulation	43,56 M	43,27 M	42,86 M	42,38 M	41,28 M
Bénéfice net par action - dilué	0,56	-0,55	-0,18	0,14	0,11
BPA dilué - Activités poursuivies	0,56	-0,55	-0,18	0,14	0,11
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	43,56 M	43,27 M	42,86 M	42,38 M	41,28 M
BPA de base normalisé	0,31	-0,36	-0,09	0,08	0,07
BPA dilué normalisé	0,31	-0,36	-0,09	0,08	0,07
Dividende par action	0,13	0,13	0,13	0,14	0,14
Ratio de distribution	22,44	-23,05	-73,51	95,3	125,26
Éléments supplémentaires
EBITA	24,61 M	-16,29 M	-4,31 M	8,12 M	7,1 M
EBIT	24,61 M	-16,29 M	-4,31 M	8,12 M	7,1 M
Total des revenus (tels que rapportés)	26,57 M	-14,41 M	-2,55 M	12,92 M	9,14 M
Taux d’imposition effectif (%)	-13,22	1,83	-19,4	27,3	-
Impôts intérieurs courants	-	-	-	48 k	-
Total des impôts courants	-	-	-	48 k	-
Impôts intérieurs différés	-2,83 M	-446 k	1,25 M	2,23 M	-
Total des impôts différés	-2,83 M	-446 k	1,25 M	2,23 M	-
Résultat net normalisé	13,39 M	-15,78 M	-4,03 M	3,37 M	2,85 M
Intérêts sur la dette à long terme	3,2 M	2,31 M	2,11 M	2,69 M	2,49 M
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Dépenses générales et administratives	1,09 M	990 k	863 k	888 k	825 k

Période Fiscale: Mars	2022	2023	2024	2025	2026
Actifs
Trésorerie et équivalents	5,15 M	2,27 M	2,7 M	4,46 M	2,68 M
Total des liquidités et VMP	5,15 M	2,27 M	2,7 M	4,46 M	2,68 M
Créances clients, total	4,29 M	-	173 k	289 k	365 k
Autres créances	-	-	338 k	454 k	278 k
Total des créances	4,29 M	-	511 k	743 k	643 k
Dépenses payées d'avance	418 k	599 k	57 k	21 k	248 k
Autres actifs à court terme, total	-	-	119 k	160 k	180 k
Total de l'actif circulant	9,86 M	2,87 M	3,38 M	5,38 M	3,75 M
Investissements à long terme	26,87 M	-	-	-	-
Actifs d'impôts différés à long terme	4,09 M	4,54 M	2,23 M	-	-
Autres actifs à long terme, total	158 M	153 M	141 M	146 M	133 M
Total des actifs	199 M	160 M	147 M	151 M	137 M
Passifs
Charges à payer, total	2,42 M	2,37 M	3,42 M	2,98 M	2,83 M
Emprunts à court terme	-	-	-	8,96 M	-
Part à court terme de la dette à long terme	-	-	-	-	-
Part à court terme des contrats de location	8 k	8 k	10 k	-	-
Impôts sur le revenu à payer	-	-	-	48 k	-
Total du passif circulant	2,42 M	2,38 M	3,43 M	11,99 M	2,83 M
Dette à long terme	56,72 M	49 M	49,07 M	49,02 M	49,09 M
Contrats de location à long terme	2,85 M	2,84 M	2,91 M	-	-
Total du passif	62 M	54,22 M	55,41 M	61,01 M	51,92 M
Actions ordinaires, total	4,56 M	4,56 M	4,56 M	4,2 M	4,01 M
Primes d'émissions d'actions	18,45 M	18,45 M	18,45 M	18,45 M	18,45 M
Bénéfices non distribués sur l'exercice	114 M	83,19 M	68,1 M	67,21 M	61,96 M
Résultat global et autres	-	-	-	354 k	547 k
Total des fonds propres ordinaires	137 M	106 M	91,1 M	90,21 M	84,96 M
Total des capitaux propres	137 M	106 M	91,1 M	90,21 M	84,96 M
Total du passif et des capitaux propres	199 M	160 M	147 M	151 M	137 M
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	43,56 M	43,01 M	42,48 M	42,01 M	42,54 M
ECS Total des actions ordinaires en circulation	43,56 M	43,01 M	42,66 M	42,01 M	40,08 M
Actif net par action	3,14	2,47	2,14	2,15	2,12
Actif corporel net	137 M	106 M	91,1 M	90,21 M	84,96 M
Actif corporel net par action	3,14	2,47	2,14	2,15	2,12
Total de la dette	59,58 M	51,85 M	52 M	57,98 M	49,09 M
Dette nette	54,43 M	49,58 M	49,3 M	53,53 M	46,41 M
Code comptable - Valorisation des stocks	3	3	3	3	3

Période Fiscale: Mars	2022	2023	2024	2025	2026
Résultat net	24,26 M	-23,9 M	-7,7 M	6,06 M	4,55 M
(Gain) perte résultant de la vente d'un actif	-	-	-	-2,95 M	-
(Gain) perte sur la vente d'investissements - (CF)	-19,24 M	23,25 M	11,62 M	-	-33 k
Autres activités d'exploitation, total	344 k	7,6 M	3,39 M	4,8 M	2,39 M
Variation des créances	303 k	521 k	-322 k	59 k	-52 k
Variation des dettes fournisseurs	218 k	18 k	547 k	-177 k	-136 k
Flux de trésorerie d'exploitation	5,89 M	7,49 M	7,53 M	7,8 M	6,72 M
cession totale ou partielle d'une activité	-	-	-	-	200 k
Vente (achat) de biens immobiliers	-59,97 M	-15,61 M	1,27 M	-5,58 M	12,66 M
Investissements en titres négociables et en actions, total	1,91 M	28,5 M	-	-	-
Flux de trésorerie d'investissement	-58,06 M	12,9 M	1,27 M	-5,58 M	12,86 M
Dette à long terme émise, total	-	13 M	-	15 M	-
Total de la dette émise	-	13 M	-	15 M	-
Remboursement de la dette à long terme, total	-9 k	-26,39 M	-9 k	-6,01 M	-9 M
Total de la dette remboursée	-9 k	-26,39 M	-9 k	-6,01 M	-9 M
Rachat d'actions ordinaires	-	-1,31 M	-670 k	-1,17 M	-3,89 M
Dividendes ordinaires payés	-5,44 M	-5,51 M	-5,66 M	-5,78 M	-5,7 M
Dividendes ordinaires et de préférence payés	-5,44 M	-5,51 M	-5,66 M	-5,78 M	-5,7 M
Autres activités de financement, total	-3,19 M	-3,07 M	-2,04 M	-2,5 M	-2,56 M
Flux de trésorerie de financement	-8,64 M	-23,27 M	-8,38 M	-459 k	-21,16 M
Variation nette de la trésorerie	-60,81 M	-2,88 M	422 k	1,76 M	-1,58 M
Éléments supplémentaires
Intérêts effectivement payés sur l’exercice	3,11 M	2,82 M	1,96 M	2,7 M	2,72 M
Trésorerie Impôt sur le revenu payé (remboursement)Impôt effectivement payé (remboursé) sur l’exercice	-	29 k	-	-	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	9,75 M	-7,58 M	-3,33 M	2,74 M	2,5 M
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	11,75 M	-6,12 M	-1,99 M	4,45 M	4,09 M
Variation du fonds de roulement net	3,63 M	-4,06 M	-700 k	628 k	346 k
Dette nette émise (remboursée)	-9 k	-13,39 M	-9 k	8,99 M	-9 M

Période Fiscale: Mars	2022	2023	2024	2025	2026
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	8,12	-5,67	-1,76	3,41	3,08
Rentabilité du capital total (ROTC)	8,22	-5,74	-1,79	3,52	3,15
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	19,03	-19,66	-7,85	6,68	5,2
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	19,03	-19,66	-7,85	6,68	5,2
Analyse des marges
Marge brute %	100	100	100	100	100
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	4,1	-6,87	-33,83	8,91	9,03
Marge EBITA %	92,62	113,08	168,87	81,44	77,76
Marge d'EBIT %	92,62	113,08	168,87	81,44	77,76
Marge des activités poursuivies %	91,33	165,84	301,88	60,78	49,84
Marge nette %	91,33	165,84	301,88	60,78	49,84
Net Avail. Pour la marge commune %	91,33	165,84	301,88	60,78	49,84
Marge nette normalisée %	50,41	109,52	158,03	33,78	31,15
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	36,69	52,6	130,59	27,48	27,36
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	44,22	42,48	78,11	44,6	44,81
Rotation des actifs
Rotation des actifs	0,14	-0,08	-0,02	0,07	0,06
Rotation des créances (moyenne des créances)	2,49	-	-	40,72	26,93
Liquidité à court terme
Current Ratio	4,07	1,21	0,99	0,45	1,33
Quick Ratio	3,9	0,96	0,94	0,43	1,18
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	2,43	3,15	2,2	0,65	2,38
Délai de recouvrement des créances (moyenne des créances)	146,79	-	-	8,96	13,55
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	43,52	48,83	57,08	64,28	57,78
Dette totale / Capital total	30,33	32,81	36,34	39,13	36,62
Dette à long terme / Capitaux propres	43,52	48,82	57,06	54,34	57,78
Dette à long terme / Capital total	30,32	32,8	36,33	33,08	36,62
Dette totale / Total de l'actif	31,17	33,8	37,82	40,35	37,93
EBIT / Charges d'intérêt	7,69	-6,98	-2,01	2,97	2,79
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	42,03	-154,24	-82,3	9,97	-29,28
Résultat brut, Croissance 1 an	42,03	-154,24	-82,3	9,97	-29,28
EBITA, 1 an Croissance en %	45,33	-166,22	-73,56	11,1	-35,82
EBIT, 1 an Croissance %	45,33	-166,22	-73,56	11,1	-35,82
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	92,25	-198,49	-67,16	-178,69	-24,87
Résultat net, Croissance 1 an	92,25	-198,49	-67,16	-178,69	-24,87
Résultat net normalisé sur 1 an	80,88	-217,83	-74,46	4,3	-45,38
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	99,57	-199,14	-66,84	-179,57	-22,86
Créances clients, Croissance sur 1 an	1,61 k	-	-	67,05	26,3
Total des actifs, 1 an Croissance en %	10,55	-19,35	-8,06	3,21	-9,49
Actif corporel net, Croissance 1 an	15,94	-22,43	-13,35	-0,98	-5,82
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	15,94	-22,43	-13,35	-0,98	-5,82
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	-19,04	27,23	0,53	3,53	-13,81
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	25,18	-177,75	-54,47	-30,27	-45,45
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	7	-152,1	-65,99	-15,59	-34,91
Dividende par action, 1 an de croissance	2,44	2,38	2,33	4,55	4,35
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	4,95	-12,23	-69,01	-16,82	0,38
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	4,95	-12,23	-69,01	-16,82	0,38
EBITA, 2 ans CAGR %	-2,99	-1,9	-58,16	-29,41	-1,42
EBIT, 2 ans CAGR %	-2,99	-1,9	-58,16	-29,41	-1,42
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	-11,04	37,6	-43,66	-49,17	-23,11
Résultat net, CAGR sur 2 ans	-11,04	37,6	-43,66	-49,17	-23,11
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	-16,53	45,99	-45,14	-53,8	-6,13
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	-9,03	40,66	-43,2	-48,63	-21,65
Créances clients, CAGR sur 2 ans	264,48	-	-79,92	-	45,25
Total des actifs, 2 ans CAGR %	1,57	-5,58	-14,17	-2,58	-3,35
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	8,96	-5,17	-18,42	-7,37	-3,43
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	8,96	-5,17	-18,42	-7,37	-3,43
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	-16,94	1,49	13,1	2,02	-5,54
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 2 ans	-28,72	-1,34	-41,54	-38,8	-20,24
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 2 ans	-15,08	-25,33	-58,82	-12,88	-11,85
Dividende par action, 2 ans CAGR %	2,05	2,41	2,35	3,43	4,45
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 3 ans	28,93	-15,78	-48,53	-27,87	-14,09
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	28,93	-15,78	-48,53	-27,87	-14,09
EBITA, 3 ans CAGR %	33,02	-14,58	-36,63	-30,9	-24,18
EBIT, 3 ans CAGR %	33,02	-14,58	-36,63	-30,9	-24,18
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	57,61	-7,97	-15,18	-37,02	-42,1
Résultat net, CAGR sur 3 ans	57,61	-7,97	-15,18	-37,02	-42,1
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	52,06	-6,36	-18,34	-36,88	-43,5
BPA dilué avant extra, 3 ans. CAGR %	59,98	-6,39	-13,65	-36,45	-41,18
Créances clients, CAGR sur 3 ans	71,61	-	-11,67	-59,31	-
Total des actifs, 3 ans CAGR %	-1,39	-5,95	-6,62	-8,73	-4,94
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	-3,31	-2,71	-8,28	-12,98	-6,86
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	-3,31	-2,71	-8,28	-12,98	-6,86
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	-11,6	-4,25	1,17	9,81	-3,55
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 3 ans	40,06	-26,62	-24,65	-34,49	-30,09
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 3 ans	23,17	-27,84	-43,38	-27,66	-11,27
Dividende par action, 3 ans CAGR %	2,21	2,16	2,38	3,08	3,73
Taux de croissance annuel composé sur cinq ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 5 ans	2,78	27,74	-27,11	-16,2	-13,35
Résultat brut, CAGR sur 5 ans	2,78	27,74	-27,11	-16,2	-13,35
EBITA, 5 ans CAGR %	2,97	50,32	-16,25	-20,85	-15,95
EBIT, 5 ans CAGR %	2,97	50,32	-16,25	-20,85	-15,95
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 5 ans	7,16	68,52	4,44	-27,69	-18,45
Résultat net, CAGR sur 5 ans	7,16	68,52	4,44	-27,69	-18,45
Résultat net normalisé, CAGR sur 5 ans	4,53	65,32	1,14	-29,41	-17,41
BPA dilué avant extra, 5 ans CAGR %	8,12	70,26	5,72	-26,64	-16,95
Créances clients, CAGR sur 5 ans	43,34	-	-27,25	-2,2	7,78
Total des actifs, 5 ans CAGR %	-1,02	-4,53	-6,72	-4,74	-5,32
Actif corporel net, CAGR sur 5 ans	-2,75	-6,74	-9,66	-4,79	-6,37
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 5 ans	-2,75	-6,74	-9,66	-4,79	-6,37
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 5 ans	-8,4	-0,57	-2,44	-1,79	-1,57
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 5 ans	-3,58	37,59	-1,25	-32,24	-20,33
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 5 ans	-3,81	41,4	-20,53	-22,87	-17,91
Dividende par action, 5 ans CAGR %	2,75	2,5	2,27	2,66	3,2