Flux de Trésorerie Vipom AD

Actions

VPOM

BG11VIVIAT15

Machines et équipements industriels

Cours en clôture Bulgaria S.E. Autres places de cotation 20/07/2026			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
4,000 ^EUR	0,00 %		0,00 %	-12,59 %

28/04/25	Vipom AD publie ses résultats pour l'exercice clos le 31 décembre 2024	CI
22/10/24	Vipom AD publie ses résultats pour la période de neuf mois se terminant le 30 septembre 2024	CI

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Données Financières Publiées: VIPOM AD

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Décembre	2021	2022	2023	2024	2025
Chiffre d'affaires	2,69 M	3,87 M	2,92 M	3,47 M	2,03 M
Autres recettes, total	47 k	271 k	38 k	106 k	274 k
Total Chiffre d'affaires	2,74 M	4,14 M	2,96 M	3,58 M	2,3 M
Coût des marchandises vendues, total	1,16 M	1,52 M	851 k	1,25 M	488 k
Résultat Brut	1,57 M	2,63 M	2,11 M	2,33 M	1,81 M
Frais de vente, généraux et administratifs, total	1,75 M	1,97 M	1,91 M	1,98 M	1,79 M
Dépréciation et amortissement - (IS)	182 k	141 k	141 k	125 k	185 k
Autres dépenses de fonctionnement	-297 k	351 k	571 k	553 k	67 k
Autres dépenses de fonctionnement, total	1,64 M	2,46 M	2,63 M	2,66 M	2,04 M
Résultat d'Exploitation	-67 k	164 k	-518 k	-328 k	-225 k
Intérêts payés, total	-1 k	-3 k	-2 k	-3 k	-8 k
Intérêts perçus et revenus des placements	-	-	-	-	-
Charges d'intérêt nettes	-1 k	-3 k	-2 k	-3 k	-8 k
Gains (pertes) de change	-4 k	-13 k	-6 k	-4 k	-7 k
Autres produits non opérationnels	-12 k	-16 k	-16 k	-15 k	-17 k
EBT, hors éléments non courants	-84 k	132 k	-542 k	-350 k	-257 k
Gains (Pertes) sur le droit d'utilisation d'actifs	-	-	-	-	-
Gains (Pertes) sur la vente d’actifs	1 k	-	11 k	1 k	-
Dépréciation coût d'acquisition d'actifs	-	-	-	-	-684 k
EBT, elements non courants inclus	-83 k	132 k	-531 k	-349 k	-941 k
Charge d'impôt	26 k	36 k	-12 k	-12 k	-43 k
Résultat des activités poursuivies	-109 k	96 k	-519 k	-337 k	-898 k
Résultat net part du groupe	-109 k	96 k	-519 k	-337 k	-898 k
Résultat net	-109 k	96 k	-519 k	-337 k	-898 k
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	-109 k	96 k	-519 k	-337 k	-898 k
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	-109 k	96 k	-519 k	-337 k	-898 k
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	-0,36	0,32	-1,74	-1,13	-3
BPA de base - Activités poursuivies	-0,36	0,32	-1,74	-1,13	-3
Moyenne pondérée des actions en circulation	299 k	299 k	299 k	299 k	299 k
Bénéfice net par action - dilué	-0,36	0,32	-1,74	-1,13	-3
BPA dilué - Activités poursuivies	-0,36	0,32	-1,74	-1,13	-3
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	299 k	299 k	299 k	299 k	299 k
BPA de base normalisé	-0,18	0,28	-1,13	-0,73	-0,54
BPA dilué normalisé	-0,18	0,28	-1,13	-0,73	-0,54
Ratio de distribution	-	-	-	-	-
Éléments supplémentaires
EBITDA	115 k	305 k	-377 k	-203 k	-40 k
EBITA	-67 k	164 k	-518 k	-328 k	-225 k
EBIT	-67 k	164 k	-518 k	-328 k	-225 k
EBITDAR	138 k	352 k	-368 k	-194 k	-33 k
Total des revenus (tels que rapportés)	3,19 M	4,37 M	3,01 M	3,62 M	2,34 M
Taux d’imposition effectif (%)	-31,33	27,27	2,26	3,44	4,57
Total des impôts courants	20 k	59 k	29 k	45 k	-
Total des impôts différés	6 k	-23 k	-41 k	-57 k	-43 k
Résultat net normalisé	-52,5 k	82,5 k	-339 k	-219 k	-161 k
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Dépense de publicité	-	-	-	-	-
Dépense de marketing	-	-	-	-	-
Charges locatives nettes, total	23 k	47 k	9 k	9 k	7 k
Dépenses d'entretien et de réparation, total	6 k	18 k	16 k	6 k	2 k

Période Fiscale: Décembre	2021	2022	2023	2024	2025
Actifs
Trésorerie et équivalents	1,89 M	2,24 M	565 k	518 k	32 k
Total des liquidités et VMP	1,89 M	2,24 M	565 k	518 k	32 k
Créances clients, total	147 k	286 k	172 k	161 k	293 k
Autres créances	18 k	19 k	24 k	5 k	-
Total des créances	165 k	305 k	196 k	166 k	293 k
Stocks	3,36 M	3,14 M	2,86 M	2,54 M	1,32 M
Dépenses payées d'avance	1 k	5 k	1 k	-	157 k
Autres actifs à court terme, total	7 k	7 k	12 k	11 k	11 k
Total de l'actif circulant	5,41 M	5,7 M	3,64 M	3,24 M	1,82 M
Immobilisations corporelles brutes	8,7 M	8,62 M	9,96 M	10,03 M	10,37 M
Amortissements cumulés	-5,85 M	-5,86 M	-6 M	-6,11 M	-6,29 M
Immobilisations corporelles nettes	2,85 M	2,76 M	3,95 M	3,92 M	4,08 M
Investissements à long terme	-	-	-	-	1 k
Autres immobilisations incorporelles, total	-	-	-	-	-
Actifs d'impôts différés à long terme	66 k	89 k	102 k	159 k	201 k
Total des actifs	8,33 M	8,54 M	7,69 M	7,32 M	6,1 M
Passifs
Comptes à payer, total	259 k	275 k	221 k	272 k	34 k
Charges à payer, total	96 k	160 k	71 k	66 k	186 k
Emprunts à court terme	-	-	-	-	298 k
Impôts sur le revenu à payer	-	31 k	29 k	-	-
Revenus collectés avant livraison du produit/service	243 k	198 k	154 k	110 k	215 k
Autres passifs à court terme	58 k	64 k	45 k	77 k	16 k
Total du passif circulant	656 k	728 k	520 k	525 k	749 k
Pensions et autres avantages postérieurs à l'emploi	226 k	211 k	198 k	183 k	-
Total du passif	882 k	939 k	718 k	708 k	749 k
Actions ordinaires, total	299 k	299 k	298 k	298 k	298 k
Bénéfices non distribués sur l'exercice	7,26 M	7,35 M	6,83 M	6,5 M	4,95 M
Résultat global et autres	-112 k	-50 k	-160 k	-186 k	104 k
Total des fonds propres ordinaires	7,44 M	7,6 M	6,97 M	6,61 M	5,36 M
Total des capitaux propres	7,44 M	7,6 M	6,97 M	6,61 M	5,36 M
Total du passif et des capitaux propres	8,33 M	8,54 M	7,69 M	7,32 M	6,1 M
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	299 k	296 k	299 k	299 k	299 k
ECS Total des actions ordinaires en circulation	299 k	296 k	299 k	299 k	299 k
Actif net par action	24,89	25,64	23,31	22,09	17,9
Actif corporel net	7,44 M	7,6 M	6,97 M	6,61 M	5,36 M
Actif corporel net par action	24,89	25,64	23,31	22,09	17,9
Total de la dette	0	0	0	0	298 k
Dette nette	-1,89 M	-2,24 M	-565 k	-518 k	266 k
Dette relative aux contrats de location	184 k	376 k	72 k	72 k	56 k
Investissements selon la méthode de la mise en équivalence, total	-	-	-	-	1 k
Code comptable - Valorisation des stocks	6	-	6	6	6
Stocks - matières premières, total	804 k	827 k	806 k	801 k	793 k
Stocks - travaux en cours, total	353 k	344 k	501 k	393 k	522 k
Stocks de produits finis, total	2,79 M	2,8 M	2,92 M	3,24 M	2,59 M
Stocks - Autres	48 k	48 k	47 k	47 k	47 k
Terres possédées	1,89 M	1,89 M	1,89 M	1,89 M	1,89 M
Bâtiments, total	3,2 M	3,21 M	3,22 M	3,22 M	3,22 M
Machines, total	3,1 M	3,41 M	3,4 M	2,98 M	2,97 M
Employés à temps plein	110	-	93	85	27
Provision cumulée pour créances douteuses (Supple)	20 k	20 k	20 k	20 k	-

Période Fiscale: Décembre	2021	2022	2023	2024	2025
Résultat net	-109 k	96 k	-519 k	-337 k	-898 k
Dépréciation et amortissement - CF	182 k	141 k	141 k	125 k	185 k
Amortissements et dépréciations, Total	182 k	141 k	141 k	125 k	185 k
Amortissement des charges différées, Total - (CF)	-	-	-	-	-
Autres activités d'exploitation, total	-10 k	151 k	50 k	277 k	126 k
Flux de trésorerie d'exploitation	63 k	388 k	-328 k	65 k	-587 k
Dépenses d'investissement du capital (CAPEX)	-	-	-1,33 M	-94 k	-
Autres activités d'investissement, total	-	-	-	-	-7 k
Flux de trésorerie d'investissement	-	-	-1,33 M	-94 k	-7 k
Dette à court terme émise, total	-	-	-	-	298 k
Dette à long terme émise, total	-	-	-	-	-
Total de la dette émise	-	-	-	-	298 k
Remboursement de la dette à long terme, total	-	-	-	-	-
Total de la dette remboursée	-	-	-	-	-
Émission d'actions ordinaires	-	-	-	-	-
Dividendes ordinaires payés	-	-	-	-	-
Dividendes ordinaires et de préférence payés	-	-	-	-	-
Autres activités de financement, total	-17 k	-34 k	-23 k	-15 k	-24 k
Flux de trésorerie de financement	-17 k	-34 k	-23 k	-15 k	274 k
Ajustements des taux de change	-	-	3 k	-3 k	-
Ajustements divers des flux de trésorerie	6 k	-	-	-	-
Variation nette de la trésorerie	52 k	354 k	-1,68 M	-47 k	-320 k
Éléments supplémentaires
Intérêts effectivement payés sur l’exercice	-	-	-	15 k	-
Trésorerie Impôt sur le revenu payé (remboursement)Impôt effectivement payé (remboursé) sur l’exercice	87 k	68 k	16 k	130 k	55 k
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	97,5 k	387 k	-1,34 M	181 k	519 k
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	98,12 k	388 k	-1,33 M	183 k	524 k
Variation du fonds de roulement net	42 k	-145 k	-176 k	-357 k	-480 k
Dette nette émise (remboursée)	-	-	-	-	298 k

Période Fiscale: Décembre	2021	2022	2023	2024	2025
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	-0,5	1,22	-3,99	-2,73	-2,21
Rentabilité du capital total (ROTC)	-0,56	1,36	-4,44	-3,02	-2,4
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	-1,45	1,28	-7,12	-4,96	-15,73
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	-1,45	1,28	-7,12	-4,96	-15,73
Analyse des marges
Marge brute %	57,46	63,35	71,24	65,19	78,79
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	64,11	47,53	64,68	55,41	77,62
Marge d’EBITDA %	4,2	7,36	-12,74	-5,67	-1,74
Marge EBITA %	-2,45	3,96	-17,51	-9,16	-9,78
Marge d'EBIT %	-2,45	3,96	-17,51	-9,16	-9,78
Marge des activités poursuivies %	-3,98	2,32	-17,54	-9,42	-39,03
Marge nette %	-3,98	2,32	-17,54	-9,42	-39,03
Net Avail. Pour la marge commune %	-3,98	2,32	-17,54	-9,42	-39,03
Marge nette normalisée %	-1,92	1,99	-11,45	-6,11	-6,98
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	3,56	9,33	-45,12	5,06	22,57
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	3,59	9,37	-45,07	5,11	22,79
Rotation des actifs
Rotation des actifs	0,33	0,49	0,36	0,48	0,36
Rotation des actifs corporels	0,93	1,48	0,88	0,91	0,57
Rotation des créances (moyenne des créances)	17,4	17,89	12,76	20,86	9,38
Rotation des stocks (stock moyen)	0,35	0,47	0,28	0,46	0,29
Liquidité à court terme
Current Ratio	8,25	7,82	6,99	6,17	2,43
Quick Ratio	3,13	3,5	1,46	1,3	0,43
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	0,1	0,53	-0,63	0,12	-0,78
Délai de recouvrement des créances (moyenne des créances)	20,97	20,4	28,61	17,55	38,89
Délais d'écoulement des stocks (stocks moyens)	1,05 k	780,1	1,29 k	793,69	1,26 k
Délais de paiement des fournisseurs	84,66	74,85	157,43	97,43	-128,24
Cycle de conversion des liquidités (jours moyens)	990,71	725,65	1,16 k	713,8	1,42 k
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	-	-	-	-	5,56
Dette totale / Capital total	-	-	-	-	5,27
Dette totale / Total de l'actif	10,59	10,99	9,34	9,68	12,27
EBIT / Charges d'intérêt	-67	54,67	-259	-109,33	-28,12
EBITDA / Charges d'intérêt	115	101,67	-188,5	-67,67	-5
(EBITDA - Capex) / Charges d'intérêt	115	101,67	-852	-99	-5
Dette totale / EBITDA	-	-	-	-	-7,45
Dette nette / EBITDA	-16,4	-7,34	1,5	2,55	-6,65
Dette totale / (EBITDA - Capex)	-	-	-	-	-7,45
Dette nette / (EBITDA - Capex)	-16,4	-7,34	0,33	1,74	-6,65
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	-10,12	51,5	-28,61	20,95	-4,88
Résultat brut, Croissance 1 an	-6,21	67,05	-19,73	10,67	3,19
EBITDA, 1 an Croissance en %	16,16	165,22	-223,61	-46,15	-136,36
EBITA, 1 an Croissance en %	-45,97	-344,78	-415,85	-36,68	1,4 k
EBIT, 1 an Croissance %	-45,97	-344,78	-415,85	-36,68	1,4 k
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	-25,34	-188,07	-640,62	-35,07	75,39
Résultat net, Croissance 1 an	-25,34	-188,07	-640,62	-35,07	75,39
Résultat net normalisé sur 1 an	-41,26	-257,14	-510,61	-35,42	594,59
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	-25,34	-188,07	-640,63	-35,07	75,39
Créances clients, Croissance sur 1 an	-9,26	94,56	-39,86	-6,4	110,79
Stocks, Croissance 1 an	-0,45	-6,47	-8,8	-11,18	-34,91
Immobilisations corporelles nettes, 1 an Croissance	-6,01	-3,13	43,34	-0,78	4,18
Total des actifs, 1 an Croissance en %	-1,86	2,58	-9,96	-4,85	-7,79
Actif corporel net, Croissance 1 an	-1,33	2,12	-8,29	-5,21	-11,66
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	-1,33	2,12	-8,29	-5,21	-11,66
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	-61,35	515,87	-184,54	-119,82	-692,93
CAPEX, Croissance 1 an	-	-	-	-92,92	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	-56,64	296,54	-445,3	-113,57	-31,37
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	-56,49	295,92	-443,31	-113,72	-30,88
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	-2,45	16,69	4	-7,08	-11,82
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	-9,82	25,17	15,8	-5,74	-7,26
EBITDA, 2 ans CAGR %	31,01	75,52	81,06	-18,42	-67,43
EBITA, 2 ans CAGR %	-35,89	15	178,05	41,42	-34,09
EBIT, 2 ans CAGR %	-35,89	15	178,05	41,42	-34,09
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	-26,72	-18,91	118,21	87,36	31,54
Résultat net, CAGR sur 2 ans	-26,72	-18,91	118,21	87,36	31,54
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	-31,69	-3,92	154,02	62,83	-31,14
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	-26,72	-18,91	118,21	87,36	31,54
Créances clients, CAGR sur 2 ans	-16,13	32,87	8,17	-24,97	30,52
Stocks, CAGR sur 2 ans	-1,5	-3,5	-7,64	-10	-31,98
Immobilisations corporelles nettes, 2 ans CAGR %	-6,25	-4,58	17,84	19,26	1,67
Total des actifs, 2 ans CAGR %	-2,27	0,34	-3,9	-7,44	-10,91
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	-1,93	0,38	-3,22	-6,76	-12,36
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	-1,94	0,38	-3,22	-6,76	-12,36
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	-73,24	54,28	128,17	-59,07	33,78
CAPEX, CAGR sur 2 ans	-	-	-	-	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 2 ans	-68,51	31,12	270,03	-31,55	-37,63
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 2 ans	-68,41	31,26	268,68	-31,37	-37,3
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 3 ans	-6,4	12,97	-0,94	9,37	-17,81
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	-7,22	10,75	7,94	14,07	-11,62
EBITDA, 3 ans CAGR %	-17,39	65,73	56,16	20,86	-49,19
EBITA, 3 ans CAGR %	10,99	0,2	61,05	69,8	11,12
EBIT, 3 ans CAGR %	10,99	0,2	61,05	69,8	11,12
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	21,35	-22,09	52,62	45,68	110,7
Résultat net, CAGR sur 3 ans	21,35	-22,09	52,62	45,68	110,7
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	-4,68	-9,82	55,91	60,91	24,87
BPA dilué avant extra, 3 ans. CAGR %	21,35	-22,09	52,62	45,68	110,7
Créances clients, CAGR sur 3 ans	-52,34	11,02	2,02	3,08	0,81
Stocks, CAGR sur 3 ans	1,91	-3,18	-5,3	-8,84	-25
Immobilisations corporelles nettes, 3 ans CAGR %	-6,01	-5,22	9,28	11,27	14
Total des actifs, 3 ans CAGR %	-2,14	-0,68	-3,22	-4,21	-10,59
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	-2,12	-0,6	-2,59	-3,89	-11,02
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	-2,14	-0,6	-2,59	-3,89	-11,02
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	-37,33	-23,89	26,25	1,05	14,8
CAPEX, CAGR sur 3 ans	-	-	367,35	-	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 3 ans	-41	-26,74	81,07	22,93	10,34
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 3 ans	-41,31	-26,62	80,85	23,09	10,51
Taux de croissance annuel composé sur cinq ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 5 ans	-2,45	0,61	-2,38	4,48	-5,44
Résultat brut, CAGR sur 5 ans	-3,4	4,22	1,38	3,83	1,58
EBITDA, 5 ans CAGR %	-18,91	-2,38	13,07	24,82	-16,58
EBITA, 5 ans CAGR %	-11,73	8,51	60,26	15,01	12,66
EBIT, 5 ans CAGR %	-11,73	8,51	60,26	15,01	12,66
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 5 ans	19,36	1,3	53,45	10,67	43,81
Résultat net, CAGR sur 5 ans	19,36	1,3	53,45	10,67	43,81
Résultat net normalisé, CAGR sur 5 ans	7,32	3,34	41,07	14,22	12,44
BPA dilué avant extra, 5 ans CAGR %	19,36	1,3	53,45	10,67	43,81
Créances clients, CAGR sur 5 ans	-39,98	-30,17	-33,85	-5,08	12,58
Stocks, CAGR sur 5 ans	-0,34	-0,48	-2,02	-5,97	-17,04
Immobilisations corporelles nettes, 5 ans CAGR %	-5,04	-5,6	2,89	3,9	6,17
Total des actifs, 5 ans CAGR %	-2,8	-2,54	-2,85	-3,44	-6,37
Actif corporel net, CAGR sur 5 ans	-2,77	-2,56	-2,56	-3,11	-6,62
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 5 ans	-2,79	-2,57	-2,57	-3,11	-6,62
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 5 ans	2,02	0,63	5,08	-40,61	29,21
CAPEX, CAGR sur 5 ans	-	-	219,27	148,1	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 5 ans	-33,83	-10,9	22,97	-28,7	18,22
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 5 ans	-34,23	-10,83	22,41	-28,56	18,39