Flux de Trésorerie Wintest Corp.

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6721

JP3154370005

Produits associés à l'industrie des semi-conducteurs

Marché Fermé - Japan Exchange Autres places de cotation 08:30:00 27/07/2026			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
79,00 ^JPY	+1,28 %		+1,28 %	-27,52 %

31/03	Wintest Corp. : l'auditeur émet des doutes sur la continuité de l'exploitation	CI
31/03/25	L'auditeur de Wintest Corp. émet des doutes quant à la continuité de l'exploitation	CI

3ba166.ZdIqPLrn8jMEeW076-cHIUA-sLWdKmytM6crmyDifig.L5lcbuqjn1FmGhhc2K0qbAN21OGueBX1VuxhxG3WMXEOs1wRw6zDWU8DHg

Données Financières Publiées: WINTEST CORP.

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Décembre	2021	2022	2023	2024	2025
Chiffre d'affaires	307 M	210 M	407 M	417 M	429 M
Total Chiffre d'affaires	307 M	210 M	407 M	417 M	429 M
Coût des marchandises vendues, total	290 M	148 M	256 M	756 M	920 M
Résultat Brut	17 M	62 M	151 M	-339 M	-491 M
Frais de vente, généraux et administratifs, total	482 M	508 M	477 M	517 M	511 M
Provision pour créances douteuses	-	-	-	-	-
Dépenses de R&D	266 M	247 M	232 M	227 M	216 M
Autres dépenses de fonctionnement, total	748 M	755 M	709 M	744 M	727 M
Résultat d'Exploitation	-731 M	-693 M	-558 M	-1,08 Md	-1,22 Md
Intérêts payés, total	-	-4 M	-5 M	-11 M	-4 M
Intérêts perçus et revenus des placements	-	-	-	-	-
Charges d'intérêt nettes	-	-4 M	-5 M	-11 M	-4 M
Gains (pertes) de change	56 M	11 M	13 M	-	-
Autres produits non opérationnels	7 M	2 M	-2 M	0	2 M
EBT, hors éléments non courants	-668 M	-684 M	-552 M	-1,09 Md	-1,22 Md
Gains (Pertes) sur le droit d'utilisation d'actifs	41 M	-	-	-	-
Gains (Pertes) sur la vente d’actifs	-	-	-	-	2 M
Dépréciation coût d'acquisition d'actifs	-3 M	-	-	-9 M	-30 M
Autres éléments non courants	-	-	-	-	8 M
EBT, elements non courants inclus	-630 M	-684 M	-552 M	-1,1 Md	-1,24 Md
Charge d'impôt	-1 M	2 M	2 M	2 M	2 M
Résultat des activités poursuivies	-629 M	-686 M	-554 M	-1,1 Md	-1,24 Md
Résultat net part du groupe	-629 M	-686 M	-554 M	-1,1 Md	-1,24 Md
Résultat net	-629 M	-686 M	-554 M	-1,1 Md	-1,24 Md
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	-629 M	-686 M	-554 M	-1,1 Md	-1,24 Md
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	-629 M	-686 M	-554 M	-1,1 Md	-1,24 Md
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	-19,04	-19,87	-13,84	-25,25	-23,44
BPA de base - Activités poursuivies	-19,04	-19,87	-13,84	-25,25	-23,44
Moyenne pondérée des actions en circulation	33,04 M	34,53 M	40,03 M	43,76 M	52,99 M
Bénéfice net par action - dilué	-19,04	-19,87	-13,84	-25,25	-23,44
BPA dilué - Activités poursuivies	-19,04	-19,87	-13,84	-25,25	-23,44
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	33,04 M	34,53 M	40,03 M	43,76 M	52,99 M
BPA de base normalisé	-12,64	-12,38	-8,62	-15,62	-14,39
BPA dilué normalisé	-12,64	-12,38	-8,62	-15,62	-14,39
Éléments supplémentaires
EBITDA	-	-	-	-	-1,21 Md
EBITA	-731 M	-693 M	-558 M	-1,08 Md	-1,22 Md
EBIT	-731 M	-693 M	-558 M	-1,08 Md	-1,22 Md
Taux d’imposition effectif (%)	0,16	-0,29	-0,36	-0,18	-0,16
Résultat net normalisé	-418 M	-428 M	-345 M	-684 M	-762 M
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Dépenses générales et administratives	62 M	45 M	42 M	40 M	44 M
Dépense en recherche et de développement	266 M	247 M	232 M	227 M	216 M

Période Fiscale: Décembre	2021	2022	2023	2024	2025
Actifs
Trésorerie et équivalents	219 M	278 M	361 M	90 M	82 M
Total des liquidités et VMP	219 M	278 M	361 M	90 M	82 M
Créances clients, total	36 M	42 M	108 M	88 M	213 M
Autres créances	45 M	13 M	5 M	26 M	25 M
Total des créances	81 M	55 M	113 M	114 M	238 M
Stocks	1,48 Md	1,52 Md	1,46 Md	948 M	545 M
Autres actifs à court terme, total	87 M	26 M	18 M	19 M	26 M
Total de l'actif circulant	1,87 Md	1,88 Md	1,95 Md	1,17 Md	891 M
Investissements à long terme	25 M	24 M	24 M	23 M	27 M
Autres immobilisations incorporelles, total	-	-	-	-	-
Autres actifs à long terme, total	1 M	1 M	-	1 M	1 M
Total des actifs	1,9 Md	1,9 Md	1,97 Md	1,2 Md	919 M
Passifs
Comptes à payer, total	82 M	21 M	12 M	100 M	221 M
Charges à payer, total	-	-	-	-	-
Emprunts à court terme	-	157 M	-	100 M	100 M
Part à court terme de la dette à long terme	13 M	32 M	32 M	32 M	32 M
Impôts sur le revenu à payer	50 M	85 M	66 M	93 M	81 M
Autres passifs à court terme	56 M	78 M	54 M	51 M	47 M
Total du passif circulant	201 M	373 M	164 M	376 M	481 M
Dette à long terme	96 M	169 M	136 M	104 M	72 M
Contrats de location à long terme	-	-	-	7 M	6 M
Autres passifs non courants	10 M	8 M	9 M	10 M	16 M
Total du passif	307 M	550 M	309 M	497 M	575 M
Actions ordinaires, total	1 Md	1,21 Md	1,63 Md	1,67 Md	2,03 Md
Primes d'émissions d'actions	1,29 Md	1,5 Md	1,91 Md	1,96 Md	2,32 Md
Bénéfices non distribués sur l'exercice	-775 M	-1,47 Md	-2,02 Md	-3,13 Md	-4,37 Md
Résultat global et autres	78 M	113 M	147 M	193 M	370 M
Total des fonds propres ordinaires	1,59 Md	1,35 Md	1,66 Md	698 M	344 M
Total des capitaux propres	1,59 Md	1,35 Md	1,66 Md	698 M	344 M
Total du passif et des capitaux propres	1,9 Md	1,9 Md	1,97 Md	1,2 Md	919 M
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	33,13 M	37,03 M	43,64 M	52,6 M	53,64 M
ECS Total des actions ordinaires en circulation	33,04 M	36,07 M	43,64 M	45,06 M	53,64 M
Actif net par action	48,09	37,48	38,13	15,49	6,41
Actif corporel net	1,59 Md	1,35 Md	1,66 Md	698 M	344 M
Actif corporel net par action	48,09	37,48	38,13	15,49	6,41
Total de la dette	109 M	358 M	168 M	243 M	210 M
Dette nette	-110 M	80 M	-193 M	153 M	128 M
Stocks - matières premières, total	510 M	506 M	525 M	316 M	193 M
Stocks - travaux en cours, total	813 M	797 M	813 M	597 M	293 M
Stocks de produits finis, total	159 M	215 M	118 M	33 M	57 M
Stocks - Autres	1 M	-	1 M	2 M	2 M
Employés à temps plein	87	77	72	72	68
Backlog de commande	692 M	840 M	768 M	560 M	494 M

Période Fiscale: Décembre	2021	2022	2023	2024	2025
Résultat net	-630 M	-683 M	-552 M	-1,1 Md	-1,24 Md
Dépréciation et amortissement - CF	-	-	-	-	8 M
Dépréciation du goodwill et des actifs intangibles	-	-	-	-	-
Amortissements et dépréciations, Total	-	-	-	-	8 M
(Gain) perte résultant de la vente d'un actif	3 M	-	-	9 M	30 M
(Gain) perte sur la vente d'investissements - (CF)	-41 M	-	-	-	-
Autres activités d'exploitation, total	-20 M	12 M	-4 M	-1 M	-3 M
Variation des créances	464 M	-6 M	-66 M	20 M	-120 M
Variation des stocks	-557 M	5 M	115 M	336 M	518 M
Variation des dettes fournisseurs	-22 M	-77 M	-16 M	81 M	94 M
Variation des autres actifs nets d'exploitation	-53 M	136 M	-35 M	-4 M	-39 M
Flux de trésorerie d'exploitation	-856 M	-613 M	-558 M	-662 M	-751 M
Dépenses d'investissement du capital (CAPEX)	-	-	-	-1 M	-1 M
cession totale ou partielle d'une activité	23 M	-	-	-	-
Vente (achat) d'immobilisations incorporelles	-2 M	-	-	-	-29 M
Investissements en titres négociables et en actions, total	-	-	-	-	-
(Augmentation) diminution nette des prêts accordés / vendus - Investissements	-	-	-	-	-
Autres activités d'investissement, total	-	3 M	-	-	-
Flux de trésorerie d'investissement	21 M	3 M	-	-1 M	-30 M
Dette à court terme émise, total	-	158 M	-	100 M	100 M
Dette à long terme émise, total	80 M	120 M	-	-	-
Total de la dette émise	80 M	278 M	-	100 M	100 M
Remboursement de la dette à court terme, total	-	-	-159 M	-	-100 M
Remboursement de la dette à long terme, total	-7 M	-29 M	-32 M	-32 M	-32 M
Total de la dette remboursée	-7 M	-29 M	-191 M	-32 M	-132 M
Émission d'actions ordinaires	-	421 M	833 M	104 M	700 M
Autres activités de financement, total	-5 M	-3 M	-1 M	-1 M	-1 M
Flux de trésorerie de financement	68 M	667 M	641 M	171 M	667 M
Ajustements des taux de change	58 M	-	-	222 M	106 M
Ajustements divers des flux de trésorerie	3 M	2 M	-	-	1 M
Variation nette de la trésorerie	-706 M	59 M	83 M	-270 M	-7 M
Éléments supplémentaires
Intérêts effectivement payés sur l’exercice	-	3 M	5 M	11 M	4 M
Trésorerie Impôt sur le revenu payé (remboursement)Impôt effectivement payé (remboursé) sur l’exercice	17 M	-11 M	2 M	2 M	2 M
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	-686 M	-388 M	-393 M	-65,75 M	-409 M
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	-686 M	-385 M	-390 M	-58,88 M	-406 M
Variation du fonds de roulement net	227 M	-48 M	41 M	-619 M	-377 M
Dette nette émise (remboursée)	73 M	249 M	-191 M	68 M	-32 M

Période Fiscale: Décembre	2021	2022	2023	2024	2025
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	-21,22	-22,81	-18	-42,73	-72,02
Rentabilité du capital total (ROTC)	-23,57	-25,42	-19,69	-48,82	-101,84
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	-33,82	-46,65	-36,74	-93,56	-238,39
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	-33,82	-46,65	-36,74	-93,56	-238,39
Analyse des marges
Marge brute %	5,54	29,52	37,1	-81,29	-114,45
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	157	241,9	117,2	123,98	119,11
Marge d’EBITDA %	-	-	-	-	-282,05
Marge EBITA %	-238,11	-330	-137,1	-259,71	-283,92
Marge d'EBIT %	-238,11	-330	-137,1	-259,71	-283,92
Marge des activités poursuivies %	-204,89	-326,67	-136,12	-264,99	-289,51
Marge nette %	-204,89	-326,67	-136,12	-264,99	-289,51
Net Avail. Pour la marge commune %	-204,89	-326,67	-136,12	-264,99	-289,51
Marge nette normalisée %	-135,99	-203,57	-84,77	-163,97	-177,74
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	-223,41	-184,58	-96,53	-15,77	-95,28
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	-223,41	-183,39	-95,76	-14,12	-94,7
Rotation des actifs
Rotation des actifs	0,14	0,11	0,21	0,26	0,41
Rotation des créances (moyenne des créances)	1,13	5,38	5,43	4,26	2,85
Rotation des stocks (stock moyen)	0,25	0,1	0,17	0,63	1,23
Liquidité à court terme
Current Ratio	9,3	5,03	11,88	3,11	1,85
Quick Ratio	1,49	0,89	2,89	0,54	0,67
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	-4,26	-1,64	-3,4	-1,76	-1,56
Délai de recouvrement des créances (moyenne des créances)	322,79	67,79	67,26	86,01	128,05
Délais d'écoulement des stocks (stocks moyens)	1,47 k	3,7 k	2,12 k	582,16	296,17
Délais de paiement des fournisseurs	33,98	102,72	30,88	82,98	113,31
Cycle de conversion des liquidités (jours moyens)	1,76 k	3,67 k	2,16 k	585,2	310,9
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	6,86	26,48	10,1	34,81	61,05
Dette totale / Capital total	6,42	20,94	9,17	25,82	37,91
Dette à long terme / Capitaux propres	6,04	12,5	8,17	15,9	22,67
Dette à long terme / Capital total	5,65	9,88	7,42	11,8	14,08
Dette totale / Total de l'actif	16,19	28,92	15,66	41,59	62,57
EBIT / Charges d'intérêt	-	-173,25	-111,6	-98,45	-304,5
EBITDA / Charges d'intérêt	-	-	-	-	-302,5
(EBITDA - Capex) / Charges d'intérêt	-	-	-	-	-302,75
Dette totale / EBITDA	-	-	-	-	-0,17
Dette nette / EBITDA	-	-	-	-	-0,11
Dette totale / (EBITDA - Capex)	-	-	-	-	-0,17
Dette nette / (EBITDA - Capex)	-	-	-	-	-0,11
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	-79,22	-31,6	93,81	2,46	2,88
Résultat brut, Croissance 1 an	-97,02	264,71	143,55	-324,5	44,84
EBITDA, 1 an Croissance en %	-	-	-	-	-
EBITA, 1 an Croissance en %	238,95	-5,2	-19,48	94,09	12,47
EBIT, 1 an Croissance %	238,95	-5,2	-19,48	94,09	12,47
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	137,06	9,06	-19,24	99,46	12,4
Résultat net, Croissance 1 an	137,06	9,06	-19,24	99,46	12,4
Résultat net normalisé sur 1 an	229,06	2,4	-19,3	98,19	11,52
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	136,94	4,35	-30,33	82,45	-7,17
Créances clients, Croissance sur 1 an	-92,9	16,67	157,14	-18,52	142,05
Stocks, Croissance 1 an	72,44	2,36	-4,02	-34,93	-42,51
Total des actifs, 1 an Croissance en %	-21,36	0,32	3,73	-39,43	-23,1
Actif corporel net, Croissance 1 an	-25,4	-14,92	23,08	-58,05	-50,72
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	-25,43	-14,92	23,08	-58,05	-50,72
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	-7,12	-28,39	-8,97	18,64	13,44
CAPEX, Croissance 1 an	-	-	-	-	0
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	-	-43,48	1,35	-83,26	521,67
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	-	-43,85	1,2	-84,89	590,02
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	-	-62,3	15,14	40,92	2,67
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	-	-67,01	198,03	133,83	80,32
EBITA, 2 ans CAGR %	-	79,26	-12,63	25,01	47,74
EBIT, 2 ans CAGR %	-	79,26	-12,63	25,01	47,74
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	-	60,79	-6,15	26,92	49,73
Résultat net, CAGR sur 2 ans	-	60,79	-6,15	26,92	49,73
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	-	83,56	-9,1	26,47	48,67
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	-	57,24	-14,74	12,74	30,14
Créances clients, CAGR sur 2 ans	-	-71,22	73,21	44,75	40,44
Stocks, CAGR sur 2 ans	-	32,86	-0,88	-20,97	-38,84
Total des actifs, 2 ans CAGR %	-	-11,18	2,01	-20,74	-31,75
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	-	-20,33	2,33	-28,15	-54,53
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	-	-20,35	2,33	-28,15	-54,53
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	-	-18,44	-19,26	3,92	16,01
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 2 ans	-	-	-24,32	-58,81	2
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 2 ans	-	-	-24,62	-60,9	2,09
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 3 ans	-	-	-34,93	10,75	26,89
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	-	-	-35,76	171,18	99,33
EBITA, 3 ans CAGR %	-	-	37,28	14	20,68
EBIT, 3 ans CAGR %	-	-	37,28	14	20,68
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	-	-	27,81	20,66	21,88
Résultat net, CAGR sur 3 ans	-	-	27,81	20,66	21,88
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	-	-	39,58	17,87	21,27
BPA dilué avant extra, 3 ans. CAGR %	-	-	19,87	9,87	5,67
Créances clients, CAGR sur 3 ans	-	-	-40,28	34,71	71,81
Stocks, CAGR sur 3 ans	-	-	19,21	-13,86	-28,93
Total des actifs, 3 ans CAGR %	-	-	-6,46	-14,26	-21,53
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	-	-	-7,9	-23,98	-36,63
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	-	-	-7,91	-23,98	-36,63
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	-	-	-15,4	-8,21	7
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-54,23	1,78
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-55,89	1,8
Taux de croissance annuel composé sur cinq ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	-21,91
Résultat brut, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	-2,93
EBITA, 5 ans CAGR %	-	-	-	-	41,38
EBIT, 5 ans CAGR %	-	-	-	-	41,38
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	36,17
Résultat net, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	36,17
Résultat net normalisé, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	43,14
BPA dilué avant extra, 5 ans CAGR %	-	-	-	-	23,88
Créances clients, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	-15,92
Stocks, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	-8,72
Total des actifs, 5 ans CAGR %	-	-	-	-	-17,54
Actif corporel net, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	-30,56
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	-30,56
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	-4,01
CAPEX, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	-54,34