Flux de Trésorerie ZTEST Electronics Inc.

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ZTSTF

CA9899303007

Semi-conducteurs

Marché Fermé - OTC Markets Autres places de cotation 15:30:18 04/08/2026			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
0,3122 ^USD	-5,39 %		+24,88 %	+24,93 %

31/07	Ztest Electronics Inc. annonce la nomination de Dave Barnett au poste de président, à compter du 24 août 2026	CI
31/07	Ztest Electronics Inc. annonce la nomination de Dave Barnett au poste de directeur général, à compter du 24 août 2026	CI

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Données Financières Publiées: ZTEST ELECTRONICS INC.

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Juin	2021	2022	2023	2024	2025
Chiffre d'affaires	4,01 M	4,42 M	5,7 M	9,76 M	8,32 M
Total Chiffre d'affaires	4,01 M	4,42 M	5,7 M	9,76 M	8,32 M
Coût des marchandises vendues, total	2,78 M	3,29 M	3,96 M	5,84 M	4,86 M
Résultat Brut	1,23 M	1,13 M	1,74 M	3,92 M	3,46 M
Frais de vente, généraux et administratifs, total	1,17 M	1,35 M	1,45 M	1,68 M	1,89 M
Rémunération à base d'actions (IS)	-	-	58,98 k	85,95 k	209 k
Dépréciation et amortissement - (IS)	5,05 k	5,5 k	4,56 k	7,94 k	10,61 k
Autres dépenses de fonctionnement, total	1,18 M	1,35 M	1,51 M	1,77 M	2,11 M
Résultat d'Exploitation	52,06 k	-223 k	225 k	2,15 M	1,34 M
Intérêts payés, total	-11,34 k	-38,39 k	-31,8 k	-21,44 k	-10,7 k
Intérêts perçus et revenus des placements	-	-	-	20,15 k	129 k
Charges d'intérêt nettes	-11,34 k	-38,39 k	-31,8 k	-1,3 k	118 k
Gains (Pertes) sur les investissements en actions	-	-	-	-	-
Gains (pertes) de change	5,04 k	-5,06 k	8,25 k	-6,84 k	2,94 k
Autres produits non opérationnels	-	-	-	20 k	-
EBT, hors éléments non courants	45,76 k	-267 k	201 k	2,16 M	1,46 M
Gains (Pertes) sur le droit d'utilisation d'actifs	-	-	-	-	-
Règlements d'assurance	-	-	-	100 k	-
EBT, elements non courants inclus	45,76 k	-267 k	201 k	2,26 M	1,46 M
Charge d'impôt	-	-	36,04 k	506 k	374 k
Résultat des activités poursuivies	45,76 k	-267 k	165 k	1,75 M	1,09 M
Résultat net part du groupe	45,76 k	-267 k	165 k	1,75 M	1,09 M
Résultat net	45,76 k	-267 k	165 k	1,75 M	1,09 M
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	45,76 k	-267 k	165 k	1,75 M	1,09 M
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	45,76 k	-267 k	165 k	1,75 M	1,09 M
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	0	-0,01	0,01	0,06	0,03
BPA de base - Activités poursuivies	0	-0,01	0,01	0,06	0,03
Moyenne pondérée des actions en circulation	24,23 M	25,78 M	26,69 M	30,16 M	36,88 M
Bénéfice net par action - dilué	0	-0,01	0,01	0,06	0,03
BPA dilué - Activités poursuivies	0	-0,01	0,01	0,06	0,03
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	25,91 M	25,78 M	26,7 M	30,55 M	37,22 M
BPA de base normalisé	0	-0,01	0	0,04	0,02
BPA dilué normalisé	0	-0,01	0	0,04	0,02
Éléments supplémentaires
EBITDA	95,39 k	-140 k	327 k	2,3 M	1,54 M
EBITA	52,06 k	-223 k	225 k	2,15 M	1,34 M
EBIT	52,06 k	-223 k	225 k	2,15 M	1,34 M
EBITDAR	343 k	170 k	661 k	2,63 M	1,88 M
Taux d’imposition effectif (%)	-	-	17,9	22,4	25,59
Impôts intérieurs courants	-	-	-	377 k	385 k
Total des impôts courants	-	-	-	377 k	385 k
Impôts intérieurs différés	-	-	36,04 k	129 k	-10,92 k
Total des impôts différés	-	-	36,04 k	129 k	-10,92 k
Résultat net normalisé	28,6 k	-167 k	126 k	1,35 M	914 k
Intérêts sur la dette à long terme	10,74 k	33,33 k	26,09 k	18,58 k	10,38 k
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Charges locatives nettes, total	248 k	309 k	334 k	334 k	339 k
Charges d'intérêts imputées au titre des contrats de location	35,27 k	90,27 k	95,01 k	89,88 k	91,99 k
Amortissement imputé des contrats de location simple	213 k	219 k	239 k	244 k	247 k
Dépenses d'entretien et de réparation, total	11,33 k	3,86 k	17,78 k	16,46 k	34,58 k
Rémunération payée en actions, autres (total)	-	-	58,98 k	85,95 k	209 k
Total des rémunérations fondées sur des actions	-	-	58,98 k	85,95 k	209 k

Période Fiscale: Juin	2021	2022	2023	2024	2025
Actifs
Trésorerie et équivalents	557 k	268 k	233 k	2,78 M	4,1 M
Total des liquidités et VMP	557 k	268 k	233 k	2,78 M	4,1 M
Créances clients, total	655 k	783 k	958 k	1,69 M	1,03 M
Total des créances	655 k	783 k	958 k	1,69 M	1,03 M
Stocks	488 k	857 k	1,83 M	1,26 M	1,05 M
Dépenses payées d'avance	17,42 k	12,54 k	27,61 k	17,33 k	63,73 k
Total de l'actif circulant	1,72 M	1,92 M	3,05 M	5,74 M	6,24 M
Immobilisations corporelles brutes	4,17 M	3,7 M	3,54 M	4,06 M	3,95 M
Amortissements cumulés	-2,77 M	-2,54 M	-2,64 M	-2,8 M	-2,99 M
Immobilisations corporelles nettes	1,4 M	1,16 M	894 k	1,26 M	953 k
Investissements à long terme	1	1	1	1	1
Autres actifs à long terme, total	-	-	-	-	-
Total des actifs	3,12 M	3,08 M	3,94 M	7,01 M	7,2 M
Passifs
Comptes à payer, total	442 k	575 k	905 k	840 k	691 k
Charges à payer, total	517 k	675 k	845 k	614 k	309 k
Emprunts à court terme	-	-	110 k	-	-
Part à court terme de la dette à long terme	58,93 k	60,93 k	77,45 k	65,19 k	56,09 k
Part à court terme des contrats de location	149 k	159 k	169 k	178 k	138 k
Autres passifs à court terme	1	-	210 k	455 k	41,9 k
Total du passif circulant	1,17 M	1,47 M	2,32 M	2,15 M	1,24 M
Dette à long terme	305 k	244 k	167 k	56,09 k	-
Contrats de location à long terme	644 k	485 k	316 k	138 k	-
Passif d'impôt différé Non courant	-	-	36,04 k	165 k	155 k
Total du passif	2,12 M	2,2 M	2,83 M	2,51 M	1,39 M
Actions ordinaires, total	23,86 M	24,06 M	24,06 M	25,19 M	25,08 M
Primes d'émissions d'actions	1,65 M	1,65 M	1,7 M	1,77 M	1,96 M
Bénéfices non distribués sur l'exercice	-24,56 M	-24,83 M	-24,66 M	-22,91 M	-21,66 M
Résultat global et autres	53,05 k	-	-	444 k	421 k
Total des fonds propres ordinaires	1 M	883 k	1,11 M	4,5 M	5,81 M
Total des capitaux propres	1 M	883 k	1,11 M	4,5 M	5,81 M
Total du passif et des capitaux propres	3,12 M	3,08 M	3,94 M	7,01 M	7,2 M
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	24,23 M	26,69 M	26,69 M	36,8 M	36,77 M
ECS Total des actions ordinaires en circulation	24,23 M	26,69 M	26,69 M	36,55 M	36,8 M
Actif net par action	0,04	0,03	0,04	0,12	0,16
Actif corporel net	1 M	883 k	1,11 M	4,5 M	5,81 M
Actif corporel net par action	0,04	0,03	0,04	0,12	0,16
Total de la dette	1,16 M	949 k	839 k	437 k	194 k
Dette nette	600 k	681 k	606 k	-2,34 M	-3,91 M
Dette relative aux contrats de location	1,98 M	2,48 M	2,67 M	2,67 M	2,71 M
Investissements selon la méthode de la mise en équivalence, total	1	1	1	1	1
Code comptable - Valorisation des stocks	6	6	6	6	6
Stocks - matières premières, total	437 k	827 k	1,81 M	1,21 M	989 k
Stocks - travaux en cours, total	31,86 k	41,26 k	36,81 k	60,92 k	47,79 k
Stocks de produits finis, total	23,56 k	4,96 k	19,32 k	21,01 k	21,58 k
Machines, total	3,27 M	2,96 M	2,96 M	3,65 M	3,7 M

Période Fiscale: Juin	2021	2022	2023	2024	2025
Résultat net	45,76 k	-267 k	165 k	1,75 M	1,09 M
Dépréciation et amortissement - CF	162 k	249 k	268 k	318 k	363 k
Amortissements et dépréciations, Total	162 k	249 k	268 k	318 k	363 k
Dépréciation du coût d'acquisition d'actifs et dépenses de restructuration	-	-	-	-	-
(Revenus) pertes sur participations - (CF)	-	-	-	-	-
Rémunération à base d'actions (CF)	-	-	58,98 k	85,95 k	209 k
Autres activités d'exploitation, total	8,3 k	24,07 k	54,9 k	123 k	-3,5 k
Variation des créances	-143 k	-128 k	-174 k	-733 k	663 k
Variation des stocks	245 k	-369 k	-973 k	569 k	213 k
Variation des dettes fournisseurs	61,27 k	290 k	500 k	61,33 k	-453 k
Variation des autres actifs nets d'exploitation	-23,63 k	4,88 k	195 k	256 k	-459 k
Flux de trésorerie d'exploitation	356 k	-195 k	93,85 k	2,43 M	1,62 M
Dépenses d'investissement du capital (CAPEX)	-413 k	-7,67 k	-	-687 k	-52,79 k
Investissements en titres négociables et en actions, total	-	-	-	-	-
Flux de trésorerie d'investissement	-413 k	-7,67 k	-	-687 k	-52,79 k
Dette à court terme émise, total	-	-	110 k	-	-
Dette à long terme émise, total	334 k	-	-	-	-
Total de la dette émise	334 k	-	110 k	-	-
Remboursement de la dette à court terme, total	-	-	-	-110 k	-
Remboursement de la dette à long terme, total	-133 k	-232 k	-239 k	-285 k	-251 k
Total de la dette remboursée	-133 k	-232 k	-239 k	-395 k	-251 k
Émission d'actions ordinaires	194 k	146 k	-	1,19 M	90 k
Rachat d'actions ordinaires	-	-	-	-	-78,07 k
Autres activités de financement, total	-	-	-	-	-
Flux de trésorerie de financement	394 k	-86,49 k	-129 k	797 k	-239 k
Variation nette de la trésorerie	337 k	-289 k	-34,76 k	2,54 M	1,33 M
Éléments supplémentaires
Intérêts effectivement payés sur l’exercice	2,36 k	14,43 k	13,08 k	8,15 k	3,43 k
Trésorerie Impôt sur le revenu payé (remboursement)Impôt effectivement payé (remboursé) sur l’exercice	-	-	-	-	727 k
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	-86,32 k	-124 k	-5,66 k	841 k	1,31 M
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	-79,24 k	-99,71 k	14,22 k	854 k	1,32 M
Variation du fonds de roulement net	-140 k	202 k	453 k	205 k	36,78 k
Dette nette émise (remboursée)	200 k	-232 k	-129 k	-395 k	-251 k

Période Fiscale: Juin	2021	2022	2023	2024	2025
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	1,32	-4,5	4	24,52	11,81
Rentabilité du capital total (ROTC)	2,14	-6,99	7,44	39,02	15,35
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	5,17	-28,28	16,61	62,57	21,13
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	5,17	-28,28	16,61	62,57	21,13
Analyse des marges
Marge brute %	30,72	25,56	30,49	40,16	41,55
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	29,29	30,5	25,44	17,19	22,77
Marge d’EBITDA %	2,38	-3,17	5,73	23,57	18,51
Marge EBITA %	1,3	-5,06	3,94	22,01	16,14
Marge d'EBIT %	1,3	-5,06	3,94	22,01	16,14
Marge des activités poursuivies %	1,14	-6,04	2,9	17,97	13,09
Marge nette %	1,14	-6,04	2,9	17,97	13,09
Net Avail. Pour la marge commune %	1,14	-6,04	2,9	17,97	13,09
Marge nette normalisée %	0,71	-3,78	2,21	13,83	10,99
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	-2,15	-2,8	-0,1	8,62	15,81
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	-1,98	-2,26	0,25	8,76	15,89
Rotation des actifs
Rotation des actifs	1,63	1,42	1,62	1,78	1,17
Rotation des actifs corporels	4,65	3,44	5,55	9,05	7,51
Rotation des créances (moyenne des créances)	6,87	6,14	6,55	7,37	6,12
Rotation des stocks (stock moyen)	4,55	4,89	2,95	3,78	4,21
Liquidité à court terme
Current Ratio	1,47	1,31	1,32	2,67	5,05
Quick Ratio	1,04	0,71	0,51	2,08	4,15
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	0,3	-0,13	0,04	1,13	1,31
Délai de recouvrement des créances (moyenne des créances)	53,11	59,43	55,71	49,67	59,63
Délais d'écoulement des stocks (stocks moyens)	80,23	74,7	123,72	96,9	86,68
Délais de paiement des fournisseurs	70,69	50,8	54,71	60,58	60,1
Cycle de conversion des liquidités (jours moyens)	62,65	83,34	124,73	85,98	86,21
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	115,17	107,43	75,77	9,72	3,34
Dette totale / Capital total	53,53	51,79	43,11	8,86	3,23
Dette à long terme / Capitaux propres	94,46	82,55	43,59	4,31	-
Dette à long terme / Capital total	43,9	39,8	24,8	3,93	-
Dette totale / Total de l'actif	67,81	71,34	71,91	35,83	19,32
EBIT / Charges d'intérêt	4,59	-5,82	7,07	100,16	125,42
EBITDA / Charges d'intérêt	18,86	0,68	15,49	114,99	159,33
(EBITDA - Capex) / Charges d'intérêt	-17,57	0,48	15,49	82,93	154,4
Dette totale / EBITDA	5,41	36,59	1,7	0,18	0,11
Dette nette / EBITDA	2,8	26,27	1,23	-0,95	-2,29
Dette totale / (EBITDA - Capex)	-5,8	51,97	1,7	0,25	0,12
Dette nette / (EBITDA - Capex)	-3,01	37,31	1,23	-1,32	-2,37
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	3,1	10,12	29,15	71,09	-14,73
Résultat brut, Croissance 1 an	0,22	-8,36	54,07	125,34	-11,77
EBITDA, 1 an Croissance en %	605,72	-246,6	-332,06	603,68	-33,06
EBITA, 1 an Croissance en %	-234,59	-529,16	-200,65	855,06	-37,5
EBIT, 1 an Croissance %	-234,59	-529,16	-200,65	855,06	-37,5
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	-105,59	-683,19	-161,93	960,83	-37,9
Résultat net, Croissance 1 an	-105,59	-683,19	-161,93	960,83	-37,9
Résultat net normalisé sur 1 an	-105,59	-683,19	-175,43	972,69	-32,25
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	-104,42	-686,18	-159,82	838,58	-49,21
Créances clients, Croissance sur 1 an	27,87	19,61	22,26	76,54	-39,2
Stocks, Croissance 1 an	-33,38	75,5	113,52	-31,08	-16,87
Immobilisations corporelles nettes, 1 an Croissance	334,42	-17,22	-23,05	41,31	-24,56
Total des actifs, 1 an Croissance en %	72,68	-1,24	27,9	77,78	2,71
Actif corporel net, Croissance 1 an	31,35	-12,07	25,39	306,06	29,13
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	31,35	-12,07	25,39	306,06	29,13
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	30,21	-154,91	-148,08	2,49 k	-33,38
CAPEX, Croissance 1 an	9,88 k	-98,14	-	-	-92,32
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	-154,9	43,31	-95,46	-14,96 k	56,38
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	-147,96	25,84	-114,12	5,91 k	54,71
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	-4,53	6,55	19,26	48,65	20,79
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	0,62	-4,17	18,82	86,33	41
EBITDA, 2 ans CAGR %	-26,08	221,65	85,1	304,1	117,03
EBITA, 2 ans CAGR %	-53,28	140,34	107,83	210,04	144,32
EBIT, 2 ans CAGR %	-53,28	140,34	107,83	210,04	144,32
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	-63,54	-42,91	90,04	156,31	156,66
Résultat net, CAGR sur 2 ans	-63,54	-42,91	90,04	156,31	156,66
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	-63,54	-42,91	109,74	184,46	169,59
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	-70,28	-49,13	87,26	136,96	118,34
Créances clients, CAGR sur 2 ans	5,2	23,67	20,93	46,91	3,6
Stocks, CAGR sur 2 ans	-12,44	8,13	93,58	21,31	-24,31
Immobilisations corporelles nettes, 2 ans CAGR %	132,77	89,63	-20,19	4,28	3,25
Total des actifs, 2 ans CAGR %	15,62	30,59	12,39	50,79	35,13
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	-12,9	7,47	5	125,65	128,99
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	-12,9	7,47	5	125,65	128,99
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	79,3	-15,44	-48,62	253,02	315,57
CAPEX, CAGR sur 2 ans	1,36 k	36,14	-	846,48	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 2 ans	304,88	-11,3	-74,4	159,66	1,42 k
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 2 ans	152,15	-22,31	-57,64	191,24	864,03
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 3 ans	2,84	0,12	13,61	34,5	23,51
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	3,15	-2,47	12,27	47,08	45,23
EBITDA, 3 ans CAGR %	-50,21	-7,12	189,17	188,89	121,93
EBITA, 3 ans CAGR %	-60,6	-2,16	79,81	245,53	81,79
EBIT, 3 ans CAGR %	-60,6	-2,16	79,81	245,53	81,79
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	-62,73	-8,13	-41,34	237,12	59,79
Résultat net, CAGR sur 3 ans	-62,73	-8,13	-41,34	237,12	59,79
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	-62,73	-8,13	-37,35	261,37	76,33
BPA dilué avant extra, 3 ans. CAGR %	-66,62	-19,71	-46,3	220,47	41,81
Créances clients, CAGR sur 3 ans	10,93	9,8	23,2	37,18	9,48
Stocks, CAGR sur 3 ans	-4,65	10,4	35,66	37,2	6,95
Immobilisations corporelles nettes, 3 ans CAGR %	63,51	64,91	40,39	-3,45	-6,39
Total des actifs, 3 ans CAGR %	11,92	9,7	29,69	30,95	32,67
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	-11,36	-12,63	13,14	64,81	87,34
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	-11,36	-12,63	13,14	64,81	87,34
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	9,06	20,86	-29,95	89,85	102,49
CAPEX, CAGR sur 3 ans	261,1	58,09	-	18,49	90,19
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 3 ans	32,59	186,4	-66,99	113,56	119,28
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 3 ans	24,07	100,01	-55,85	120,91	135,87
Taux de croissance annuel composé sur cinq ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 5 ans	-0,98	3,29	9,12	17,27	16,43
Résultat brut, CAGR sur 5 ans	-1,37	0,2	9,16	26,36	22,98
EBITDA, 5 ans CAGR %	5,52	4,48	-15,81	67,48	157,81
EBITA, 5 ans CAGR %	6,1	1,65	-23,37	55,2	103,27
EBIT, 5 ans CAGR %	6,1	1,65	-23,37	55,2	103,27
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 5 ans	1,46	-11,72	-28,49	38,49	5,87
Résultat net, CAGR sur 5 ans	1,46	-11,72	-28,49	38,49	5,87
Résultat net normalisé, CAGR sur 5 ans	1,46	5,59	-25,61	44,38	12,31
BPA dilué avant extra, 5 ans CAGR %	-15,07	-21,7	-33,46	23,78	-5,89
Créances clients, CAGR sur 5 ans	4,45	3,99	14,83	23,37	14,95
Stocks, CAGR sur 5 ans	5,41	10,85	26,58	14,64	7,42
Immobilisations corporelles nettes, 5 ans CAGR %	24,81	24,37	22,73	37,29	24,15
Total des actifs, 5 ans CAGR %	12,8	11,56	12,11	24,59	31,84
Actif corporel net, CAGR sur 5 ans	-0,83	-0,83	-5,15	27,7	50
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 5 ans	-0,83	-0,83	-5,15	27,7	50
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 5 ans	6,87	18,41	-19,29	85,56	42,79
CAPEX, CAGR sur 5 ans	64,5	-18,07	-	223,44	66,38
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 5 ans	-18,14	29,94	-31,33	175,83	52,92
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 5 ans	-19,82	27,12	-19,28	132,92	51,57