Flux de Trésorerie Damsan

Actions

VN000000ADS0

Textiles et Cuirs

Cours en clôture Ho Chi Minh S.E. 06/10/2026			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
7 500,00 ^VND	0,00 %		-4,09 %	-5,30 %

27/08	Damsan Joint Stock Company annonce la signature d'un accord de coopération commerciale avec ADE Energy Joint Stock Company	CI
30/07	Damsan Joint Stock Company publie ses résultats pour le deuxième trimestre et le premier semestre clos le 30 juin 2026	CI

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Données Financières Publiées: DAMSAN

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Décembre	2022 (VND)	2023 (VND)	2024 (VND)	2025 (VND)
Chiffre d'affaires	1 693 Md	1 642 Md	1 629 Md	1 870 Md
Total Chiffre d'affaires	1 693 Md	1 642 Md	1 629 Md	1 870 Md
Coût des marchandises vendues, total	1 555 Md	1 456 Md	1 495 Md	1 618 Md
Résultat Brut	138 Md	186 Md	134 Md	252 Md
Frais de vente, généraux et administratifs, total	47,22 Md	49,8 Md	47,72 Md	55,36 Md
Autres dépenses de fonctionnement, total	47,22 Md	49,8 Md	47,72 Md	55,36 Md
Résultat d'Exploitation	90,29 Md	136 Md	85,88 Md	197 Md
Intérêts payés, total	-44,35 Md	-59,59 Md	-42,3 Md	-55,81 Md
Intérêts perçus et revenus des placements	17,24 Md	26,89 Md	19,19 Md	12,76 Md
Charges d'intérêt nettes	-27,11 Md	-32,7 Md	-23,11 Md	-43,05 Md
Gains (Pertes) sur les investissements en actions	1,11 Md	-7,43 Md	-8,69 Md	835 M
Gains (pertes) de change	-22,9 Md	-10,25 Md	-311 M	837 M
Autres produits non opérationnels	5,41 Md	339 M	-548 M	-14,37 Md
EBT, hors éléments non courants	46,79 Md	86,18 Md	53,22 Md	141 Md
Gains (Pertes) sur la vente d’actifs	39,44 Md	279 M	10,31 Md	-73,9 M
EBT, elements non courants inclus	86,24 Md	86,46 Md	63,52 Md	141 Md
Charge d'impôt	11,29 Md	11,47 Md	8,4 Md	34,71 Md
Résultat des activités poursuivies	74,94 Md	74,99 Md	55,13 Md	106 Md
Résultat net part du groupe	74,94 Md	74,99 Md	55,13 Md	106 Md
Intérêts minoritaires	-7,54 Md	-16,56 Md	-5,06 Md	-9,58 Md
Résultat net	67,4 Md	58,43 Md	50,06 Md	96,72 Md
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	67,4 Md	58,43 Md	50,06 Md	96,72 Md
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	67,4 Md	58,43 Md	50,06 Md	96,72 Md
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	1,48 k	1,12 k	667,17	1,27 k
BPA de base - Activités poursuivies	1,48 k	1,12 k	667,17	1,27 k
Moyenne pondérée des actions en circulation	45,47 M	52,15 M	75,04 M	76,39 M
Bénéfice net par action - dilué	1,18 k	870	667	1,27 k
BPA dilué - Activités poursuivies	1,18 k	870	667	1,27 k
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	56,97 M	67,15 M	75,04 M	76,39 M
BPA de base normalisé	477,27	715,31	375,77	1,03 k
BPA dilué normalisé	380,93	555,51	375,77	1,03 k
Dividende par action	-	-	-	1 k
Ratio de distribution	15,58	12,28	178,87	45,44
Éléments supplémentaires
EBITDA	195 Md	211 Md	165 Md	273 Md
EBITA	90,29 Md	136 Md	85,97 Md	197 Md
EBIT	90,29 Md	136 Md	85,88 Md	197 Md
EBITDAR	-	-	165 Md	273 Md
Total des revenus (tels que rapportés)	1 693 Md	1 642 Md	1 629 Md	1 870 Md
Taux d’imposition effectif (%)	13,09	13,27	13,22	24,61
Total des impôts courants	11,26 Md	11,26 Md	6,55 Md	34,73 Md
Total des impôts différés	35,45 M	212 M	1,85 Md	-19,62 M
Résultat net normalisé	21,7 Md	37,3 Md	28,2 Md	78,6 Md
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Dépense de marketing	17,22 Md	13,26 Md	11,5 Md	12,95 Md
Dépenses générales et administratives	30 Md	36,54 Md	36,21 Md	42,41 Md
Charges locatives nettes, total	-	-	96,27 M	96,27 M
Charges d'intérêts imputées au titre des contrats de location	-	-	34 M	43,63 M
Amortissement imputé des contrats de location simple	-	-	62,27 M	52,63 M

Période Fiscale: Décembre	2022 (VND)	2023 (VND)	2024 (VND)	2025 (VND)
Actifs
Trésorerie et équivalents	54,66 Md	152 Md	272 Md	150 Md
Valeur mobilières de placement (VMP) à court terme	276 Md	315 Md	307 Md	16,18 Md
Actifs détenus à des fins de transaction Titres, totalActifs détenus à des fins de transactions (Trading), Total.	50 Md	65 Md	70 Md	50 Md
Total des liquidités et VMP	381 Md	532 Md	649 Md	216 Md
Créances clients, total	167 Md	198 Md	264 Md	264 Md
Autres créances	198 Md	259 Md	164 Md	259 Md
Notes à recevoir	204 Md	119 Md	92,86 Md	46,24 Md
Total des créances	568 Md	576 Md	521 Md	569 Md
Stocks	448 Md	518 Md	535 Md	397 Md
Dépenses payées d'avance	558 M	659 M	505 M	666 M
Autres actifs à court terme, total	272 Md	318 Md	281 Md	604 Md
Total de l'actif circulant	1 670 Md	1 945 Md	1 987 Md	1 787 Md
Immobilisations corporelles brutes	442 Md	494 Md	483 Md	474 Md
Amortissements cumulés	-261 Md	-289 Md	-292 Md	-328 Md
Immobilisations corporelles nettes	182 Md	205 Md	192 Md	146 Md
Investissements à long terme	303 Md	295 Md	350 Md	370 Md
Autres immobilisations incorporelles, total	818 M	722 M	625 M	529 M
Actifs d'impôts différés à long terme	15,97 Md	27,82 Md	43,12 Md	201 M
Autres actifs à long terme, total	9,67 Md	29,4 Md	31,07 Md	167 Md
Total des actifs	2 182 Md	2 504 Md	2 604 Md	2 470 Md
Passifs
Comptes à payer, total	99,7 Md	56,88 Md	85,1 Md	35,55 Md
Charges à payer, total	62,9 Md	101 Md	80,17 Md	70,91 Md
Emprunts à court terme	695 Md	814 Md	974 Md	871 Md
Part à court terme de la dette à long terme	16,86 Md	7,59 Md	6,12 Md	6,63 Md
Impôts sur le revenu à payer	27,06 Md	34,62 Md	42,98 Md	33,18 Md
Revenus collectés avant livraison du produit/service	-	3,19 Md	3,27 Md	3,61 Md
Autres passifs à court terme	464 Md	455 Md	421 Md	308 Md
Total du passif circulant	1 365 Md	1 473 Md	1 613 Md	1 329 Md
Dette à long terme	158 Md	100 Md	13,55 Md	98,11 Md
Recettes non acquises Non courantes	-	3,26 Md	2,92 Md	2,58 Md
Autres passifs non courants	1,92 Md	8,98 Md	16,8 Md	21,69 Md
Total du passif	1 525 Md	1 586 Md	1 647 Md	1 452 Md
Actions ordinaires, total	438 Md	584 Md	764 Md	764 Md
Primes d'émissions d'actions	60,13 Md	62,64 Md	63,55 Md	63,55 Md
Bénéfices non distribués sur l'exercice	110 Md	88,41 Md	76,4 Md	135 Md
Résultat global et autres	7,72 Md	3,37 Md	2,29 Md	2,29 Md
Total des fonds propres ordinaires	616 Md	738 Md	906 Md	965 Md
Intérêts minoritaires	41,51 Md	180 Md	51,13 Md	53,96 Md
Total des capitaux propres	657 Md	918 Md	957 Md	1 019 Md
Total du passif et des capitaux propres	2 182 Md	2 504 Md	2 604 Md	2 470 Md
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	45,47 M	58,39 M	76,39 M	76,39 M
ECS Total des actions ordinaires en circulation	45,47 M	58,39 M	76,39 M	76,39 M
Actif net par action	13,54 k	12,64 k	11,86 k	12,63 k
Actif corporel net	615 Md	738 Md	906 Md	964 Md
Actif corporel net par action	13,52 k	12,63 k	11,85 k	12,62 k
Total de la dette	869 Md	922 Md	994 Md	976 Md
Dette nette	488 Md	390 Md	345 Md	760 Md
Dette relative aux contrats de location	-	-	770 M	770 M
Intérêts minoritaires, total (y compris la division financière)	41,51 Md	180 Md	51,13 Md	53,96 Md
Investissements selon la méthode de la mise en équivalence, total	303 Md	295 Md	350 Md	350 Md
Code comptable - Valorisation des stocks	-	6	6	6
Stocks - matières premières, total	13,93 Md	17,58 Md	34,47 Md	19,26 Md
Stocks - travaux en cours, total	362 Md	437 Md	376 Md	302 Md
Stocks de produits finis, total	61,72 Md	54,04 Md	116 Md	66,17 Md
Stocks - Autres	10,67 Md	9,09 Md	8,63 Md	9,56 Md
Bâtiments, total	122 Md	127 Md	127 Md	152 Md
Machines, total	318 Md	317 Md	276 Md	280 Md
Employés à temps plein	-	-	-	417
Immobilisations en crédit-bail - Brut	-	-	25,09 Md	25,09 Md
Actifs loués en crédit-bail - Amortissement cumulé	-	-	-2,04 Md	-4,13 Md
Provision cumulée pour créances douteuses (Supple)	8,81 Md	12,62 Md	12,62 Md	17,46 Md

Période Fiscale: Décembre	2022 (VND)	2023 (VND)	2024 (VND)	2025 (VND)
Résultat net	67,4 Md	58,43 Md	50,06 Md	96,72 Md
Dépréciation et amortissement - CF	105 Md	74,18 Md	78,99 Md	-2,29 Md
Dépréciation du goodwill et des actifs intangibles	-	96,27 M	96,27 M	96,27 M
Amortissements et dépréciations, Total	105 Md	74,28 Md	79,08 Md	-2,19 Md
(Gain) perte résultant de la vente d'un actif	-56,8 Md	-27,17 Md	-29,49 Md	-12,32 Md
Autres activités d'exploitation, total	20,76 Md	17,41 Md	-723 M	51,42 Md
Variation des titres de l'actif de négociation	-	-15 Md	-5 Md	20 Md
Variation des créances	-78,71 Md	-97,86 Md	124 Md	-120 Md
Variation des stocks	148 Md	-69,02 Md	-17,15 Md	179 Md
Variation des dettes fournisseurs	-40,86 Md	-40,85 Md	-37,48 Md	-240 Md
Variation des autres actifs nets d'exploitation	-25,13 Md	1,8 Md	-2,4 Md	-1,64 Md
Flux de trésorerie d'exploitation	140 Md	-97,98 Md	161 Md	-29 Md
Dépenses d'investissement du capital (CAPEX)	-97,29 Md	-88,29 Md	-75,75 Md	-21,96 Md
Vente d'immobilisations corporelles	47,52 Md	3,26 Md	21,03 Md	309 M
Investissements en titres négociables et en actions, total	-164 Md	-	-180 Md	-
(Augmentation) diminution nette des prêts accordés / vendus - Investissements	-148 Md	45,19 Md	99,35 M	-21,89 Md
Autres activités d'investissement, total	17,36 Md	21,98 Md	31,81 Md	12,53 Md
Flux de trésorerie d'investissement	-344 Md	-17,85 Md	-203 Md	-31,02 Md
Dette à long terme émise, total	1 761 Md	2 048 Md	2 188 Md	1 972 Md
Total de la dette émise	1 761 Md	2 048 Md	2 188 Md	1 972 Md
Remboursement de la dette à long terme, total	-1 618 Md	-1 952 Md	-2 086 Md	-1 990 Md
Total de la dette remboursée	-1 618 Md	-1 952 Md	-2 086 Md	-1 990 Md
Émission d'actions ordinaires	-	-	150 Md	-
Dividendes ordinaires payés	-10,5 Md	-7,18 Md	-89,54 Md	-43,95 Md
Dividendes ordinaires et de préférence payés	-10,5 Md	-7,18 Md	-89,54 Md	-43,95 Md
Autres activités de financement, total	-	125 Md	-	-
Flux de trésorerie de financement	132 Md	213 Md	162 Md	-61,98 Md
Ajustements des taux de change	-161 M	-399 k	321 M	-341 M
Variation nette de la trésorerie	-72,23 Md	97,38 Md	120 Md	-122 Md
Éléments supplémentaires
Intérêts effectivement payés sur l’exercice	41,08 Md	60,46 Md	43,42 Md	55,64 Md
Trésorerie Impôt sur le revenu payé (remboursement)Impôt effectivement payé (remboursé) sur l’exercice	3,04 Md	15,77 Md	15,33 Md	1,6 Md
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	-	-92,17 Md	87,49 Md	-46,74 Md
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	-	-54,93 Md	114 Md	-11,86 Md
Variation du fonds de roulement net	-	126 Md	-56,92 Md	111 Md
Dette nette émise (remboursée)	143 Md	95,39 Md	101 Md	-18,03 Md

Période Fiscale: Décembre	2022 (VND)	2023 (VND)	2024 (VND)	2025 (VND)
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	-	3,63	2,1	4,85
Rentabilité du capital total (ROTC)	-	5,06	2,83	6,23
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	-	9,52	5,88	10,76
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	-	8,63	6,09	10,34
Analyse des marges
Marge brute %	8,12	11,33	8,2	13,49
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	2,79	3,03	2,93	2,96
Marge d’EBITDA %	11,52	12,82	10,13	14,6
Marge EBITA %	5,33	8,3	5,28	10,53
Marge d'EBIT %	5,33	8,3	5,27	10,53
Marge des activités poursuivies %	4,43	4,57	3,38	5,68
Marge nette %	3,98	3,56	3,07	5,17
Net Avail. Pour la marge commune %	3,98	3,56	3,07	5,17
Marge nette normalisée %	1,28	2,27	1,73	4,2
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	-	-5,61	5,37	-2,5
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	-	-3,35	6,99	-0,63
Rotation des actifs
Rotation des actifs	-	0,7	0,64	0,74
Rotation des actifs corporels	-	8,49	8,2	11,07
Rotation des créances (moyenne des créances)	-	9	7,04	7,08
Rotation des stocks (stock moyen)	-	3,01	2,84	3,47
Liquidité à court terme
Current Ratio	1,22	1,32	1,23	1,34
Quick Ratio	0,55	0,67	0,67	0,56
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	0,1	-0,07	0,1	-0,02
Délai de recouvrement des créances (moyenne des créances)	-	40,56	51,95	51,54
Délais d'écoulement des stocks (stocks moyens)	-	121,17	128,93	105,17
Délais de paiement des fournisseurs	-	18,73	17,18	14,89
Cycle de conversion des liquidités (jours moyens)	-	143	163,71	141,82
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	132,3	100,46	103,81	95,83
Dette totale / Capital total	56,95	50,11	50,94	48,94
Dette à long terme / Capitaux propres	24,04	10,93	1,42	9,63
Dette à long terme / Capital total	10,35	5,45	0,69	4,92
Dette totale / Total de l'actif	69,88	63,33	63,23	58,76
EBIT / Charges d'intérêt	2,04	2,29	2,03	3,53
EBITDA / Charges d'intérêt	4,4	3,53	3,9	4,89
(EBITDA - Capex) / Charges d'intérêt	2,2	2,05	2,11	4,5
Dette totale / EBITDA	4,46	4,38	6,02	3,58
Dette nette / EBITDA	2,5	1,85	2,09	2,79
Dette totale / (EBITDA - Capex)	8,9	7,55	11,14	3,89
Dette nette / (EBITDA - Capex)	5	3,19	3,87	3,03
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	-	-3	-0,78	14,79
Résultat brut, Croissance 1 an	-	35,28	-28,18	88,76
EBITDA, 1 an Croissance en %	-	7,94	-21,63	65,46
EBITA, 1 an Croissance en %	-	50,99	-36,89	129,3
EBIT, 1 an Croissance %	-	50,88	-36,96	129,19
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	-	0,06	-26,49	92,83
Résultat net, Croissance 1 an	-	-13,31	-14,32	93,2
Résultat net normalisé sur 1 an	-	71,87	-24,41	178,74
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	-	-26,49	-23,33	89,8
Créances clients, Croissance sur 1 an	-	18,73	33,48	-0,24
Stocks, Croissance 1 an	-	15,57	3,31	-25,86
Immobilisations corporelles nettes, 1 an Croissance	-	12,99	-6,52	-23,9
Total des actifs, 1 an Croissance en %	-	14,76	4	-5,13
Actif corporel net, Croissance 1 an	-	19,99	22,76	6,47
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	-	19,94	22,73	6,46
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	-	-170,08	-264	-118,05
CAPEX, Croissance 1 an	-	-9,25	-14,2	-71,01
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	-	-	-194,92	-78,4
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	-	-	-307,4	-93,76
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	-	-	-1,9	6,72
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	-	-	-1,43	16,43
EBITDA, 2 ans CAGR %	-	-	-8,03	13,87
EBITA, 2 ans CAGR %	-	-	-2,42	20,23
EBIT, 2 ans CAGR %	-	-	-2,47	20,2
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	-	-	-14,24	19,06
Résultat net, CAGR sur 2 ans	-	-	-13,82	28,66
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	-	-	13,99	45,16
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	-	-	-24,93	20,63
Créances clients, CAGR sur 2 ans	-	-	25,89	15,4
Stocks, CAGR sur 2 ans	-	-	9,27	-12,48
Immobilisations corporelles nettes, 2 ans CAGR %	-	-	2,77	-15,65
Total des actifs, 2 ans CAGR %	-	-	9,25	-0,67
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	-	-	21,37	14,33
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	-	-	21,33	14,3
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	-	-	7,2	-45,6
CAPEX, CAGR sur 2 ans	-	-	-11,76	-50,13
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 2 ans	-	-	-	-28,79
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 2 ans	-	-	-	-53,54
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 3 ans	-	-	-	3,38
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	-	-	-	22,4
EBITDA, 3 ans CAGR %	-	-	-	11,86
EBITA, 3 ans CAGR %	-	-	-	29,68
EBIT, 3 ans CAGR %	-	-	-	29,66
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	-	-	-	12,36
Résultat net, CAGR sur 3 ans	-	-	-	12,79
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	-	-	-	53,57
BPA dilué avant extra, 3 ans. CAGR %	-	-	-	2,27
Créances clients, CAGR sur 3 ans	-	-	-	16,5
Stocks, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-3,98
Immobilisations corporelles nettes, 3 ans CAGR %	-	-	-	-7,02
Total des actifs, 3 ans CAGR %	-	-	-	4,23
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	-	-	-	16,18
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	-	-	-	16,15
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-40,81
CAPEX, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-39,11