Ratios Financiers Kelani Tyres PLC

Actions

TYRE.N0000

LK0216N00008

Pneumatiques

Cours en clôture Colombo S.E.
- ^LKR	-

01/09	Les valeurs technologiques tirent les actions sri-lankaises vers le bas	RE
19/08	Kelani Tyres PLC approuve un dividende intérimaire pour l'exercice clos le 31 mars 2027, payable le 18 septembre 2026	CI

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Données Financières Publiées: KELANI TYRES PLC

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Mars	2022 (LKR)	2023 (LKR)	2024 (LKR)	2025 (LKR)	2026 (LKR)
Chiffre d'affaires	314 M	839 k	-	-	-
Total Chiffre d'affaires	314 M	839 k	-	-	-
Coût des marchandises vendues, total	292 M	292 k	-	-	-
Résultat Brut	21,58 M	547 k	-	-	-
Frais de vente, généraux et administratifs, total	117 M	146 M	168 M	201 M	195 M
Dépréciation et amortissement - (IS)	17,45 M	14,37 M	1,11 M	1,14 M	1,18 M
Autres dépenses de fonctionnement	-7,09 M	-6,91 M	-6,17 M	-9,46 M	-21,61 M
Autres dépenses de fonctionnement, total	127 M	154 M	163 M	193 M	175 M
Résultat d'Exploitation	-106 M	-153 M	-163 M	-193 M	-175 M
Intérêts payés, total	-7,39 M	-19,59 M	-3,25 M	-1,42 M	-3,82 M
Intérêts perçus et revenus des placements	24,94 M	85,92 M	163 M	84,08 M	83,83 M
Charges d'intérêt nettes	17,54 M	66,33 M	160 M	82,65 M	80,01 M
Gains (Pertes) sur les investissements en actions	846 M	494 M	871 M	764 M	544 M
Autres produits non opérationnels	-2 k	-	-	-2 k	-
EBT, hors éléments non courants	758 M	408 M	868 M	654 M	450 M
Gains (Pertes) sur le droit d'utilisation d'actifs	472 k	55,09 M	68,15 M	36,91 M	30,31 M
Gains (Pertes) sur la vente d’actifs	-24 k	208 k	-	-	-87 k
Dépréciation coût d'acquisition d'actifs	71,4 M	82,72 M	50,79 M	58,3 M	5,47 M
EBT, elements non courants inclus	830 M	546 M	987 M	749 M	485 M
Charge d'impôt	-	37,99 M	39,59 M	46,42 M	28,29 M
Résultat des activités poursuivies	830 M	508 M	947 M	702 M	457 M
Résultat net part du groupe	830 M	508 M	947 M	702 M	457 M
Résultat net	830 M	508 M	947 M	702 M	457 M
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	830 M	508 M	947 M	702 M	457 M
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	830 M	508 M	947 M	702 M	457 M
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	10,33	6,32	11,78	8,74	5,68
BPA de base - Activités poursuivies	10,33	6,32	11,78	8,74	5,68
Moyenne pondérée des actions en circulation	80,4 M	80,4 M	80,4 M	80,4 M	80,4 M
Bénéfice net par action - dilué	10,33	6,32	11,78	8,74	5,68
BPA dilué - Activités poursuivies	10,33	6,32	11,78	8,74	5,68
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	80,4 M	80,4 M	80,4 M	80,4 M	80,4 M
BPA de base normalisé	5,89	3,17	6,74	5,08	3,5
BPA dilué normalisé	5,89	3,17	6,74	5,08	3,5
Dividende par action	5	5	5	6	6,5
Ratio de distribution	48,43	79,17	42,45	68,68	114,35
Éléments supplémentaires
EBITDA	-87,34 M	-138 M	-162 M	-192 M	-173 M
EBITA	-106 M	-153 M	-163 M	-193 M	-175 M
EBIT	-106 M	-153 M	-163 M	-193 M	-175 M
Taux d’imposition effectif (%)	-	6,96	4,01	6,2	5,83
Impôts intérieurs courants	-	-	-	-	-
Total des impôts courants	-	-	-	13,38 M	14,86 M
Impôts intérieurs différés	-	-	-	-	-
Total des impôts différés	-	37,99 M	39,59 M	33,04 M	13,43 M
Résultat net normalisé	474 M	255 M	542 M	409 M	281 M
Provisions de pension	830 k	1,1 M	951 k	1,28 M	1,36 M
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Dépenses générales et administratives	117 M	146 M	168 M	201 M	195 M

Période Fiscale: Mars	2022 (LKR)	2023 (LKR)	2024 (LKR)	2025 (LKR)	2026 (LKR)
Actifs
Trésorerie et équivalents	101 M	233 M	279 M	293 M	317 M
Valeur mobilières de placement (VMP) à court terme	44,73 M	606 M	505 M	1,48 M	2,73 M
Actifs détenus à des fins de transaction Titres, totalActifs détenus à des fins de transactions (Trading), Total.	243 M	242 M	370 M	369 M	368 M
Total des liquidités et VMP	389 M	1,08 Md	1,15 Md	663 M	687 M
Créances clients, total	343 M	-	-	-	-
Autres créances	40,06 M	12,9 M	6,29 M	13,73 M	24,11 M
Total des créances	383 M	12,9 M	6,29 M	13,73 M	24,11 M
Dépenses payées d'avance	3,2 M	1,72 M	1,39 M	914 k	329 k
Autres actifs à court terme, total	4,25 M	30 M	40,64 M	574 M	669 M
Total de l'actif circulant	779 M	1,13 Md	1,2 Md	1,25 Md	1,38 Md
Immobilisations corporelles brutes	81,47 M	64,46 M	66,75 M	66,96 M	78,35 M
Amortissements cumulés	-43,36 M	-32,65 M	-33,76 M	-34,9 M	-35,63 M
Immobilisations corporelles nettes	38,12 M	31,82 M	32,99 M	32,06 M	42,72 M
Investissements à long terme	5,29 Md	4,91 Md	5,23 Md	5,76 Md	5,55 Md
Autres immobilisations incorporelles, total	-	-	-	-	-
Actifs d'impôts différés à long terme	-	-	-	-	-
Autres actifs à long terme, total	559 M	642 M	698 M	756 M	800 M
Total des actifs	6,67 Md	6,71 Md	7,16 Md	7,8 Md	7,77 Md
Passifs
Comptes à payer, total	-	-	-	-	-
Charges à payer, total	153 M	1,75 M	1,49 M	2,3 M	2,45 M
Emprunts à court terme	87,6 M	99,57 M	9,46 M	11,62 M	4,08 M
Part à court terme de la dette à long terme	10 M	833 k	-	-	-
Impôts sur le revenu à payer	-	-	-	-	-
Autres passifs à court terme	-	63,31 M	71,61 M	84,05 M	111 M
Total du passif circulant	250 M	165 M	82,55 M	97,97 M	117 M
Dette à long terme	833 k	-	-	-	-
Pensions et autres avantages postérieurs à l'emploi	7,26 M	7,92 M	11,16 M	14,75 M	16,45 M
Passif d'impôt différé Non courant	-	40,48 M	79,63 M	112 M	128 M
Total du passif	258 M	214 M	173 M	225 M	262 M
Actions ordinaires, total	402 M	402 M	402 M	402 M	402 M
Bénéfices non distribués sur l'exercice	5,18 Md	5,34 Md	5,83 Md	6,05 Md	5,98 Md
Résultat global et autres	826 M	753 M	753 M	1,12 Md	1,12 Md
Total des fonds propres ordinaires	6,41 Md	6,5 Md	6,99 Md	7,57 Md	7,51 Md
Total des capitaux propres	6,41 Md	6,5 Md	6,99 Md	7,57 Md	7,51 Md
Total du passif et des capitaux propres	6,67 Md	6,71 Md	7,16 Md	7,8 Md	7,77 Md
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	80,4 M	80,4 M	80,4 M	80,4 M	80,4 M
ECS Total des actions ordinaires en circulation	80,4 M	80,4 M	80,4 M	80,4 M	80,4 M
Actif net par action	79,72	80,8	86,93	94,18	93,36
Actif corporel net	6,41 Md	6,5 Md	6,99 Md	7,57 Md	7,51 Md
Actif corporel net par action	79,72	80,8	86,93	94,18	93,36
Total de la dette	98,44 M	100 M	9,46 M	11,62 M	4,08 M
Dette nette	-291 M	-982 M	-1,14 Md	-651 M	-683 M
Dette relative aux PBO non financés	7,26 M	7,92 M	11,16 M	14,75 M	16,45 M
Investissements selon la méthode de la mise en équivalence, total	5,29 Md	4,91 Md	5,23 Md	5,76 Md	5,55 Md
Code comptable - Valorisation des stocks	3	3	3	3	3
Terres possédées	23,08 M	23,08 M	23,08 M	23,08 M	34,2 M
Bâtiments, total	3,1 M	2,42 M	4,09 M	4,09 M	2,96 M
Machines, total	55,29 M	38,96 M	39,58 M	39,79 M	41,19 M
Employés à temps plein	11	8	8	10	11

Période Fiscale: Mars	2022 (LKR)	2023 (LKR)	2024 (LKR)	2025 (LKR)	2026 (LKR)
Résultat net	830 M	508 M	947 M	702 M	457 M
Dépréciation et amortissement - CF	18,33 M	14,67 M	1,11 M	1,14 M	1,18 M
Amortissements et dépréciations, Total	18,33 M	14,67 M	1,11 M	1,14 M	1,18 M
Amortissement des charges différées, Total - (CF)	-	-	-	-	-
(Gain) perte résultant de la vente d'un actif	24 k	-208 k	-	-	87 k
(Gain) perte sur la vente d'investissements - (CF)	-	-55,09 M	-68,15 M	-36,91 M	-30,31 M
Dépréciation du coût d'acquisition d'actifs et dépenses de restructuration	-71,4 M	-81,1 M	-50,79 M	-58,3 M	-5,47 M
(Revenus) pertes sur participations - (CF)	-846 M	-494 M	-871 M	-764 M	-544 M
Autres activités d'exploitation, total	-404 k	-50,35 M	-122 M	-55,67 M	-72,63 M
Variation des titres de l'actif de négociation	-473 k	-	-	-	-
Variation des créances	-291 M	345 M	-520 k	1,03 M	-7,39 M
Variation des dettes fournisseurs	108 M	-87,56 M	8,04 M	13,25 M	26,69 M
Variation des autres actifs nets d'exploitation	1,47 M	-4,2 M	-3,19 M	5,4 M	5,4 M
Flux de trésorerie d'exploitation	-251 M	94,6 M	-159 M	-192 M	-170 M
Dépenses d'investissement du capital (CAPEX)	-483 k	-5,82 M	-2,28 M	-214 k	-1,58 M
Vente d'immobilisations corporelles	-	234 k	-	-	10 k
Vente (achat) de biens immobiliers	-	-	-4,49 M	-	-38,73 M
Investissements en titres négociables et en actions, total	-	-500 M	36,24 M	2,13 M	-69,63 M
Autres activités d'investissement, total	580 M	943 M	669 M	683 M	834 M
Flux de trésorerie d'investissement	580 M	437 M	698 M	685 M	724 M
Dette à long terme émise, total	-	-	-	-	-
Total de la dette émise	-	-	-	-	-
Remboursement de la dette à long terme, total	-10 M	-10 M	-833 k	-	-
Total de la dette remboursée	-10 M	-10 M	-833 k	-	-
Dividendes ordinaires payés	-402 M	-402 M	-402 M	-482 M	-523 M
Dividendes ordinaires et de préférence payés	-402 M	-402 M	-402 M	-482 M	-523 M
Flux de trésorerie de financement	-412 M	-412 M	-403 M	-482 M	-523 M
Ajustements divers des flux de trésorerie	-	-	-	-	-
Variation nette de la trésorerie	-83,01 M	120 M	136 M	11,22 M	31,6 M
Éléments supplémentaires
Intérêts effectivement payés sur l’exercice	7,39 M	19,59 M	3,25 M	1,42 M	3,82 M
Trésorerie Impôt sur le revenu payé (remboursement)Impôt effectivement payé (remboursé) sur l’exercice	-	-	-	20,32 M	16,05 M
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	-232 M	156 M	-101 M	-648 M	-190 M
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	-228 M	168 M	-98,91 M	-647 M	-187 M
Variation du fonds de roulement net	180 M	-255 M	-4,33 M	527 M	77,73 M
Dette nette émise (remboursée)	-10 M	-10 M	-833 k	-	-

Période Fiscale: Mars	2022 (LKR)	2023 (LKR)	2024 (LKR)	2025 (LKR)	2026 (LKR)
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	-1,03	-1,43	-1,47	-1,61	-1,4
Rentabilité du capital total (ROTC)	-1,05	-1,46	-1,5	-1,65	-1,45
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	13,39	7,87	14,04	9,65	6,06
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	13,39	7,87	14,04	9,65	6,06
Analyse des marges
Marge brute %	6,87	65,2	-	-	-
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	37,22	17,41 k	-	-	-
Marge d’EBITDA %	-27,81	-16,49 k	-	-	-
Marge EBITA %	-33,65	-18,23 k	-	-	-
Marge d'EBIT %	-33,65	-18,23 k	-	-	-
Marge des activités poursuivies %	264,32	60,52 k	-	-	-
Marge nette %	264,32	60,52 k	-	-	-
Net Avail. Pour la marge commune %	264,32	60,52 k	-	-	-
Marge nette normalisée %	150,9	30,38 k	-	-	-
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	-73,99	18,58 k	-	-	-
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	-72,52	20,04 k	-	-	-
Rotation des actifs
Rotation des actifs	0,05	0	-	-	-
Rotation des actifs corporels	6,67	0,02	-	-	-
Rotation des créances (moyenne des créances)	1,56	-	-	-	-
Liquidité à court terme
Current Ratio	3,11	6,81	14,57	12,78	11,79
Quick Ratio	3,08	6,62	14,06	6,91	6,07
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	-1	0,57	-1,93	-1,96	-1,45
Délai de recouvrement des créances (moyenne des créances)	233,33	-	-	-	-
Délais de paiement des fournisseurs	-	-	-	-	-
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	1,54	1,55	0,14	0,15	0,05
Dette totale / Capital total	1,51	1,52	0,14	0,15	0,05
Dette à long terme / Capitaux propres	0,01	-	-	-	-
Dette à long terme / Capital total	0,01	-	-	-	-
Dette totale / Total de l'actif	3,87	3,19	2,42	2,89	3,37
EBIT / Charges d'intérêt	-14,3	-7,81	-50,28	-135,57	-45,73
EBITDA / Charges d'intérêt	-11,82	-7,06	-49,94	-134,77	-45,42
(EBITDA - Capex) / Charges d'intérêt	-11,88	-7,36	-50,64	-134,92	-45,83
Dette totale / EBITDA	-1,13	-0,73	-0,06	-0,06	-0,02
Dette nette / EBITDA	3,33	7,1	7,06	3,4	3,94
Dette totale / (EBITDA - Capex)	-1,12	-0,7	-0,06	-0,06	-0,02
Dette nette / (EBITDA - Capex)	3,31	6,81	6,96	3,39	3,9
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	420,55	-99,73	-	-	-
Résultat brut, Croissance 1 an	265,18	-97,47	-	-	-
EBITDA, 1 an Croissance en %	12,21	58,37	17,27	18,23	-9,54
EBITA, 1 an Croissance en %	21,48	44,78	6,75	18,12	-9,46
EBIT, 1 an Croissance %	21,48	44,78	6,75	18,12	-9,46
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	-13,95	-38,83	86,48	-25,82	-34,94
Résultat net, Croissance 1 an	-13,95	-38,83	86,48	-25,82	-34,94
Résultat net normalisé sur 1 an	-17,01	-46,23	112,77	-24,66	-31,21
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	-13,95	-38,83	86,48	-25,82	-34,94
Créances clients, Croissance sur 1 an	482,36	-	-	-	-
Immobilisations corporelles nettes, 1 an Croissance	-31,92	-16,53	3,68	-2,81	33,23
Total des actifs, 1 an Croissance en %	8,92	0,63	6,74	8,86	-0,37
Actif corporel net, Croissance 1 an	7,01	1,35	7,58	8,34	-0,87
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	7,01	1,35	7,58	8,34	-0,87
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	-205,94	-134,28	-268,44	20,2	-11,4
CAPEX, Croissance 1 an	130	1,11 k	-60,78	-90,63	638,32
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	-147,33	-168	-164,74	541,74	-70,72
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	-145,93	-174,85	-158,82	554,01	-71,05
Dividende par action, 1 an de croissance	0	0	0	20	8,33
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	5,76	-88,21	-	-	-
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	-10,62	-69,58	-	-	-
EBITDA, 2 ans CAGR %	28,24	33,31	36,28	17,75	3,42
EBITA, 2 ans CAGR %	29,65	32,62	24,32	12,29	3,42
EBIT, 2 ans CAGR %	29,65	32,62	24,32	12,29	3,42
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	36,92	-27,45	6,8	17,61	-30,53
Résultat net, CAGR sur 2 ans	36,92	-27,45	6,8	17,61	-30,53
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	37,37	-33,2	6,96	26,61	-28,01
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	36,92	-27,45	6,8	17,61	-30,53
Créances clients, CAGR sur 2 ans	8,76	-	-	-	-
Immobilisations corporelles nettes, 2 ans CAGR %	-3,82	-24,62	-6,98	0,38	13,8
Total des actifs, 2 ans CAGR %	12,78	4,69	3,64	7,79	4,14
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	12,21	4,14	4,42	7,96	3,63
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	12,21	4,14	4,42	7,96	3,63
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	95,18	-36,81	-24,01	42,29	3,2
CAPEX, CAGR sur 2 ans	18,67	426,58	117,46	-80,83	-16,83
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 2 ans	0,8	-43,65	-33,65	103,83	37,08
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 2 ans	1,07	-41,77	-33,65	96,13	37,61
Dividende par action, 2 ans CAGR %	41,42	0	0	9,54	14,02
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 3 ans	-9,72	-85,6	-	-	-
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	-15,81	-72,74	-	-	-
EBITDA, 3 ans CAGR %	30,65	37,59	27,73	29,97	7,84
EBITA, 3 ans CAGR %	31,35	34,51	23,37	22,22	4,52
EBIT, 3 ans CAGR %	31,35	34,51	23,37	22,22	4,52
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	19,69	4,67	-0,62	-5,42	-3,45
Résultat net, CAGR sur 3 ans	19,69	4,67	-0,62	-5,42	-3,45
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	18,4	0,49	-1,71	-4,83	3,31
BPA dilué avant extra, 3 ans. CAGR %	19,69	4,67	-0,62	-5,42	-3,45
Créances clients, CAGR sur 3 ans	-4,72	-	-	-	-
Immobilisations corporelles nettes, 3 ans CAGR %	-9,07	-8,26	-16,17	-5,61	10,32
Total des actifs, 3 ans CAGR %	10,32	8,58	5,37	5,35	5
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	9,73	8,47	5,28	5,71	4,93
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	9,73	8,47	5,28	5,71	4,93
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	28,58	12,81	-12,39	-11,46	21,5
CAPEX, CAGR sur 3 ans	-76,09	157,01	121,56	-23,76	-35,26
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 3 ans	27,33	-11,99	-40,98	41,37	6,75
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 3 ans	25,48	-8,97	-41,57	42,26	3,66
Dividende par action, 3 ans CAGR %	0	25,99	0	6,27	9,14
Taux de croissance annuel composé sur cinq ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 5 ans	-7,42	-72,53	-	-	-
Résultat brut, CAGR sur 5 ans	-13	-59,12	-	-	-
EBITDA, 5 ans CAGR %	37,73	51,69	32,87	29,28	17,39
EBITA, 5 ans CAGR %	36,02	45,51	28,49	25,14	14,96
EBIT, 5 ans CAGR %	36,02	45,51	28,49	25,14	14,96
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 5 ans	5,04	-2,5	14,36	9,67	-13,88
Résultat net, CAGR sur 5 ans	5,04	-2,5	14,36	9,67	-13,88
Résultat net normalisé, CAGR sur 5 ans	4,06	-6,13	13,69	10,22	-13,22
BPA dilué avant extra, 5 ans CAGR %	5,04	-2,5	14,36	9,67	-13,88
Créances clients, CAGR sur 5 ans	-1,26	-	-	-	-
Immobilisations corporelles nettes, 5 ans CAGR %	8,88	0,73	-8,24	-4,9	-5,27
Total des actifs, 5 ans CAGR %	9,73	6,77	7,6	8,26	4,88
Actif corporel net, CAGR sur 5 ans	9,14	6,38	7,58	8,27	4,62
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 5 ans	9,14	6,38	7,58	8,27	4,62
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 5 ans	10,15	-13,55	6,18	23,79	-6,46
CAPEX, CAGR sur 5 ans	-2,71	-13,57	-42,18	-9	49,72
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 5 ans	9,3	-7,06	-2,16	23,15	-17,32
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 5 ans	9,31	-5,38	-3,02	23,75	-17,7
Dividende par action, 5 ans CAGR %	14,87	14,87	0	19,14	5,39