Flux de Trésorerie SC Comrep SA

Actions

COTN

ROCOTNACNOR8

Cours en clôture Bucharest S.E. Autres places de cotation 16/07/2026			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
4,260 ^RON	+12,11 %		+12,11 %	-34,46 %

14/04	SC Comrep SA publie ses résultats annuels pour l'exercice clos le 31 décembre 2025	CI
22/08/25	SC Comrep SA publie ses résultats semestriels au 30 juin 2025	CI

b3a49619983dc832.b7znzpKPos3UgJnYI427NlO6vQC0kf6pDNdisFJjMFE.AIWUgNC50aeet9KOd8z_BBLT9DCN47vLXrIB8zEFZz4W85G7-8v9u4Lf_g

Données Financières Publiées: SC COMREP SA

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Décembre	2021	2022	2023	2024	2025
Chiffre d'affaires	25,17 M	25,22 M	22,82 M	24,33 M	23,9 M
Total Chiffre d'affaires	25,17 M	25,22 M	22,82 M	24,33 M	23,9 M
Coût des marchandises vendues, total	8,15 M	8,26 M	5,96 M	4,58 M	2,13 M
Résultat Brut	17,02 M	16,96 M	16,86 M	19,76 M	21,77 M
Frais de vente, généraux et administratifs, total	6,87 M	7,7 M	11 M	11,82 M	12,21 M
Dépréciation et amortissement - (IS)	820 k	918 k	893 k	876 k	712 k
Autres dépenses de fonctionnement	10,89 M	7,7 M	4,38 M	6,42 M	8,18 M
Autres dépenses de fonctionnement, total	18,59 M	16,32 M	16,27 M	19,12 M	21,1 M
Résultat d'Exploitation	-1,56 M	636 k	595 k	640 k	674 k
Intérêts payés, total	-249 k	-435 k	-463 k	-417 k	-456 k
Intérêts perçus et revenus des placements	658	655	1,31 k	1,58 k	1,64 k
Charges d'intérêt nettes	-248 k	-434 k	-461 k	-416 k	-454 k
Gains (pertes) de change	-	-	-	-	-
Autres produits non opérationnels	-348	1,25 k	25,16 k	-48,79 k	-7,12 k
EBT, hors éléments non courants	-1,81 M	203 k	159 k	176 k	213 k
Gains (Pertes) sur la vente d’actifs	-	-	-	-	-
EBT, elements non courants inclus	-1,81 M	203 k	159 k	176 k	213 k
Charge d'impôt	-	78,82 k	117 k	167 k	149 k
Résultat des activités poursuivies	-1,81 M	124 k	41,34 k	8,15 k	64,12 k
Résultat net part du groupe	-1,81 M	124 k	41,34 k	8,15 k	64,12 k
Résultat net	-1,81 M	124 k	41,34 k	8,15 k	64,12 k
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	-1,81 M	124 k	41,34 k	8,15 k	64,12 k
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	-1,81 M	124 k	41,34 k	8,15 k	64,12 k
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	-2,58	0,18	0,06	0,01	0,09
BPA de base - Activités poursuivies	-2,58	0,18	0,06	0,01	0,09
Moyenne pondérée des actions en circulation	702 k	702 k	702 k	702 k	702 k
Bénéfice net par action - dilué	-2,58	0,18	0,06	0,01	0,09
BPA dilué - Activités poursuivies	-2,58	0,18	0,06	0,01	0,09
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	702 k	702 k	702 k	702 k	702 k
BPA de base normalisé	-1,61	0,18	0,14	0,16	0,19
BPA dilué normalisé	-1,61	0,18	0,14	0,16	0,19
Dividende par action	-	-	-	-	-
Ratio de distribution	-	-	-	-	-
Éléments supplémentaires
EBITDA	-743 k	1,46 M	1,49 M	1,52 M	1,39 M
EBITA	-1,56 M	636 k	595 k	640 k	674 k
EBIT	-1,56 M	636 k	595 k	640 k	674 k
Total des revenus (tels que rapportés)	29,3 M	25,53 M	24,76 M	25,42 M	27,08 M
Taux d’imposition effectif (%)	-	38,87	73,95	95,36	69,88
Total des impôts courants	-	-	-	-	-
Résultat net normalisé	-1,13 M	127 k	99,17 k	110 k	133 k
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Dépenses générales et administratives	-	-	-	-	210 k

Période Fiscale: Décembre	2021	2022	2023	2024	2025
Actifs
Trésorerie et équivalents	1,83 M	1,72 M	1,62 M	3,3 M	1,74 M
Valeur mobilières de placement (VMP) à court terme	26,51 k	26,75 k	52,54 k	19,28 k	20,73 k
Total des liquidités et VMP	1,85 M	1,74 M	1,68 M	3,32 M	1,76 M
Créances clients, total	6,49 M	3,85 M	2,82 M	2,07 M	3,22 M
Autres créances	247 k	133 k	143 k	164 k	151 k
Total des créances	6,73 M	3,99 M	2,97 M	2,23 M	3,37 M
Stocks	4,56 M	3,67 M	4,69 M	4,53 M	7,02 M
Dépenses payées d'avance	6,71 k	8,13 k	793	14,07 k	9,61 k
Total de l'actif circulant	13,16 M	9,41 M	9,33 M	10,1 M	12,15 M
Immobilisations corporelles brutes	14,51 M	14,53 M	14,57 M	14,96 M	15,08 M
Amortissements cumulés	-4,75 M	-5,63 M	-6,52 M	-7,4 M	-8,11 M
Immobilisations corporelles nettes	9,76 M	8,9 M	8,05 M	7,56 M	6,97 M
Autres immobilisations incorporelles, total	0	0	0	0	0
Autres actifs à long terme, total	1,4 M	1,39 M	1,39 M	1,4 M	976 k
Total des actifs	24,32 M	19,7 M	18,77 M	19,06 M	20,09 M
Passifs
Comptes à payer, total	8,44 M	3,93 M	3,08 M	3,1 M	3,69 M
Charges à payer, total	503 k	467 k	692 k	1,17 M	662 k
Emprunts à court terme	4,78 M	4,57 M	4,45 M	4,49 M	-
Part à court terme de la dette à long terme	-	-	-	-	4,77 M
Part à court terme des contrats de location	-	-	-	-	92,83 k
Impôts sur le revenu à payer	211 k	427 k	493 k	15,95 k	625 k
Revenus collectés avant livraison du produit/service	2,02 k	2,02 k	2,03 k	843	-
Autres passifs à court terme	317 k	279 k	40,42 k	42,86 k	37,25 k
Total du passif circulant	14,26 M	9,68 M	8,75 M	8,82 M	9,88 M
Contrats de location à long terme	-	-	-	-	124 k
Recettes non acquises Non courantes	4,89 k	2,87 k	832	-	-
Autres passifs non courants	201 k	40,59 k	-	210 k	-
Total du passif	14,46 M	9,72 M	8,75 M	9,03 M	10 M
Actions ordinaires, total	1,76 M	1,76 M	1,76 M	1,76 M	1,76 M
Bénéfices non distribués sur l'exercice	1,79 M	1,92 M	1,96 M	1,97 M	2,03 M
Résultat global et autres	6,31 M	6,31 M	6,31 M	6,31 M	6,31 M
Total des fonds propres ordinaires	9,85 M	9,98 M	10,02 M	10,03 M	10,09 M
Total des capitaux propres	9,85 M	9,98 M	10,02 M	10,03 M	10,09 M
Total du passif et des capitaux propres	24,32 M	19,7 M	18,77 M	19,06 M	20,09 M
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	702 k	702 k	702 k	702 k	702 k
ECS Total des actions ordinaires en circulation	702 k	702 k	702 k	702 k	702 k
Actif net par action	14,03	14,21	14,27	14,28	14,37
Actif corporel net	9,85 M	9,98 M	10,02 M	10,03 M	10,09 M
Actif corporel net par action	14,03	14,21	14,27	14,28	14,37
Total de la dette	4,78 M	4,57 M	4,45 M	4,49 M	4,99 M
Dette nette	2,93 M	2,83 M	2,77 M	1,16 M	3,23 M
Code comptable - Valorisation des stocks	5	5	5	5	5
Stocks - matières premières, total	1,57 M	1,36 M	1,42 M	1,56 M	1,34 M
Stocks - travaux en cours, total	2,15 M	1,23 M	2,45 M	2,76 M	5,42 M
Stocks de produits finis, total	317 k	563 k	191 k	130 k	110 k
Stocks - Autres	533 k	525 k	625 k	83,25 k	153 k
Terres possédées	3,4 M	3,4 M	3,4 M	3,4 M	3,4 M
Bâtiments, total	2,88 M	2,88 M	2,88 M	2,88 M	2,9 M
Machines, total	8,22 M	8,23 M	8,28 M	8,66 M	8,78 M
Employés à temps plein	128	127	127	118	105
Provision cumulée pour créances douteuses (Supple)	249 k	248 k	475 k	1,03 M	1,43 M

Période Fiscale: Décembre	2021	2022	2023	2024	2025
Résultat net	-1,81 M	-	-	-	-
Dépréciation et amortissement - CF	820 k	-	-	-	-
Amortissements et dépréciations, Total	820 k	-	-	-	-
Autres activités d'exploitation, total	2,72 M	-	-	-	-
Flux de trésorerie d'exploitation	1,73 M	-	-	-	-
Dépenses d'investissement du capital (CAPEX)	-2,2 M	-	-	-	-
Vente d'immobilisations corporelles	1,13 M	-	-	-	-
Autres activités d'investissement, total	658	-	-	-	-
Flux de trésorerie d'investissement	-1,07 M	-	-	-	-
Remboursement de la dette à long terme, total	-337 k	-	-	-	-
Total de la dette remboursée	-337 k	-	-	-	-
Dividendes ordinaires payés	-	-	-	-	-
Dividendes ordinaires et de préférence payés	-	-	-	-	-
Flux de trésorerie de financement	-337 k	-	-	-	-
Variation nette de la trésorerie	327 k	-	-	-	-
Éléments supplémentaires
Intérêts effectivement payés sur l’exercice	249 k	-	-	-	-
Trésorerie Impôt sur le revenu payé (remboursement)Impôt effectivement payé (remboursé) sur l’exercice	70,66 k	-	-	-	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	-30,75 k	-	-	-	-
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	125 k	-	-	-	-
Variation du fonds de roulement net	-2,48 M	738 k	791 k	-915 k	2,94 M
Dette nette émise (remboursée)	-337 k	-	-	-	-

Période Fiscale: Décembre	2021	2022	2023	2024	2025
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	-4,13	1,81	1,93	2,12	2,15
Rentabilité du capital total (ROTC)	-6,12	2,72	2,56	2,76	2,85
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	-16,84	1,25	0,41	0,08	0,64
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	-16,84	1,25	0,41	0,08	0,64
Analyse des marges
Marge brute %	67,64	67,25	73,89	81,19	91,09
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	27,31	30,53	48,19	48,58	51,09
Marge d’EBITDA %	-2,95	5,77	6,52	6,23	5,8
Marge EBITA %	-6,21	2,52	2,61	2,63	2,82
Marge d'EBIT %	-6,21	2,52	2,61	2,63	2,82
Marge des activités poursuivies %	-7,2	0,49	0,18	0,03	0,27
Marge nette %	-7,2	0,49	0,18	0,03	0,27
Net Avail. Pour la marge commune %	-7,2	0,49	0,18	0,03	0,27
Marge nette normalisée %	-4,5	0,5	0,43	0,45	0,56
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	-0,12	-	-	-	-
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	0,5	-	-	-	-
Rotation des actifs
Rotation des actifs	1,06	1,15	1,19	1,29	1,22
Rotation des actifs corporels	2,52	2,7	2,69	3,12	3,29
Rotation des créances (moyenne des créances)	4,14	4,88	6,83	9,95	9,05
Rotation des stocks (stock moyen)	1,9	2,01	1,42	0,99	0,37
Liquidité à court terme
Current Ratio	0,92	0,97	1,07	1,14	1,23
Quick Ratio	0,6	0,59	0,53	0,63	0,52
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	0,12	-	-	-	-
Délai de recouvrement des créances (moyenne des créances)	88,07	74,83	53,41	36,78	40,33
Délais d'écoulement des stocks (stocks moyens)	192,01	182	256,21	368,8	990,28
Délais de paiement des fournisseurs	272,34	306,42	183,26	255,94	268,93
Cycle de conversion des liquidités (jours moyens)	7,74	-49,6	126,36	149,64	761,68
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	48,51	45,83	44,37	44,73	49,41
Dette totale / Capital total	32,66	31,43	30,73	30,91	33,07
Dette à long terme / Capitaux propres	-	-	-	-	1,23
Dette à long terme / Capital total	-	-	-	-	0,82
Dette totale / Total de l'actif	59,48	49,34	46,62	47,39	49,78
EBIT / Charges d'intérêt	-6,28	1,46	1,29	1,53	1,48
EBITDA / Charges d'intérêt	-2,99	3,35	3,22	3,63	3,04
(EBITDA - Capex) / Charges d'intérêt	-11,83	3,35	3,22	3,63	3,04
Dette totale / EBITDA	-6,43	3,14	2,99	2,96	3,6
Dette nette / EBITDA	-3,94	1,94	1,86	0,77	2,33
Dette totale / (EBITDA - Capex)	-1,62	3,14	2,99	2,96	3,6
Dette nette / (EBITDA - Capex)	-0,99	1,94	1,86	0,77	2,33
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	26,6	0,18	-9,51	6,64	-1,78
Résultat brut, Croissance 1 an	39,47	-0,4	-0,57	17,18	10,21
EBITDA, 1 an Croissance en %	-60,02	-295,84	2,19	10,85	-8,56
EBITA, 1 an Croissance en %	-39,52	-140,68	-6,45	34,68	5,34
EBIT, 1 an Croissance %	-39,52	-140,68	-6,45	34,68	5,34
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	-36,77	-106,84	-66,65	-80,29	686,87
Résultat net, Croissance 1 an	-36,77	-106,84	-66,65	-80,29	686,87
Résultat net normalisé sur 1 an	-36,77	-111,19	-21,74	349,08	21,27
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	-36,77	-106,84	-66,65	-80,29	686,9
Créances clients, Croissance sur 1 an	14,58	-40,59	-26,7	-26,84	55,63
Stocks, Croissance 1 an	13,9	-19,52	27,72	-3,36	54,79
Immobilisations corporelles nettes, 1 an Croissance	-4,43	-8,88	-9,54	-6,06	-7,82
Total des actifs, 1 an Croissance en %	5,79	-19	-4,71	1,55	5,43
Actif corporel net, Croissance 1 an	-15,53	1,26	0,41	0,08	0,64
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	-15,53	1,26	0,41	0,08	0,64
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	54,01	-	-	-	-
CAPEX, Croissance 1 an	168,46	-	-	-	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	-102,67	-	-	-	-
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	-90,56	-	-	-	-
Dividende par action, 1 an de croissance	-	-	-	-	-
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	-13,01	12,62	-4,79	-1,77	2,35
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	-15,31	17,86	-0,48	7,94	13,64
EBITDA, 2 ans CAGR %	-16,83	-11,51	41,47	2,06	0,68
EBITA, 2 ans CAGR %	93,91	-50,4	-38,31	0,33	19,11
EBIT, 2 ans CAGR %	93,91	-50,4	-38,31	0,33	19,11
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	484,26	-79,2	-84,9	-74,36	24,55
Résultat net, CAGR sur 2 ans	484,26	-79,2	-84,9	-74,36	24,55
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	295,96	-73,4	-70,41	-6,95	133,37
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	484,26	-79,2	-84,9	-74,36	24,55
Créances clients, CAGR sur 2 ans	-34,29	-17,49	-34,01	-26,77	6,7
Stocks, CAGR sur 2 ans	-13,71	-4,26	1,38	11,1	22,31
Immobilisations corporelles nettes, 2 ans CAGR %	0,36	-6,68	-9,21	-7,82	-6,94
Total des actifs, 2 ans CAGR %	-15,5	-7,43	-12,14	-1,63	3,47
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	-17,65	-7,52	0,83	0,25	0,36
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	-17,65	-7,52	0,83	0,25	0,36
Dividende par action, 2 ans CAGR %	-	-	-	-	-
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 3 ans	-7,12	-8,82	4,7	-1,12	-1,77
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	-6,98	-10,6	11,37	5,09	8,69
EBITDA, 3 ans CAGR %	-30,24	10,65	-7,16	26,83	-1,61
EBITA, 3 ans CAGR %	0,71	15,22	-38,72	-25,74	1,97
EBIT, 3 ans CAGR %	0,71	15,22	-38,72	-25,74	1,97
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	24,4	32,67	-75,66	-83,49	-19,72
Résultat net, CAGR sur 3 ans	24,4	32,67	-75,66	-83,49	-19,72
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	15,41	20,61	-61,89	-54,07	1,64
BPA dilué avant extra, 3 ans. CAGR %	24,4	32,67	-75,66	-83,49	-19,72
Créances clients, CAGR sur 3 ans	2,06	-36,46	-20,68	-31,7	-5,85
Stocks, CAGR sur 3 ans	4,77	-15,69	5,4	-0,22	24,09
Immobilisations corporelles nettes, 3 ans CAGR %	-1,33	-2,82	-7,65	-8,17	-7,82
Total des actifs, 3 ans CAGR %	0,56	-16,68	-6,53	-7,8	0,67
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	-12,74	-11,78	-4,95	0,58	0,38
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	-12,74	-11,78	-4,95	0,58	0,38
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	5,12	-	-	-	-
CAPEX, CAGR sur 3 ans	218,71	-	-	-	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 3 ans	-70,27	-	-	-	-
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 3 ans	-55,07	-	-	-	-
Dividende par action, 3 ans CAGR %	-	-	-	-	-
Taux de croissance annuel composé sur cinq ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 5 ans	-5,72	2,6	-6,19	-6,06	3,75
Résultat brut, CAGR sur 5 ans	-10,09	-3,01	-4,43	-3,6	12,27
EBITDA, 5 ans CAGR %	-16,17	16,04	-7,44	7,13	-5,7
EBITA, 5 ans CAGR %	4,61	56,67	-17,22	9,02	-23,56
EBIT, 5 ans CAGR %	4,61	56,67	-17,22	9,02	-23,56
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 5 ans	17,31	3,59	-46,48	-31,26	-53,23
Résultat net, CAGR sur 5 ans	17,31	3,59	-46,48	-31,26	-53,23
Résultat net normalisé, CAGR sur 5 ans	12,09	10,76	-33,04	8,72	-40,55
BPA dilué avant extra, 5 ans CAGR %	17,31	-	-46,48	-31,26	-53,23
Créances clients, CAGR sur 5 ans	-5,91	-13,45	-14,27	-32,75	-10,69
Stocks, CAGR sur 5 ans	6,27	-8,95	3,4	-5,85	11,86
Immobilisations corporelles nettes, 5 ans CAGR %	-3,47	-3,19	-4,56	-4,85	-7,37
Total des actifs, 5 ans CAGR %	-1,55	-5,9	-4,73	-10,96	-2,65
Actif corporel net, CAGR sur 5 ans	-8,38	-6,56	-7,54	-7,15	-2,86
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 5 ans	-8,38	-6,56	-7,54	-7,15	-2,86
Dividende par action, 5 ans CAGR %	-	-	-	-	-