Net Asset Value (NAV) : Définition, Lexique Boursier

"Net Asset Value" ou "valeur liquidative" en français, est la valeur estimée d'un bien valorisé au prix du marché à un moment précis. Elle s'applique aux OPCVM. Autrement dit, c'est la valeur que l'on obtiendrait si l'on devait liquider l'entreprise et vendre ses actifs. Les actifs sont alors réévalués par rapport à leur dernier cours et aux nombre de parts souscrites et c'est sur cette base que les achats et ventes de parts d'OPCVM vont s'effectuer. Les valeurs liquidatives des SICAV et FCP sont calculées et publiées tous les jours ouvrés.