Flux de Trésorerie Aramit Cement PLC

Actions

ARAMITCEM

BD0633ARACM8

Matériaux de construction

Cours en clôture Dhaka S.E. 08/10/2026			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
10,90 ^BDT	-0,91 %		-3,54 %	+21,11 %

07/01	Aramit Cement plc annonce la clôture de l'inspection des locaux de l'usine	CI
30/12	Aramit Cement PLC annonce la clôture de l'inspection des locaux de l'usine	CI

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Données Financières Publiées: ARAMIT CEMENT PLC

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Juin	2020 (BDT)	2021 (BDT)	2022 (BDT)	2023 (BDT)	2024 (BDT)
Chiffre d'affaires	1,93 Md	2,02 Md	728 M	135 M	143 M
Total Chiffre d'affaires	1,93 Md	2,02 Md	728 M	135 M	143 M
Coût des marchandises vendues, total	1,53 Md	1,49 Md	786 M	253 M	254 M
Résultat Brut	401 M	523 M	-57,85 M	-118 M	-111 M
Frais de vente, généraux et administratifs, total	170 M	176 M	158 M	118 M	107 M
Autres dépenses de fonctionnement	6,9 M	-5,92 M	-3,32 M	-1,6 M	-1,65 M
Autres dépenses de fonctionnement, total	176 M	170 M	155 M	117 M	105 M
Résultat d'Exploitation	225 M	353 M	-213 M	-235 M	-216 M
Intérêts payés, total	-362 M	-380 M	-413 M	-431 M	-389 M
Intérêts perçus et revenus des placements	53,48 M	87,67 M	97,95 M	93,5 M	119 M
Charges d'intérêt nettes	-309 M	-292 M	-315 M	-338 M	-269 M
Gains (Pertes) sur les investissements en actions	-3,1 M	-2 M	-	-	-
Gains (pertes) de change	588 k	520 k	288 k	150 k	-2,25 M
Autres produits non opérationnels	-1,81 M	-1,51 M	-1,33 M	-3,92 M	-3,11 M
EBT, hors éléments non courants	-88,33 M	58,36 M	-529 M	-577 M	-491 M
Gains (Pertes) sur la vente d’actifs	-1,42 M	-	-	-	-
Autres éléments non courants	-	966 k	921 k	404 k	93,09 k
EBT, elements non courants inclus	-89,75 M	59,32 M	-528 M	-576 M	-491 M
Charge d'impôt	104 M	39,06 M	44,4 M	4,64 M	-576 k
Résultat des activités poursuivies	-193 M	20,27 M	-572 M	-581 M	-490 M
Résultat net part du groupe	-193 M	20,27 M	-572 M	-581 M	-490 M
Résultat net	-193 M	20,27 M	-572 M	-581 M	-490 M
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	-193 M	20,27 M	-572 M	-581 M	-490 M
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	-193 M	20,27 M	-572 M	-581 M	-490 M
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	-5,71	0,6	-16,88	-17,14	-14,47
BPA de base - Activités poursuivies	-5,71	0,6	-16,88	-17,14	-14,47
Moyenne pondérée des actions en circulation	33,88 M	33,88 M	33,88 M	33,88 M	33,88 M
Bénéfice net par action - dilué	-5,71	0,6	-16,88	-17,14	-14,47
BPA dilué - Activités poursuivies	-5,71	0,6	-16,88	-17,14	-14,47
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	33,88 M	33,88 M	33,88 M	33,88 M	33,88 M
BPA de base normalisé	-1,63	1,08	-9,75	-10,64	-9,06
BPA dilué normalisé	-1,63	1,08	-9,75	-10,64	-9,06
Dividende par action	-	-	0,5	-	-
Ratio de distribution	-	11,8	-1,19	-0,03	-0
Éléments supplémentaires
EBITDA	305 M	448 M	-115 M	-137 M	-122 M
EBITA	225 M	353 M	-213 M	-235 M	-216 M
EBIT	225 M	353 M	-213 M	-235 M	-216 M
Taux d’imposition effectif (%)	-115,43	65,84	-8,41	-0,8	0,12
Impôts intérieurs courants	84,84 M	39,85 M	51,04 M	6,63 M	2,59 M
Total des impôts courants	84,84 M	39,85 M	51,04 M	6,63 M	2,59 M
Impôts intérieurs différés	18,76 M	-792 k	-6,64 M	-1,99 M	-3,17 M
Total des impôts différés	18,76 M	-792 k	-6,64 M	-1,99 M	-3,17 M
Résultat net normalisé	-55,21 M	36,47 M	-330 M	-360 M	-307 M
Provisions de pension	8,39 M	7,51 M	10,72 M	4,01 M	7,19 M
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Dépense de publicité	7,53 M	6,98 M	10,69 M	1,33 M	703 k
Dépense de marketing	115 M	112 M	93,42 M	54,6 M	46,82 M
Dépenses générales et administratives	54,31 M	60,24 M	64,6 M	63,81 M	59,84 M
Dépenses d'entretien et de réparation, total	241 k	191 k	1,51 M	1,29 M	1,16 M

Période Fiscale: Juin	2020 (BDT)	2021 (BDT)	2022 (BDT)	2023 (BDT)	2024 (BDT)
Actifs
Trésorerie et équivalents	84,66 M	103 M	114 M	81,74 M	82,84 M
Total des liquidités et VMP	84,66 M	103 M	114 M	81,74 M	82,84 M
Créances clients, total	2,39 Md	2,63 Md	2,44 Md	2,31 Md	2,3 Md
Autres créances	893 M	1,04 Md	1,14 Md	1,25 Md	1,39 Md
Total des créances	3,29 Md	3,67 Md	3,58 Md	3,56 Md	3,7 Md
Stocks	124 M	144 M	121 M	147 M	83,04 M
Dépenses payées d'avance	-	-	2,41 M	1,21 M	2,69 M
Autres actifs à court terme, total	606 M	677 M	419 M	413 M	392 M
Total de l'actif circulant	4,1 Md	4,59 Md	4,24 Md	4,21 Md	4,26 Md
Immobilisations corporelles brutes	2,95 Md	3,09 Md	3,14 Md	3,17 Md	3,17 Md
Amortissements cumulés	-586 M	-681 M	-778 M	-877 M	-971 M
Immobilisations corporelles nettes	2,36 Md	2,41 Md	2,36 Md	2,29 Md	2,2 Md
Investissements à long terme	7 M	5 M	5 M	5 M	5 M
Autres actifs à long terme, total	1	1	-1	-	-
Total des actifs	6,47 Md	7 Md	6,6 Md	6,5 Md	6,46 Md
Passifs
Charges à payer, total	31,34 k	3,26 M	26,84 M	19,44 M	21,21 M
Emprunts à court terme	4,25 Md	4,74 Md	3,95 Md	219 M	187 M
Part à court terme de la dette à long terme	228 M	108 M	339 M	1,11 Md	1,41 Md
Impôts sur le revenu à payer	82,35 M	122 M	120 M	127 M	130 M
Autres passifs à court terme	321 M	297 M	178 M	259 M	22,96 M
Total du passif circulant	4,88 Md	5,27 Md	4,62 Md	1,74 Md	1,77 Md
Dette à long terme	342 M	465 M	1,31 Md	4,67 Md	5,09 Md
Pensions et autres avantages postérieurs à l'emploi	37,75 M	38,99 M	41,43 M	43,09 M	45,5 M
Passif d'impôt différé Non courant	259 M	237 M	210 M	206 M	200 M
Autres passifs non courants	1	-	-1	1	-
Total du passif	5,52 Md	6,02 Md	6,18 Md	6,65 Md	7,1 Md
Actions ordinaires, total	339 M	339 M	339 M	339 M	339 M
Primes d'émissions d'actions	84,7 M	84,7 M	84,7 M	84,7 M	84,7 M
Bénéfices non distribués sur l'exercice	-543 M	-510 M	-1,08 Md	-1,65 Md	-2,12 Md
Résultat global et autres	1,06 Md	1,07 Md	1,08 Md	1,07 Md	1,06 Md
Total des fonds propres ordinaires	946 M	987 M	426 M	-152 M	-640 M
Total des capitaux propres	946 M	987 M	426 M	-152 M	-640 M
Total du passif et des capitaux propres	6,47 Md	7 Md	6,6 Md	6,5 Md	6,46 Md
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	33,87 M	33,88 M	33,88 M	33,88 M	33,88 M
ECS Total des actions ordinaires en circulation	33,87 M	33,88 M	33,88 M	33,88 M	33,88 M
Actif net par action	27,92	29,13	12,58	-4,49	-18,9
Actif corporel net	946 M	987 M	426 M	-152 M	-640 M
Actif corporel net par action	27,92	29,13	12,58	-4,49	-18,9
Total de la dette	4,82 Md	5,32 Md	5,6 Md	6 Md	6,68 Md
Dette nette	4,74 Md	5,21 Md	5,49 Md	5,92 Md	6,6 Md
Investissements selon la méthode de la mise en équivalence, total	7 M	5 M	5 M	5 M	5 M
Code comptable - Valorisation des stocks	-	6	6	6	6
Stocks - matières premières, total	60,4 M	53,47 M	30,9 M	60,01 M	3,17 M
Stocks - travaux en cours, total	7,18 M	11,56 M	24,86 M	24,34 M	17,8 M
Stocks - Autres	56,03 M	79,07 M	65,57 M	62,88 M	62,08 M
Terres possédées	1,15 Md	1,15 Md	1,15 Md	1,43 Md	1,43 Md
Bâtiments, total	265 M	265 M	281 M	295 M	295 M
Machines, total	1,35 Md	1,38 Md	1,39 Md	1,39 Md	1,39 Md
Employés à temps plein	-	239	229	208	194

Période Fiscale: Juin	2020 (BDT)	2021 (BDT)	2022 (BDT)	2023 (BDT)	2024 (BDT)
Résultat net	-193 M	20,27 M	-572 M	-581 M	-490 M
Dépréciation et amortissement - CF	80,28 M	94,79 M	97,25 M	98,24 M	94,39 M
Amortissements et dépréciations, Total	80,28 M	94,79 M	97,25 M	98,24 M	94,39 M
(Gain) perte résultant de la vente d'un actif	1,42 M	-	-	-	-
(Revenus) pertes sur participations - (CF)	-	2 M	-	-	-
Autres activités d'exploitation, total	384 M	337 M	307 M	348 M	274 M
Variation des créances	-283 M	-234 M	183 M	130 M	8,64 M
Variation des stocks	4,42 M	-20,51 M	22,76 M	-25,9 M	64,19 M
Variation des dettes fournisseurs	-283 M	-22,01 M	-94,69 M	74,03 M	-234 M
Variation des autres actifs nets d'exploitation	-119 M	-70,79 M	255 M	7,58 M	19,26 M
Flux de trésorerie d'exploitation	-409 M	107 M	199 M	50,74 M	-263 M
Dépenses d'investissement du capital (CAPEX)	-118 M	-142 M	-49,84 M	-290 M	-250 k
Vente d'immobilisations corporelles	2,7 M	-	-	-	-
Investissements en titres négociables et en actions, total	34,36 M	-147 M	-101 M	-109 M	-144 M
Autres activités d'investissement, total	61,15 M	1,77 M	2,22 M	262 M	911 k
Flux de trésorerie d'investissement	-19,34 M	-287 M	-148 M	-137 M	-144 M
Dette à court terme émise, total	858 M	494 M	2,84 M	-	1,46 M
Dette à long terme émise, total	-	2,99 M	1,08 Md	4,13 Md	713 M
Total de la dette émise	858 M	497 M	1,08 Md	4,13 Md	715 M
Remboursement de la dette à court terme, total	-20,78 M	-850 k	-794 M	-3,73 Md	-33,38 M
Remboursement de la dette à long terme, total	-40,93 M	-	-	-	-
Total de la dette remboursée	-61,71 M	-850 k	-794 M	-3,73 Md	-33,38 M
Dividendes ordinaires payés	-	-2,39 M	-6,83 M	-150 k	-1,58 k
Dividendes ordinaires et de préférence payés	-	-2,39 M	-6,83 M	-150 k	-1,58 k
Autres activités de financement, total	-361 M	-295 M	-319 M	-343 M	-273 M
Flux de trésorerie de financement	435 M	198 M	-39,92 M	53,94 M	408 M
Ajustements des taux de change	588 k	43,65 k	144 k	150 k	-
Ajustements divers des flux de trésorerie	2	2	1	1	-
Variation nette de la trésorerie	7,45 M	18,2 M	10,93 M	-32,05 M	1,11 M
Éléments supplémentaires
Intérêts effectivement payés sur l’exercice	361 M	381 M	414 M	435 M	392 M
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	-	-517 M	-80,23 M	-525 M	-567 M
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	-	-280 M	178 M	-255 M	-325 M
Variation du fonds de roulement net	-	454 M	-263 M	-82,82 M	283 M
Dette nette émise (remboursée)	796 M	496 M	286 M	398 M	681 M

Période Fiscale: Juin	2020 (BDT)	2021 (BDT)	2022 (BDT)	2023 (BDT)	2024 (BDT)
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	-	3,28	-1,95	-2,24	-2,09
Rentabilité du capital total (ROTC)	-	3,66	-2,15	-2,47	-2,27
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	-	2,1	-80,96	-423,68	123,73
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	-	2,1	-80,96	-423,68	123,73
Analyse des marges
Marge brute %	20,76	25,94	-7,94	-87,32	-78
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	8,78	8,71	21,7	87,63	74,79
Marge d’EBITDA %	15,78	22,22	-15,83	-101,06	-85,45
Marge EBITA %	11,63	17,53	-29,18	-173,76	-151,63
Marge d'EBIT %	11,63	17,53	-29,18	-173,76	-151,63
Marge des activités poursuivies %	-10,01	1	-78,55	-429,82	-343,77
Marge nette %	-10,01	1	-78,55	-429,82	-343,77
Net Avail. Pour la marge commune %	-10,01	1	-78,55	-429,82	-343,77
Marge nette normalisée %	-2,86	1,81	-45,36	-266,68	-215,15
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	-	-25,63	-11,02	-388,54	-397,82
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	-	-13,86	24,42	-188,96	-227,54
Rotation des actifs
Rotation des actifs	-	0,3	0,11	0,02	0,02
Rotation des actifs corporels	-	0,85	0,31	0,06	0,06
Rotation des créances (moyenne des créances)	-	0,8	0,29	0,06	0,06
Rotation des stocks (stock moyen)	-	11,16	5,92	1,88	2,2
Liquidité à court terme
Current Ratio	0,84	0,87	0,92	2,42	2,41
Quick Ratio	0,69	0,71	0,8	2,1	2,14
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	-0,08	0,02	0,04	0,03	-0,15
Délai de recouvrement des créances (moyenne des créances)	-	454,16	1,27 k	6,42 k	5,93 k
Délais d'écoulement des stocks (stocks moyens)	-	32,7	61,62	193,65	166
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	509,8	538,77	1,31 k	-3,94 k	-1,04 k
Dette totale / Capital total	83,6	84,34	92,93	102,6	110,6
Dette à long terme / Capitaux propres	36,16	47,17	307,28	-3,07 k	-794,63
Dette à long terme / Capital total	5,93	7,38	21,73	79,82	84,22
Dette totale / Total de l'actif	85,38	85,91	93,54	102,34	109,91
EBIT / Charges d'intérêt	0,62	0,93	-0,51	-0,54	-0,56
EBITDA / Charges d'intérêt	0,84	1,18	-0,28	-0,32	-0,31
(EBITDA - Capex) / Charges d'intérêt	0,52	0,81	-0,4	-0,99	-0,31
Dette totale / EBITDA	15,81	11,86	-48,59	-43,94	-54,83
Dette nette / EBITDA	15,53	11,63	-47,6	-43,34	-54,15
Dette totale / (EBITDA - Capex)	25,73	17,33	-33,93	-14,08	-54,72
Dette nette / (EBITDA - Capex)	25,28	17	-33,24	-13,89	-54,04
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	-	4,4	-63,9	-81,45	5,55
Résultat brut, Croissance 1 an	-	30,45	-111,06	103,98	-5,72
EBITDA, 1 an Croissance en %	-	47,03	-125,72	18,44	-10,76
EBITA, 1 an Croissance en %	-	57,38	-160,13	10,47	-7,9
EBIT, 1 an Croissance %	-	57,38	-160,13	10,47	-7,9
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	-	-110,48	-2,92 k	1,53	-15,59
Résultat net, Croissance 1 an	-	-110,48	-2,92 k	1,53	-15,59
Résultat net normalisé sur 1 an	-	-166,07	-1,01 k	9,08	-14,85
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	-	-110,48	-2,92 k	1,53	-15,59
Créances clients, Croissance sur 1 an	-	9,77	-6,98	-5,31	-0,37
Stocks, Croissance 1 an	-	16,59	-15,8	21,34	-43,6
Immobilisations corporelles nettes, 1 an Croissance	-	1,98	-1,97	-2,91	-4,11
Total des actifs, 1 an Croissance en %	-	8,28	-5,67	-1,57	-0,63
Actif corporel net, Croissance 1 an	-	4,36	-56,8	-135,7	320,69
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	-	4,36	-56,8	-135,7	320,69
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	-	-126,19	85,98	-74,51	-618,87
CAPEX, Croissance 1 an	-	20,42	-64,79	481,18	-99,91
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	-	-	-84,48	554,38	8,07
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	-	-	-163,61	-243,56	27,1
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	-	-	-38,61	-74,12	-55,75
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	-	-	-62,02	-52,51	38,68
EBITDA, 2 ans CAGR %	-	-	-38,51	-44,81	2,81
EBITA, 2 ans CAGR %	-	-	-2,72	-18,5	0,87
EBIT, 2 ans CAGR %	-	-	-2,72	-18,5	0,87
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	-	-	72,01	435,35	-7,42
Résultat net, CAGR sur 2 ans	-	-	72,01	435,35	-7,42
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	-	-	144,62	214,32	-3,63
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	-	-	72,01	435,35	-7,42
Créances clients, CAGR sur 2 ans	-	-	1,05	-6,15	-2,88
Stocks, CAGR sur 2 ans	-	-	-0,92	1,08	-17,27
Immobilisations corporelles nettes, 2 ans CAGR %	-	-	-0,01	-2,44	-3,51
Total des actifs, 2 ans CAGR %	-	-	1,06	-3,64	-1,1
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	-	-	-32,85	-60,73	22,54
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	-	-	-32,85	-60,73	22,54
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	-	-	-30,21	-31,15	15,01
CAPEX, CAGR sur 2 ans	-	-	-34,89	43,04	-92,91
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 2 ans	-	-	-	0,77	165,93
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 2 ans	-	-	-	-4,44	35,08
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-58,8	-58,65
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-33,49	-40,31
EBITDA, 3 ans CAGR %	-	-	-	-23,49	-35,22
EBITA, 3 ans CAGR %	-	-	-	1,49	-15,11
EBIT, 3 ans CAGR %	-	-	-	1,49	-15,11
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	-	-	-	44,29	189,22
Résultat net, CAGR sur 3 ans	-	-	-	44,29	189,22
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	-	-	-	86,89	103,38
BPA dilué avant extra, 3 ans. CAGR %	-	-	-	44,29	189,22
Créances clients, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-1,12	-4,26
Stocks, CAGR sur 3 ans	-	-	-	6,01	-16,78
Immobilisations corporelles nettes, 3 ans CAGR %	-	-	-	-0,99	-3
Total des actifs, 3 ans CAGR %	-	-	-	0,18	-2,65
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-45,61	-13,43
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-45,61	-13,43
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-50,11	34,99
CAPEX, CAGR sur 3 ans	-	-	-	35,06	-87,91
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-	3,15
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-	5,09