Flux de Trésorerie Diaceutics PLC

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GB00BJQTGV64

Services d'assistance aux entreprises

Marché Fermé - London S.E. Autres places de cotation 17:35:26 20/07/2026			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
132,50 ^GBX	-1,85 %		-6,69 %	+3,52 %

02/06	Transcript : Diaceutics PLC, 2025 Earnings Call, May 26, 2026
26/05	Diaceutics PLC publie ses résultats annuels pour l'exercice clos le 31 décembre 2025	CI

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Données Financières Publiées: DIACEUTICS PLC

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Décembre	2021	2022	2023	2024	2025
Chiffre d'affaires	13,94 M	19,5 M	23,7 M	32,16 M	38,44 M
Total Chiffre d'affaires	13,94 M	19,5 M	23,7 M	32,16 M	38,44 M
Coût des marchandises vendues, total	3,21 M	2,76 M	3,99 M	3,89 M	6,96 M
Résultat Brut	10,73 M	16,74 M	19,71 M	28,27 M	31,48 M
Frais de vente, généraux et administratifs, total	10,38 M	16,28 M	22,78 M	30,74 M	31,69 M
Autres dépenses de fonctionnement	-195 k	-114 k	-60 k	-17 k	-255 k
Autres dépenses de fonctionnement, total	10,18 M	16,17 M	22,72 M	30,72 M	31,44 M
Résultat d'Exploitation	550 k	575 k	-3,02 M	-2,46 M	43 k
Intérêts payés, total	-88 k	-120 k	-66 k	-54 k	-58 k
Intérêts perçus et revenus des placements	-	111 k	646 k	601 k	317 k
Charges d'intérêt nettes	-88 k	-9 k	580 k	547 k	259 k
Autres produits non opérationnels	-	-2 k	-	-	-
EBT, hors éléments non courants	462 k	564 k	-2,44 M	-1,91 M	302 k
Charges de restructuration	-	-	-	-	-
Autres éléments non courants	-	-	-	-	-
EBT, elements non courants inclus	462 k	564 k	-2,44 M	-1,91 M	302 k
Charge d'impôt	-99 k	-160 k	-692 k	-205 k	205 k
Résultat des activités poursuivies	561 k	724 k	-1,75 M	-1,7 M	97 k
Résultat net part du groupe	561 k	724 k	-1,75 M	-1,7 M	97 k
Résultat net	561 k	724 k	-1,75 M	-1,7 M	97 k
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	561 k	724 k	-1,75 M	-1,7 M	97 k
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	561 k	724 k	-1,75 M	-1,7 M	97 k
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	0,01	0,01	-0,02	-0,02	0
BPA de base - Activités poursuivies	0,01	0,01	-0,02	-0,02	0
Moyenne pondérée des actions en circulation	83,94 M	84,15 M	84,23 M	84,45 M	84,58 M
Bénéfice net par action - dilué	0,01	0,01	-0,02	-0,02	0
BPA dilué - Activités poursuivies	0,01	0,01	-0,02	-0,02	0
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	84,94 M	86,09 M	84,23 M	84,45 M	85,13 M
BPA de base normalisé	0	0	-0,02	-0,01	0
BPA dilué normalisé	0	0	-0,02	-0,01	0
Ratio de distribution	-	-	-	-	-
Éléments supplémentaires
EBITDA	1,52 M	2,08 M	102 k	552 k	4,08 M
EBITA	1,43 M	1,93 M	-59 k	385 k	3,92 M
EBIT	550 k	575 k	-3,02 M	-2,46 M	43 k
EBITDAR	-	-	-	-	-
Taux d’imposition effectif (%)	-21,43	-28,37	28,38	10,74	67,88
Impôts intérieurs courants	-535 k	-670 k	314 k	-191 k	-
Impôts étrangers courants	83 k	336 k	798 k	989 k	1,3 M
Total des impôts courants	-452 k	-334 k	1,11 M	798 k	1,3 M
Total des impôts différés	353 k	174 k	-1,8 M	-1 M	-1,1 M
Résultat net normalisé	289 k	352 k	-1,52 M	-1,19 M	189 k
Intérêts sur la dette à long terme	88 k	122 k	66 k	54 k	58 k
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Dépenses de marketing	-	-	-	-	-
Dépenses générales et administratives	10,38 M	16,28 M	22,78 M	30,74 M	31,69 M
Dépense en recherche et de développement	-	-	-	-	-
Charges locatives nettes, total	-	-	-	-	-
Charges d'intérêts imputées au titre des contrats de location	-	-	-	-	-
Amortissement imputé des contrats de location simple	-	-	-	-	-
Rémunération à base d'actions, frais généraux et administratifs (total)	428 k	-	-	-	-
Rémunération payée en actions, autres (total)	-	621 k	538 k	1,26 M	1,13 M
Total des rémunérations fondées sur des actions	428 k	621 k	538 k	1,26 M	1,13 M

Période Fiscale: Décembre	2021	2022	2023	2024	2025
Actifs
Trésorerie et équivalents	19,68 M	19,84 M	16,67 M	12,74 M	7,34 M
Total des liquidités et VMP	19,68 M	19,84 M	16,67 M	12,74 M	7,34 M
Créances clients, total	7 M	8,37 M	9,83 M	14,81 M	19,71 M
Autres créances	2,92 M	2,05 M	300 k	889 k	1,14 M
Total des créances	9,92 M	10,43 M	10,13 M	15,7 M	20,85 M
Dépenses payées d'avance	430 k	628 k	1,24 M	1,08 M	1,05 M
Autres actifs à court terme, total	37 k	-	-	-	119 k
Total de l'actif circulant	30,06 M	30,9 M	28,04 M	29,53 M	29,36 M
Immobilisations corporelles brutes	2,42 M	2,69 M	2,8 M	2,9 M	3,34 M
Amortissements cumulés	-291 k	-598 k	-900 k	-1,22 M	-1,68 M
Immobilisations corporelles nettes	2,13 M	2,09 M	1,9 M	1,68 M	1,66 M
Investissements à long terme	-	-	-	-	-
Autres immobilisations incorporelles, total	12,6 M	15,04 M	15,26 M	15,41 M	16,08 M
Actifs d'impôts différés à long terme	1 k	46 k	1,14 M	2 M	2,9 M
Charges différées à long terme	216 k	178 k	-	-	-
Total des actifs	45,01 M	48,26 M	46,34 M	48,62 M	50,01 M
Passifs
Comptes à payer, total	513 k	759 k	1,06 M	1,22 M	1,54 M
Charges à payer, total	1,64 M	2 M	2,26 M	5,05 M	6,23 M
Emprunts à court terme	130 k	-	-	-	-
Part à court terme de la dette à long terme	-	-	-	-	-
Part à court terme des contrats de location	146 k	124 k	146 k	153 k	270 k
Impôts sur le revenu à payer	-	423 k	471 k	467 k	27 k
Revenus collectés avant livraison du produit/service	208 k	411 k	408 k	337 k	395 k
Autres passifs à court terme	-	39 k	38 k	543 k	91 k
Total du passif circulant	2,63 M	3,75 M	4,38 M	7,76 M	8,55 M
Dette à long terme	-	-	-	-	-
Contrats de location à long terme	1,28 M	1,2 M	1,06 M	907 k	882 k
Recettes non acquises Non courantes	-	-	-	-	-
Passif d'impôt différé Non courant	445 k	706 k	28 k	-	-
Autres passifs non courants	-	79 k	88 k	91 k	95 k
Total du passif	4,36 M	5,74 M	5,56 M	8,76 M	9,53 M
Actions ordinaires, total	168 k	169 k	169 k	170 k	170 k
Primes d'émissions d'actions	36,86 M	37,13 M	37,13 M	-	-
Bénéfices non distribués sur l'exercice	4,08 M	5,34 M	4,04 M	40,62 M	41,6 M
Actions détenues en propre	-165 k	-263 k	-312 k	-312 k	-312 k
Résultat global et autres	-302 k	138 k	-240 k	-626 k	-980 k
Total des fonds propres ordinaires	40,65 M	42,51 M	40,79 M	39,86 M	40,48 M
Total des capitaux propres	40,65 M	42,51 M	40,79 M	39,86 M	40,48 M
Total du passif et des capitaux propres	45,01 M	48,26 M	46,34 M	48,62 M	50,01 M
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	83,94 M	84,26 M	84,25 M	84,52 M	84,66 M
ECS Total des actions ordinaires en circulation	83,94 M	84,26 M	84,25 M	84,52 M	84,66 M
Actif net par action	0,48	0,5	0,48	0,47	0,48
Actif corporel net	28,04 M	27,47 M	25,52 M	24,44 M	24,4 M
Actif corporel net par action	0,33	0,33	0,3	0,29	0,29
Total de la dette	1,56 M	1,33 M	1,2 M	1,06 M	1,15 M
Dette nette	-18,11 M	-18,51 M	-15,46 M	-11,68 M	-6,19 M
Dette relative aux contrats de location	-	-	-	-	-
Code comptable - Valorisation des stocks	3	3	3	3	3
Machines, total	482 k	619 k	728 k	828 k	896 k
Employés à temps plein	133	151	184	199	205
Provision cumulée pour créances douteuses (Supple)	20 k	-	-	-	-
Backlog de commande	-	-	-	24,93 M	38,92 M

Période Fiscale: Décembre	2021	2022	2023	2024	2025
Résultat net	561 k	724 k	-1,75 M	-1,7 M	97 k
Dépréciation et amortissement - CF	134 k	304 k	314 k	321 k	457 k
Dépréciation du goodwill et des actifs intangibles	882 k	1,35 M	2,96 M	2,84 M	3,88 M
Amortissements et dépréciations, Total	1,02 M	1,66 M	3,27 M	3,16 M	4,33 M
Amortissement des charges différées, Total - (CF)	783 k	1,35 M	1,5 M	1,47 M	1,48 M
(Gain) perte résultant de la vente d'un actif	-	-	3 k	-	-
Dépréciation du coût d'acquisition d'actifs et dépenses de restructuration	-	-	-	87 k	-
Rémunération à base d'actions (CF)	373 k	536 k	445 k	1,02 M	915 k
Autres activités d'exploitation, total	-505 k	1,16 M	-624 k	-2,08 M	-1,14 M
Variation des créances	-1,5 M	-1,59 M	-2,16 M	-4,68 M	-5,15 M
Variation des dettes fournisseurs	-159 k	1,27 M	618 k	3,37 M	643 k
Flux de trésorerie d'exploitation	570 k	5,1 M	1,31 M	651 k	1,18 M
Dépenses d'investissement du capital (CAPEX)	-565 k	-186 k	-125 k	-100 k	-71 k
Vente (achat) d'immobilisations incorporelles	-5,04 M	-4,68 M	-4,73 M	-4,53 M	-6,38 M
Autres activités d'investissement, total	-	111 k	646 k	601 k	317 k
Flux de trésorerie d'investissement	-5,6 M	-4,76 M	-4,21 M	-4,03 M	-6,13 M
Dette à long terme émise, total	-	-	-	-	-
Total de la dette émise	-	-	-	-	-
Remboursement de la dette à long terme, total	-49 k	-163 k	-179 k	-199 k	-333 k
Total de la dette remboursée	-49 k	-163 k	-179 k	-199 k	-333 k
Émission d'actions ordinaires	-	129 k	-	136 k	-
Rachat d'actions ordinaires	-165 k	-98 k	-49 k	-	-
Dividendes ordinaires payés	-	-	-	-	-
Dividendes ordinaires et de préférence payés	-	-	-	-	-
Autres activités de financement, total	-56 k	-59 k	-11 k	-1 k	-
Flux de trésorerie de financement	-270 k	-191 k	-239 k	-64 k	-333 k
Ajustements des taux de change	-279 k	20 k	-37 k	-479 k	-115 k
Variation nette de la trésorerie	-5,58 M	166 k	-3,17 M	-3,92 M	-5,4 M
Éléments supplémentaires
Intérêts effectivement payés sur l’exercice	56 k	59 k	11 k	1 k	-
Trésorerie Impôt sur le revenu payé (remboursement)Impôt effectivement payé (remboursé) sur l’exercice	325 k	-1,39 M	-690 k	1,33 M	1,02 M
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	-5,55 M	-355 k	-1,18 M	-2,35 M	-4,08 M
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	-5,49 M	-280 k	-1,14 M	-2,31 M	-4,05 M
Variation du fonds de roulement net	2,46 M	-602 k	-291 k	2,04 M	4,56 M
Dette nette émise (remboursée)	-49 k	-163 k	-179 k	-199 k	-333 k

Période Fiscale: Décembre	2021	2022	2023	2024	2025
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	0,78	0,77	-3,99	-3,23	0,05
Rentabilité du capital total (ROTC)	0,83	0,84	-4,4	-3,7	0,07
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	1,39	1,74	-4,19	-4,22	0,24
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	1,39	1,74	-4,19	-4,22	0,24
Analyse des marges
Marge brute %	76,97	85,83	83,15	87,91	81,9
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	74,42	83,47	96,14	95,6	82,45
Marge d’EBITDA %	10,88	10,64	0,43	1,72	10,63
Marge EBITA %	10,27	9,89	-0,25	1,2	10,2
Marge d'EBIT %	3,94	2,95	-12,73	-7,63	0,11
Marge des activités poursuivies %	4,02	3,71	-7,37	-5,3	0,25
Marge nette %	4,02	3,71	-7,37	-5,3	0,25
Net Avail. Pour la marge commune %	4,02	3,71	-7,37	-5,3	0,25
Marge nette normalisée %	2,07	1,81	-6,43	-3,71	0,49
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	-39,79	-1,82	-4,98	-7,3	-10,62
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	-39,39	-1,43	-4,81	-7,2	-10,52
Rotation des actifs
Rotation des actifs	0,31	0,42	0,5	0,68	0,78
Rotation des actifs corporels	11,78	9,24	11,88	17,98	23
Rotation des créances (moyenne des créances)	2,26	2,54	2,6	2,61	2,23
Liquidité à court terme
Current Ratio	11,41	8,23	6,4	3,8	3,43
Quick Ratio	11,24	8,07	6,11	3,66	3,3
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	0,22	1,36	0,3	0,08	0,14
Délai de recouvrement des créances (moyenne des créances)	161,58	143,87	140,2	140,25	163,9
Délais de paiement des fournisseurs	55,64	84,02	83,37	107,41	72,23
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	3,84	3,13	2,95	2,66	2,85
Dette totale / Capital total	3,7	3,03	2,87	2,59	2,77
Dette à long terme / Capitaux propres	3,16	2,83	2,6	2,28	2,18
Dette à long terme / Capital total	3,04	2,75	2,52	2,22	2,12
Dette totale / Total de l'actif	9,69	11,9	11,99	18,02	19,05
EBIT / Charges d'intérêt	6,25	4,79	-45,73	-45,46	0,74
EBITDA / Charges d'intérêt	17,8	18,61	3,86	13,07	75,45
(EBITDA - Capex) / Charges d'intérêt	11,38	17,06	1,97	11,22	74,22
Dette totale / EBITDA	1	0,6	4,73	1,5	0,26
Dette nette / EBITDA	-11,57	-8,29	-60,64	-16,55	-1,41
Dette totale / (EBITDA - Capex)	1,56	0,65	9,27	1,75	0,27
Dette nette / (EBITDA - Capex)	-18,1	-9,04	-118,94	-19,28	-1,44
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	9,82	39,88	21,51	35,69	19,53
Résultat brut, Croissance 1 an	13,41	36,86	17,71	43,46	11,35
EBITDA, 1 an Croissance en %	256,94	36,85	-95,09	441,18	640,04
EBITA, 1 an Croissance en %	265,31	34,71	-103,06	-752,54	917,92
EBIT, 1 an Croissance %	-303,7	4,55	-624,87	-18,65	-101,75
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	113,31	29,06	-341,16	-2,46	-105,7
Résultat net, Croissance 1 an	113,31	29,06	-341,16	-2,46	-105,7
Résultat net normalisé sur 1 an	-257,14	22,08	-532,27	-21,74	-115,83
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	94,55	27,29	-346,77	-2,56	-105,44
Créances clients, Croissance sur 1 an	31,05	19,59	17,41	50,67	33,02
Immobilisations corporelles nettes, 1 an Croissance	794,54	-1,74	-9,23	-11,64	-0,83
Total des actifs, 1 an Croissance en %	3,43	7,2	-3,96	4,91	2,85
Actif corporel net, Croissance 1 an	-10,4	-2,05	-7,08	-4,23	-0,18
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	1,02	4,59	-4,06	-2,28	1,56
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	125,3	794,04	-74,27	-50,34	81,11
CAPEX, Croissance 1 an	312,41	-67,08	-32,8	-20	-29
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	-13,22	-93,61	232,89	98,91	73,81
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	-13,65	-94,91	307,42	103,15	74,78
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	1,85	23,94	30,37	28,41	27,35
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	2,02	33,01	26,93	29,95	26,39
EBITDA, 2 ans CAGR %	-18,63	121,01	-74,07	-48,44	532,84
EBITA, 2 ans CAGR %	-20,28	121,83	-79,7	-55,33	715,01
EBIT, 2 ans CAGR %	-48,68	45,93	134,25	106,63	-88,06
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	18,72	65,92	76,42	53,37	-76,43
Résultat net, CAGR sur 2 ans	18,72	65,92	76,42	53,37	-76,43
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	-49,96	38,51	129,72	83,93	-64,8
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	3,17	57,37	77,24	55,07	-76,97
Créances clients, CAGR sur 2 ans	6,84	25,19	18,5	33,01	41,57
Immobilisations corporelles nettes, 2 ans CAGR %	300,09	196,48	-5,56	-10,44	-6,39
Total des actifs, 2 ans CAGR %	41,85	5,3	1,47	0,38	3,88
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	22,28	-6,32	-4,6	-5,67	-2,23
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	42,1	2,79	0,17	-3,18	-0,38
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	-4,88	348,8	51,66	-64,26	-5,17
CAPEX, CAGR sur 2 ans	138,89	16,52	-52,96	-26,68	-24,63
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 2 ans	38,62	-76,45	-53,87	157,32	85,94
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 2 ans	41,38	-79,03	-54,46	187,69	88,43
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 3 ans	10,36	13,21	23,13	32,12	25,37
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	16,42	17,53	27,7	32,21	23,43
EBITDA, 3 ans CAGR %	-0,14	-3,23	-37,86	-28,61	25,31
EBITA, 3 ans CAGR %	-1,24	-5,04	-46,81	-35,46	26,65
EBIT, 3 ans CAGR %	-26,86	-34,94	123,59	64,65	-57,87
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	-3,91	22,07	87,94	44,79	-48,83
Résultat net, CAGR sur 3 ans	-3,91	22,07	87,94	44,79	-48,83
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	-24,7	-32,64	102,41	60,44	-18,8
BPA dilué avant extra, 3 ans. CAGR %	-22,33	10,65	82,83	45,19	-49,23
Créances clients, CAGR sur 3 ans	19,71	10,93	22,54	28,38	33,01
Immobilisations corporelles nettes, 3 ans CAGR %	206,43	150,56	99,82	-7,63	-7,35
Total des actifs, 3 ans CAGR %	79,29	29,21	2,12	2,6	1,2
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	132,51	13,57	-6,57	-4,48	-3,87
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	149,11	28,3	0,45	-0,65	-1,62
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	-15,78	100,74	73,05	4,53	-38,61
CAPEX, CAGR sur 3 ans	109,77	23,39	-3,01	-43,85	-27,46
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 3 ans	25,63	-50,29	-43,05	-24,92	125,78
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 3 ans	28,16	-53,31	-43,63	-25,03	143,66
Taux de croissance annuel composé sur cinq ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 5 ans	24,89	21,49	17,97	19,06	24,8
Résultat brut, CAGR sur 5 ans	32,23	27,92	23,71	22,35	27,17
EBITDA, 5 ans CAGR %	7,64	17,48	-41,77	-24,77	57,24
EBITA, 5 ans CAGR %	6,5	16,21	-47,55	-29,77	58,48
EBIT, 5 ans CAGR %	-9,02	-8,6	16,51	3,29	-30,75
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 5 ans	-5,57	1,77	22,52	33,74	-18,09
Résultat net, CAGR sur 5 ans	-5,57	1,77	22,52	33,74	-18,09
Résultat net normalisé, CAGR sur 5 ans	-10,06	-6,4	17,64	0,67	0,54
BPA dilué avant extra, 5 ans CAGR %	-82,65	-81,02	8,04	26,64	-20,18
Créances clients, CAGR sur 5 ans	29,46	38,01	19,22	19,28	29,83
Immobilisations corporelles nettes, 5 ans CAGR %	157,33	111,54	91,37	66,03	47,54
Total des actifs, 5 ans CAGR %	67,24	54,44	42,78	16,8	2,82
Actif corporel net, CAGR sur 5 ans	95,01	76,66	62,81	5,44	-4,86
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 5 ans	109,29	86,63	73,03	14,64	0,12
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 5 ans	-3,3	27,14	6,56	0,66	36,04
CAPEX, CAGR sur 5 ans	109,73	31,15	15,35	0,2	-12,32
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 5 ans	76,04	-20,25	-15,85	-4,05	-8,58
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 5 ans	70,33	-24,88	-15,27	-3,37	-8,66