Bilan Digicut Production & Advertising PLC

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DIGICUT

GHEDPA049248

Publicité et marketing

Cours en clôture Ghana S.E. 18/08/2026			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
0,1500 ^GHS	+7,14 %		+66,67 %	+66,67 %

29/07	Digicut Production & Advertising PLC publie ses résultats pour le premier semestre clos le 30 juin 2026	CI
30/01	Digicut Production & Advertising PLC publie ses résultats financiers pour l'exercice clos le 31 décembre 2025	CI

08ab.A1HF7AWVw90_h4iBBbeDqfQEpCErmY8REHedlnZMtxA.eiLotnzmi5VN2OPTdNS238cx81Ji7cx0X07L9xcq5XY3E46-SqWn63zssA

Données Financières Publiées: DIGICUT PRODUCTION & ADVERTISING PLC

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Décembre	2021	2022	2023	2024	2025
Chiffre d'affaires	184 k	254 k	433 k	703 k	820 k
Total Chiffre d'affaires	184 k	254 k	433 k	703 k	820 k
Coût des marchandises vendues, total	110 k	212 k	193 k	495 k	530 k
Résultat Brut	73,6 k	42,44 k	240 k	207 k	290 k
Frais de vente, généraux et administratifs, total	151 k	150 k	313 k	666 k	743 k
Provision pour créances douteuses	-	-	-	-	-
Dépréciation et amortissement - (IS)	88,64 k	6,37 k	4,73 k	29 k	119 k
Autres dépenses de fonctionnement	-	-22 k	-13,52 k	-153 k	-
Autres dépenses de fonctionnement, total	240 k	134 k	304 k	542 k	863 k
Résultat d'Exploitation	-166 k	-92,04 k	-63,68 k	-334 k	-573 k
Intérêts payés, total	-	-	-	-	-
Intérêts perçus et revenus des placements	-	-	-	-	-
Charges d'intérêt nettes	-	-	-	-	-
Gains (pertes) de change	-2 k	-	-	-	-
Autres produits non opérationnels	-2,23 k	-8,63 k	-14,48 k	-16,97 k	49,99 k
EBT, hors éléments non courants	-171 k	-101 k	-78,17 k	-351 k	-523 k
Gains (Pertes) sur la vente d’actifs	-	-	-	-	-
EBT, elements non courants inclus	-171 k	-101 k	-78,17 k	-351 k	-523 k
Charge d'impôt	-	-	-	-	31,84 k
Résultat des activités poursuivies	-171 k	-101 k	-78,17 k	-351 k	-555 k
Résultat net part du groupe	-171 k	-101 k	-78,17 k	-351 k	-555 k
Résultat net	-171 k	-101 k	-78,17 k	-351 k	-555 k
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	-171 k	-101 k	-78,17 k	-351 k	-555 k
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	-171 k	-101 k	-78,17 k	-351 k	-555 k
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	-0	-0	-0	-0	-0
BPA de base - Activités poursuivies	-0	-0	-0	-0	-0
Moyenne pondérée des actions en circulation	119 M	119 M	112 M	117 M	118 M
Bénéfice net par action - dilué	-0	-0	-0	-0	-0
BPA dilué - Activités poursuivies	-0	-0	-0	-0	-0
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	119 M	119 M	112 M	117 M	118 M
BPA de base normalisé	-0	-0	-0	-0	-0
BPA dilué normalisé	-0	-0	-0	-0	-0
Éléments supplémentaires
EBITDA	-77,64 k	-85,68 k	-58,96 k	-305 k	-454 k
EBITA	-166 k	-92,04 k	-63,68 k	-334 k	-573 k
EBIT	-166 k	-92,04 k	-63,68 k	-334 k	-573 k
EBITDAR	-53,64 k	-	-58,91 k	-	-
Taux d’imposition effectif (%)	-	-	-	-	-6,09
Total des impôts différés	-	-	-	-	31,84 k
Résultat net normalisé	-107 k	-62,92 k	-48,86 k	-219 k	-327 k
Intérêts sur la dette à long terme	-	-	-	-	-
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Dépense de publicité	1,44 k	1,63 k	12,06 k	17,93 k	3,46 k
Dépenses de marketing	-	-	106 k	85,1 k	105 k
Dépense de marketing	1,44 k	1,63 k	122 k	105 k	114 k
Dépenses générales et administratives	47,52 k	78,48 k	68,02 k	246 k	224 k
Charges locatives nettes, total	24 k	-	50	-	-
Charges d'intérêts imputées au titre des contrats de location	-	-	-	-	-
Amortissement imputé des contrats de location simple	-	-	-	-	-
Dépenses d'entretien et de réparation, total	31,22 k	80,62 k	118 k	249 k	183 k

Période Fiscale: Décembre	2021	2022	2023	2024	2025
Actifs
Trésorerie et équivalents	58,71 k	10,3 k	32,88 k	21,41 k	15,9 k
Valeur mobilières de placement (VMP) à court terme	-	-	50,01 k	1,03 M	699 k
Total des liquidités et VMP	58,71 k	10,3 k	82,89 k	1,06 M	715 k
Créances clients, total	2,95 M	2,98 M	-	13,89 k	3,62 k
Autres créances	172 k	177 k	3,14 M	3,28 M	3,33 M
Notes à recevoir	-	-	5,33 k	5,79 k	5,79 k
Total des créances	3,12 M	3,15 M	3,15 M	3,3 M	3,34 M
Dépenses payées d'avance	14,5 k	18,63 k	14,51 k	-	3,3 k
Actifs d'impôts différés Courant	-	-	-	-	-
Autres actifs à court terme, total	1,61 M	1,61 M	1,54 M	184 k	196 k
Total de l'actif circulant	4,8 M	4,79 M	4,78 M	4,54 M	4,25 M
Immobilisations corporelles brutes	2,9 M	2,9 M	2,9 M	3,02 M	3,06 M
Amortissements cumulés	-2,36 M	-2,36 M	-2,37 M	-2,4 M	-2,52 M
Immobilisations corporelles nettes	544 k	538 k	533 k	626 k	549 k
Autres actifs à long terme, total	1	-	-	-	-
Total des actifs	5,34 M	5,33 M	5,31 M	5,16 M	4,8 M
Passifs
Comptes à payer, total	1,59 M	452 k	7,95 k	18,62 k	5,05 k
Charges à payer, total	-	1,22 M	1,2 M	1,25 M	1,24 M
Revenus collectés avant livraison du produit/service	-	-	-	-	115 k
Passif d'impôt différé Courant	-	-	-	-	-
Autres passifs à court terme	-	-	532 k	603 k	632 k
Total du passif circulant	1,59 M	1,67 M	1,74 M	1,87 M	1,99 M
Dette à long terme	1,02 M	1,02 M	420 k	420 k	420 k
Passif d'impôt différé Non courant	-	-	-	-	31,84 k
Autres passifs non courants	-	-	599 k	669 k	669 k
Total du passif	2,61 M	2,69 M	2,76 M	2,96 M	3,11 M
Actions ordinaires, total	3,1 M	3,1 M	3,1 M	3,1 M	3,1 M
Bénéfices non distribués sur l'exercice	-369 k	-469 k	-548 k	-899 k	-1,41 M
Total des fonds propres ordinaires	2,74 M	2,63 M	2,56 M	2,21 M	1,69 M
Total des capitaux propres	2,74 M	2,63 M	2,56 M	2,21 M	1,69 M
Total du passif et des capitaux propres	5,34 M	5,33 M	5,31 M	5,16 M	4,8 M
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	119 M	119 M	90,01 M	119 M	119 M
ECS Total des actions ordinaires en circulation	119 M	119 M	90,01 M	119 M	119 M
Actif net par action	0,02	0,02	0,03	0,02	0,01
Actif corporel net	2,74 M	2,63 M	2,56 M	2,21 M	1,69 M
Actif corporel net par action	0,02	0,02	0,03	0,02	0,01
Total de la dette	1,02 M	1,02 M	420 k	420 k	420 k
Dette nette	961 k	1,01 M	337 k	-636 k	-295 k
Dette relative aux contrats de location	192 k	-	400	-	-
Code comptable - Valorisation des stocks	3	3	-	5	5
Machines, total	2,37 M	2,37 M	2,37 M	2,47 M	2,51 M
Employés à temps plein	-	-	-	-	-

Période Fiscale: Décembre	2021	2022	2023	2024	2025
Résultat net	-171 k	-101 k	-78,17 k	-351 k	-555 k
Dépréciation et amortissement - CF	88,64 k	6,37 k	4,73 k	29 k	119 k
Amortissements et dépréciations, Total	88,64 k	6,37 k	4,73 k	29 k	119 k
(Gain) perte résultant de la vente d'un actif	-	-	-	-	-
Autres activités d'exploitation, total	-1	-4,96 k	1	-	72,84 k
Variation des créances	143 k	-32,92 k	97,99 k	1,34 M	-87,15 k
Variation des dettes fournisseurs	-6,96 k	83,77 k	66,48 k	60,32 k	132 k
Variation des autres actifs nets d'exploitation	-	-	-68,45 k	-1,04 M	354 k
Flux de trésorerie d'exploitation	54,2 k	-48,4 k	22,58 k	40,78 k	36,19 k
Dépenses d'investissement du capital (CAPEX)	-	-	-	-122 k	-417 k
Vente d'immobilisations corporelles	-	-	-	-	-
Autres activités d'investissement, total	-	-	-	-	-
Flux de trésorerie d'investissement	-	-	-	-122 k	-417 k
Dette à long terme émise, total	-	-	-	69,84 k	-
Total de la dette émise	-	-	-	69,84 k	-
Remboursement de la dette à long terme, total	-	-	-	-	-
Total de la dette remboursée	-	-	-	-	-
Émission d'actions ordinaires	-	-	-	-	-
Flux de trésorerie de financement	-	-	-	69,84 k	-
Ajustements divers des flux de trésorerie	-	-	-	-	-
Variation nette de la trésorerie	54,2 k	-48,4 k	22,58 k	-11,47 k	-381 k
Éléments supplémentaires
Intérêts effectivement payés sur l’exercice	-	-	-	-	-
Trésorerie Impôt sur le revenu payé (remboursement)Impôt effectivement payé (remboursé) sur l’exercice	-	4,95 k	-	-	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	121 k	-5,26 k	111 k	1,05 M	-592 k
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	121 k	-5,26 k	111 k	1,05 M	-592 k
Variation du fonds de roulement net	-136 k	-45,9 k	-146 k	-1,35 M	-63,48 k
Dette nette émise (remboursée)	-	-	-	69,84 k	-

Période Fiscale: Décembre	2021	2022	2023	2024	2025
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	-1,91	-1,08	-0,75	-3,99	-7,19
Rentabilité du capital total (ROTC)	-2,71	-1,55	-1,2	-7,46	-15,11
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	-6,05	-3,75	-3,01	-14,75	-28,47
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	-6,05	-3,75	-3,01	-14,75	-28,47
Analyse des marges
Marge brute %	40,06	16,7	55,44	29,51	35,34
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	82,33	59,07	72,18	94,7	90,64
Marge d’EBITDA %	-42,27	-33,71	-13,62	-43,42	-55,3
Marge EBITA %	-90,52	-36,21	-14,71	-47,55	-69,83
Marge d'EBIT %	-90,52	-36,21	-14,71	-47,55	-69,83
Marge des activités poursuivies %	-92,82	-39,61	-18,05	-49,97	-67,61
Marge nette %	-92,82	-39,61	-18,05	-49,97	-67,61
Net Avail. Pour la marge commune %	-92,82	-39,61	-18,05	-49,97	-67,61
Marge nette normalisée %	-58,01	-24,76	-11,28	-31,23	-39,83
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	65,75	-2,07	25,62	148,76	-72,21
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	65,75	-2,07	25,62	148,76	-72,21
Rotation des actifs
Rotation des actifs	0,03	0,05	0,08	0,13	0,16
Rotation des actifs corporels	0,31	0,47	0,81	1,21	1,4
Rotation des créances (moyenne des créances)	0,06	0,09	-	-	93,7
Liquidité à court terme
Current Ratio	3,02	2,86	2,75	2,43	2,14
Quick Ratio	2	1,89	1,86	2,33	2,04
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	0,03	-0,03	0,01	0,02	0,02
Délai de recouvrement des créances (moyenne des créances)	6 k	4,25 k	-	-	3,9
Délais de paiement des fournisseurs	3,33 k	1,76 k	434,75	9,82	9,88
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	37,27	38,7	16,43	19,05	24,83
Dette totale / Capital total	27,15	27,9	14,11	16	19,89
Dette à long terme / Capitaux propres	37,27	38,7	16,43	19,05	24,83
Dette à long terme / Capital total	27,15	27,9	14,11	16	19,89
Dette totale / Total de l'actif	48,81	50,54	51,9	57,28	64,77
EBIT / Charges d'intérêt	-	-	-	-	-
EBITDA / Charges d'intérêt	-	-	-	-	-
(EBITDA - Capex) / Charges d'intérêt	-	-	-	-	-
Dette totale / EBITDA	-13,13	-11,9	-7,12	-1,38	-0,93
Dette nette / EBITDA	-12,37	-11,78	-5,72	2,08	0,65
Dette totale / (EBITDA - Capex)	-13,13	-11,9	-7,12	-0,98	-0,48
Dette nette / (EBITDA - Capex)	-12,37	-11,78	-5,72	1,49	0,34
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	202,57	38,36	70,38	62,28	16,72
Résultat brut, Croissance 1 an	-547,16	-42,33	465,67	-13,63	39,77
EBITDA, 1 an Croissance en %	-78,71	10,34	-31,18	417,58	-1
EBITA, 1 an Croissance en %	-75,02	-44,65	-30,81	424,7	17,56
EBIT, 1 an Croissance %	-75,02	-44,65	-30,81	424,7	17,56
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	-74,56	-40,96	-22,35	349,19	57,94
Résultat net, Croissance 1 an	-74,56	-40,96	-22,35	349,19	57,94
Résultat net normalisé sur 1 an	-74,56	-40,96	-22,35	349,19	48,88
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	-74,56	-41	-17,26	328,57	56,67
Créances clients, Croissance sur 1 an	-4,63	0,98	-	-	-73,95
Immobilisations corporelles nettes, 1 an Croissance	-14,01	-1,17	-0,88	17,47	-12,37
Total des actifs, 1 an Croissance en %	-3,21	-0,32	-0,22	-2,85	-6,99
Actif corporel net, Croissance 1 an	-5,87	-3,68	-2,97	-13,74	-23,29
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	-5,87	-3,68	-2,97	-13,74	-23,29
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	-337,16	-189,3	-146,64	80,62	-11,25
CAPEX, Croissance 1 an	-	-	-	-	241,54
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	-47,79	-104,35	-2,21 k	842,21	-162,37
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	-47,79	-104,35	-2,21 k	842,21	-162,37
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	-33,1	104,6	53,54	66,28	37,63
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	-30,94	60,58	80,61	121,03	9,87
EBITDA, 2 ans CAGR %	-66,73	-51,54	-12,86	88,73	177,37
EBITA, 2 ans CAGR %	-61,96	-62,81	-38,11	90,54	199,89
EBIT, 2 ans CAGR %	-61,96	-62,81	-38,11	90,54	199,89
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	-60,56	-61,24	-32,29	86,76	166,36
Résultat net, CAGR sur 2 ans	-60,56	-61,24	-32,29	86,76	166,36
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	-60,83	-61,24	-32,29	86,76	158,6
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	-60,56	-61,26	-30,13	88,31	159,12
Créances clients, CAGR sur 2 ans	-2,28	-1,87	-	-93,17	-
Immobilisations corporelles nettes, 2 ans CAGR %	-23,66	-7,81	-1,02	7,9	1,46
Total des actifs, 2 ans CAGR %	-4,29	-1,78	-0,27	-1,55	-4,95
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	-12,54	-4,78	-3,32	-8,51	-18,65
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	-12,54	-4,78	-3,32	-8,51	-18,65
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	-81,74	45,53	-35,46	-8,22	26,61
CAPEX, CAGR sur 2 ans	-	-	-	-	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 2 ans	-68,9	-84,92	-4,16	1,31 k	131,05
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 2 ans	-68,9	-84,92	-4,16	1,31 k	131,05
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 3 ans	-56,32	-14,77	92,49	56,4	47,78
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	-61,52	-34,96	144,34	41,24	89,72
EBITDA, 3 ans CAGR %	-29,85	-50,38	-45,53	57,81	74,29
EBITA, 3 ans CAGR %	-37,73	-56,9	-54,26	26,19	83,93
EBIT, 3 ans CAGR %	-37,73	-56,9	-54,26	26,19	83,93
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	-42,75	-54,88	-51,14	27,23	76,61
Résultat net, CAGR sur 3 ans	-42,75	-54,88	-51,14	27,23	76,61
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	-42,75	-55,09	-51,14	27,23	73,17
BPA dilué avant extra, 3 ans. CAGR %	-42,75	-54,89	-50,11	27,9	77,11
Créances clients, CAGR sur 3 ans	-6,05	-1,21	-	-83,24	-89,33
Immobilisations corporelles nettes, 3 ans CAGR %	-26,8	-16,8	-5,56	4,79	0,67
Total des actifs, 3 ans CAGR %	-7,55	-2,98	-1,26	-1,14	-3,4
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	-16,35	-9,68	-4,18	-6,93	-13,73
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	-16,35	-9,68	-4,18	-6,93	-13,73
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	-54,79	-69,01	-0,41	-9,05	-9,24
CAPEX, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 3 ans	-62,77	-83,85	-21,72	105,32	382,93
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 3 ans	-62,39	-83,85	-21,72	105,32	382,93
Taux de croissance annuel composé sur cinq ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 5 ans	-50,46	-46,66	-27,78	11,35	68,32
Résultat brut, CAGR sur 5 ans	-51,84	-58,77	-28,57	6,09	77,48
EBITDA, 5 ans CAGR %	-45,59	-46,41	-23,49	-15,33	4,46
EBITA, 5 ans CAGR %	-33,02	-42,38	-37,89	-21,89	-2,96
EBIT, 5 ans CAGR %	-33,02	-42,38	-37,89	-21,89	-2,96
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 5 ans	-30	-35,77	-38,77	-20,36	-3,72
Résultat net, CAGR sur 5 ans	-30	-35,77	-38,77	-20,36	-3,72
Résultat net normalisé, CAGR sur 5 ans	-32,16	-39,36	-38,77	-20,58	-4,85
BPA dilué avant extra, 5 ans CAGR %	-30	-	-38	-20,11	-3,57
Créances clients, CAGR sur 5 ans	12,8	16,18	-	-66,07	-74,08
Immobilisations corporelles nettes, 5 ans CAGR %	-15,86	-16,22	-17,41	-7,68	-2,81
Total des actifs, 5 ans CAGR %	10,65	4,9	-4,7	-2,41	-2,75
Actif corporel net, CAGR sur 5 ans	15,37	3,12	-11,36	-9,22	-10,26
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 5 ans	15,37	3,12	-11,36	-9,22	-10,26
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 5 ans	-4,81	-48,6	-47,88	-52,15	9,63
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 5 ans	-38,57	-65,52	-45,65	-3,49	20,69
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 5 ans	-38,3	-66,35	-45,32	-3,49	20,69