Flux de Trésorerie Fabrica de Scule Rasnov S.A.

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FACY

ROFACYACNOR3

Machines et équipements industriels

Cours en clôture Bucharest S.E. 17/09/2026			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
14,30 ^RON	+25,44 %		+25,44 %	+23,28 %

24/08	Fabrica de Scule Rasnov S.A. publie ses résultats pour le premier semestre clos le 30 juin 2026	CI
24/04	Fabrica de Scule Rasnov S.A. publie ses résultats annuels pour l'exercice clos le 31 décembre 2025	CI

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Données Financières Publiées: FABRICA DE SCULE RASNOV S.A.

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Décembre	2020 (RON)	2021 (RON)	2022 (RON)	2023 (RON)	2024 (RON)
Chiffre d'affaires	7,41 M	7,73 M	8,86 M	8,7 M	8,97 M
Total Chiffre d'affaires	7,41 M	7,73 M	8,86 M	8,7 M	8,97 M
Coût des marchandises vendues, total	2,16 M	2,59 M	2,77 M	2,15 M	2,67 M
Résultat Brut	5,25 M	5,13 M	6,09 M	6,55 M	6,3 M
Frais de vente, généraux et administratifs, total	2,83 M	2,36 M	2,51 M	2,76 M	2,79 M
Dépréciation et amortissement - (IS)	791 k	778 k	846 k	851 k	863 k
Autres dépenses de fonctionnement	400 k	612 k	1,26 M	489 k	730 k
Autres dépenses de fonctionnement, total	4,02 M	3,75 M	4,61 M	4,1 M	4,38 M
Résultat d'Exploitation	1,23 M	1,38 M	1,48 M	2,45 M	1,92 M
Intérêts payés, total	-219 k	-140 k	-360 k	-169 k	-46,09 k
Intérêts perçus et revenus des placements	564	1,17 k	728	268	395
Charges d'intérêt nettes	-219 k	-138 k	-360 k	-169 k	-45,7 k
Autres produits non opérationnels	32,32 k	70,67 k	48,62 k	19,09 k	27,83 k
EBT, hors éléments non courants	1,04 M	1,31 M	1,17 M	2,3 M	1,9 M
EBT, elements non courants inclus	1,04 M	1,31 M	1,17 M	2,3 M	1,9 M
Charge d'impôt	147 k	107 k	129 k	303 k	232 k
Résultat des activités poursuivies	896 k	1,21 M	1,04 M	2 M	1,67 M
Résultat net part du groupe	896 k	1,21 M	1,04 M	2 M	1,67 M
Résultat net	896 k	1,21 M	1,04 M	2 M	1,67 M
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	896 k	1,21 M	1,04 M	2 M	1,67 M
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	896 k	1,21 M	1,04 M	2 M	1,67 M
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	0,16	0,21	0,18	0,35	0,3
BPA de base - Activités poursuivies	0,16	0,21	0,18	0,35	0,3
Moyenne pondérée des actions en circulation	5,65 M	5,65 M	5,65 M	5,65 M	5,65 M
Bénéfice net par action - dilué	0,16	0,21	0,18	0,35	0,3
BPA dilué - Activités poursuivies	0,16	0,21	0,18	0,35	0,3
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	5,65 M	5,65 M	5,65 M	5,65 M	5,65 M
BPA de base normalisé	0,12	0,15	0,13	0,25	0,21
BPA dilué normalisé	0,12	0,15	0,13	0,25	0,21
Dividende par action	-	-	-	-	0,18
Éléments supplémentaires
EBITDA	2,02 M	2,16 M	2,32 M	3,3 M	2,78 M
EBITA	1,23 M	1,38 M	1,48 M	2,45 M	1,92 M
EBIT	1,23 M	1,38 M	1,48 M	2,45 M	1,92 M
EBITDAR	-	-	-	-	2,83 M
Total des revenus (tels que rapportés)	7,34 M	7,52 M	9,03 M	8,99 M	8,84 M
Taux d’imposition effectif (%)	14,08	8,12	11,07	13,15	12,21
Résultat net normalisé	652 k	820 k	728 k	1,44 M	1,19 M
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Charges locatives nettes, total	-	-	-	-	49,91 k

Période Fiscale: Décembre	2020 (RON)	2021 (RON)	2022 (RON)	2023 (RON)	2024 (RON)
Actifs
Trésorerie et équivalents	1,91 M	1,42 M	1,6 M	724 k	178 k
Total des liquidités et VMP	1,91 M	1,42 M	1,6 M	724 k	178 k
Créances clients, total	939 k	1,23 M	632 k	1,71 M	1,12 M
Autres créances	135 k	198 k	-	-	-
Total des créances	1,07 M	1,43 M	632 k	1,71 M	1,12 M
Stocks	1,87 M	1,42 M	1,46 M	1,51 M	1,29 M
Dépenses payées d'avance	34,41 k	35,9 k	14,68 k	13,7 k	9,79 k
Total de l'actif circulant	4,89 M	4,3 M	3,7 M	3,95 M	2,59 M
Immobilisations corporelles brutes	30,17 M	32,04 M	32,16 M	33,03 M	33,49 M
Amortissements cumulés	-11,05 M	-11,6 M	-10,9 M	-11,21 M	-11,68 M
Immobilisations corporelles nettes	19,12 M	20,44 M	21,26 M	21,82 M	21,81 M
Investissements à long terme	1 k	1 k	1 k	1 k	1 k
Autres immobilisations incorporelles, total	4,93 M	4,81 M	4,69 M	4,56 M	4,44 M
Autres actifs à long terme, total	5,43 k	5,43 k	5,43 k	-	11,32 k
Total des actifs	28,95 M	29,55 M	29,65 M	30,33 M	28,85 M
Passifs
Comptes à payer, total	285 k	609 k	-	2,49 M	343 k
Charges à payer, total	173 k	137 k	-	149 k	260 k
Emprunts à court terme	-	-	-	818 k	178
Part à court terme de la dette à long terme	660 k	660 k	-	-	-
Part à court terme des contrats de location	141 k	87,3 k	-	72,16 k	76,62 k
Impôts sur le revenu à payer	49,66 k	-	-	156 k	-
Revenus collectés avant livraison du produit/service	206 k	242 k	35,68 k	32,25 k	23 k
Autres passifs à court terme	412 k	164 k	1,68 M	181 k	404 k
Total du passif circulant	1,93 M	1,9 M	1,71 M	3,9 M	1,11 M
Dette à long terme	2,96 M	3,21 M	-	-	-
Contrats de location à long terme	141 k	334 k	288 k	95,76 k	16,75 k
Recettes non acquises Non courantes	101 k	98,95 k	114 k	85,17 k	62,17 k
Autres passifs non courants	-	-	3,51 M	229 k	-
Total du passif	5,13 M	5,55 M	5,62 M	4,31 M	1,19 M
Actions ordinaires, total	14,13 M	14,13 M	14,13 M	14,13 M	14,13 M
Bénéfices non distribués sur l'exercice	3,25 M	3,44 M	2,82 M	4,72 M	6,27 M
Résultat global et autres	6,44 M	6,44 M	7,07 M	7,17 M	7,27 M
Total des fonds propres ordinaires	23,81 M	24 M	24,02 M	26,02 M	27,67 M
Total des capitaux propres	23,81 M	24 M	24,02 M	26,02 M	27,67 M
Total du passif et des capitaux propres	28,95 M	29,55 M	29,65 M	30,33 M	28,85 M
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	5,65 M	5,65 M	5,65 M	5,65 M	5,65 M
ECS Total des actions ordinaires en circulation	5,65 M	5,65 M	5,65 M	5,65 M	5,65 M
Actif net par action	4,21	4,25	4,25	4,61	4,9
Actif corporel net	18,89 M	19,2 M	19,34 M	21,46 M	23,23 M
Actif corporel net par action	3,34	3,4	3,42	3,8	4,11
Total de la dette	3,91 M	4,29 M	288 k	986 k	93,55 k
Dette nette	1,99 M	2,88 M	-1,31 M	262 k	-84,43 k
Dette relative aux contrats de location	-	-	-	-	399 k
Code comptable - Valorisation des stocks	5	5	5	5	-
Stocks - matières premières, total	626 k	338 k	-	-	-
Stocks - travaux en cours, total	37,1 k	66,58 k	-	-	-
Stocks de produits finis, total	1,54 M	1,01 M	-	-	-
Stocks - Autres	6,52 k	6,22 k	-	-	-
Terres possédées	7,26 M	7,26 M	7,26 M	7,26 M	7,26 M
Bâtiments, total	5,53 M	8,93 M	6,9 M	7,26 M	8,63 M
Machines, total	12,02 M	11,96 M	10,99 M	10,65 M	11,11 M
Employés à temps plein	54	41	36	38	36
Provision cumulée pour créances douteuses (Supple)	47,53 k	173 k	755 k	624 k	588 k

Période Fiscale: Décembre	2015 (RON)	2016 (RON)	2017 (RON)	2018 (RON)	2019 (RON)	2020 (RON)	2021 (RON)	2022 (RON)	2023 (RON)	2024 (RON)
Éléments supplémentaires
Variation du fonds de roulement net						-1,28 M	23,31 k	-594 k	-174 k	2,06 M

Période Fiscale: Décembre	2020 (RON)	2021 (RON)	2022 (RON)	2023 (RON)	2024 (RON)
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	2,65	2,95	3,12	5,11	4,05
Rentabilité du capital total (ROTC)	2,78	3,09	3,82	6,01	4,46
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	3,83	5,04	4,32	7,99	6,22
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	3,83	5,04	4,32	7,99	6,22
Analyse des marges
Marge brute %	70,8	66,42	68,74	75,3	70,26
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	38,14	30,56	28,34	31,7	31,1
Marge d’EBITDA %	27,26	27,93	26,22	37,98	31,03
Marge EBITA %	16,58	17,86	16,67	28,2	21,4
Marge d'EBIT %	16,58	17,86	16,67	28,2	21,4
Marge des activités poursuivies %	12,09	15,6	11,7	22,99	18,61
Marge nette %	12,09	15,6	11,7	22,99	18,61
Net Avail. Pour la marge commune %	12,09	15,6	11,7	22,99	18,61
Marge nette normalisée %	8,79	10,61	8,22	16,55	13,25
Rotation des actifs
Rotation des actifs	0,26	0,26	0,3	0,29	0,3
Rotation des actifs corporels	0,39	0,39	0,42	0,4	0,41
Rotation des créances (moyenne des créances)	6,94	7,12	8,59	7,44	6,36
Rotation des stocks (stock moyen)	1,06	1,58	1,93	1,45	1,91
Liquidité à court terme
Current Ratio	2,54	2,26	2,16	1,01	2,34
Quick Ratio	1,55	1,5	1,3	0,62	1,17
Délai de recouvrement des créances (moyenne des créances)	52,76	51,28	42,5	49,05	57,56
Délais d'écoulement des stocks (stocks moyens)	344,25	230,99	189,29	251,7	191,61
Délais de paiement des fournisseurs	58,6	76,1	-	-	-
Cycle de conversion des liquidités (jours moyens)	338,41	206,17	-	-	-
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	16,41	17,89	1,2	3,79	0,34
Dette totale / Capital total	14,09	15,18	1,18	3,65	0,34
Dette à long terme / Capitaux propres	13,04	14,78	1,2	0,37	0,06
Dette à long terme / Capital total	11,2	12,54	1,18	0,35	0,06
Dette totale / Total de l'actif	17,73	18,77	18,97	14,21	4,11
EBIT / Charges d'intérêt	5,6	9,89	4,1	14,49	41,64
EBITDA / Charges d'intérêt	9,21	15,46	6,44	19,51	60,37
(EBITDA - Capex) / Charges d'intérêt	9,21	15,46	6,44	19,51	60,37
Dette totale / EBITDA	1,93	1,99	0,12	0,3	0,03
Dette nette / EBITDA	0,99	1,33	-0,56	0,08	-0,03
Dette totale / (EBITDA - Capex)	1,93	1,99	0,12	0,3	0,03
Dette nette / (EBITDA - Capex)	0,99	1,33	-0,56	0,08	-0,03
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	-17,69	4,26	13,23	2,14	2,23
Résultat brut, Croissance 1 an	-17,74	-2,18	16,45	13,98	-4,89
EBITDA, 1 an Croissance en %	-13,17	6,83	7,62	42,21	-15,3
EBITA, 1 an Croissance en %	-2,36	12,28	6,99	66,1	-21,17
EBIT, 1 an Croissance %	-2,36	12,28	6,99	66,1	-21,17
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	4,34	34,6	-14,05	92,95	-16,52
Résultat net, Croissance 1 an	4,34	34,6	-14,05	92,95	-16,52
Résultat net normalisé sur 1 an	7,46	25,87	-11,2	97,59	-16,78
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	4,34	34,6	-14,05	92,95	-16,52
Créances clients, Croissance sur 1 an	-21,65	31,31	-55,84	169,91	-34,58
Stocks, Croissance 1 an	-15,28	-24,13	2,71	3,59	-14,7
Immobilisations corporelles nettes, 1 an Croissance	-0,59	6,86	4,01	2,64	-0,03
Total des actifs, 1 an Croissance en %	-0,4	2,08	0,33	2,31	-4,88
Actif corporel net, Croissance 1 an	5,69	1,64	0,73	10,97	8,24
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	3,91	0,79	0,08	8,32	6,32
Dividende par action, 1 an de croissance	-	-	-	-	-
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	-13,66	-7,36	9,33	5,43	2,64
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	-14,83	-10,3	7,73	11,91	4,73
EBITDA, 2 ans CAGR %	-8,81	-3,69	7,22	23,71	9,46
EBITA, 2 ans CAGR %	-3,25	4,7	9,6	33,31	14,02
EBIT, 2 ans CAGR %	-3,25	4,7	9,6	33,31	14,02
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	-6,45	18,51	7,56	28,78	26,92
Résultat net, CAGR sur 2 ans	-6,45	18,51	7,56	28,78	26,92
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	-2,64	16,3	5,72	32,46	27,74
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	-6,45	18,51	7,56	28,78	26,92
Créances clients, CAGR sur 2 ans	-14,7	1,43	-17,96	9,17	32,88
Stocks, CAGR sur 2 ans	-9,11	-19,83	-11,72	3,15	-6
Immobilisations corporelles nettes, 2 ans CAGR %	7,99	3,07	5,42	3,32	1,3
Total des actifs, 2 ans CAGR %	3,36	0,83	1,2	1,32	-1,35
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	5,81	3,65	1,19	5,73	9,59
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	3,9	2,34	0,44	4,12	7,32
Dividende par action, 2 ans CAGR %	-	-	-	-	-
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 3 ans	-9,06	-8,06	-0,54	5,48	4,66
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	-3,7	-10,81	-1,53	7,67	6,42
EBITDA, 3 ans CAGR %	2,22	-3,87	-0,06	17,8	8,84
EBITA, 3 ans CAGR %	7,52	1,67	5,46	25,89	11,62
EBIT, 3 ans CAGR %	7,52	1,67	5,46	25,89	11,62
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	0,69	5,61	6,47	30,69	11,45
Résultat net, CAGR sur 3 ans	0,69	5,61	6,47	30,69	11,45
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	5,35	6,06	6,3	30,22	13,16
BPA dilué avant extra, 3 ans. CAGR %	0,69	5,61	6,47	30,69	11,45
Créances clients, CAGR sur 3 ans	-22,69	-1,51	-19,21	22,02	-7,96
Stocks, CAGR sur 3 ans	6,41	-14,42	-12,93	-6,89	-3,18
Immobilisations corporelles nettes, 3 ans CAGR %	7,2	7,61	3,38	4,49	2,19
Total des actifs, 3 ans CAGR %	3,37	2,93	0,66	1,57	-0,79
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	6,35	4,4	2,67	4,35	6,56
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	4,22	2,85	1,58	3	4,85
Dividende par action, 3 ans CAGR %	-	-	-	-	-
Taux de croissance annuel composé sur cinq ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 5 ans	-1,66	-1,82	-2,11	-2,64	-0,08
Résultat brut, CAGR sur 5 ans	0,84	-2,09	0,72	-1,97	-0,24
EBITDA, 5 ans CAGR %	8,25	9,87	4,19	6,33	3,65
EBITA, 5 ans CAGR %	40,91	27,13	8,35	13,31	8,8
EBIT, 5 ans CAGR %	40,91	27,13	8,35	13,31	8,8
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 5 ans	55,55	34,52	3,38	14,33	14,22
Résultat net, CAGR sur 5 ans	55,55	34,52	3,38	14,33	14,22
Résultat net normalisé, CAGR sur 5 ans	52,02	32,31	5,5	15,92	14,4
BPA dilué avant extra, 5 ans CAGR %	55,55	34,52	3,38	14,33	14,22
Créances clients, CAGR sur 5 ans	-14,15	-4,92	-20,83	5,74	-1,41
Stocks, CAGR sur 5 ans	4,6	-4,84	-1,25	-7,78	-10,22
Immobilisations corporelles nettes, 5 ans CAGR %	4,75	6,76	6,49	5,88	2,54
Total des actifs, 5 ans CAGR %	2,94	3,39	2,49	2,28	-0,15
Actif corporel net, CAGR sur 5 ans	4,29	5,6	4,26	4,93	5,38
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 5 ans	2,64	3,55	2,69	3,36	3,84