Compte de Résultat James Bay Resources Limited OTC Markets

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JMBRF

CA4702731031

Sociétés holdings

Marché Fermé - OTC Markets 15:30:24 24/08/2026			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
0,0125 ^USD	-26,47 %		-.--%	+25,00 %

27/08	James Bay Resources Limited publie ses résultats pour le deuxième trimestre et le semestre clos le 30 juin 2026	CI
27/05	James Bay Resources Limited publie ses résultats pour le premier trimestre clos le 31 mars 2026	CI

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Données Financières Publiées: JAMES BAY RESOURCES LIMITED

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Décembre	2021 (CAD)	2022 (CAD)	2023 (CAD)	2024 (CAD)	2025 (CAD)
Frais de vente, généraux et administratifs, total	112 k	627 k	1,12 M	651 k	682 k
Rémunération à base d'actions (IS)	372 k	-	-	-	-
Dépréciation et amortissement - (IS)	7 k	38,88 k	54,66 k	54,8 k	34,2 k
Dépréciation du goodwill et des actifs intangibles	-	-	-	-	-
Autres dépenses de fonctionnement, total	491 k	666 k	1,18 M	706 k	716 k
Résultat d'Exploitation	-491 k	-666 k	-1,18 M	-706 k	-716 k
Intérêts payés, total	-3,25 k	-21,78 k	-20,13 k	-80,41 k	-134 k
Intérêts perçus et revenus des placements	-	-	-	-	-
Charges d'intérêt nettes	-3,25 k	-21,78 k	-20,13 k	-80,41 k	-134 k
Gains (Pertes) sur les investissements en actions	3,62 M	-303 k	-	-	-450 k
Gains (pertes) de change	-31,93 k	6,4 k	90,41 k	2,07 k	-
Autres produits non opérationnels	-3,7 k	-16,34 k	-20,68 k	-22,35 k	-25,51 k
EBT, hors éléments non courants	3,09 M	-1 M	-1,13 M	-806 k	-1,33 M
Gains (Pertes) sur le droit d'utilisation d'actifs	-1,02 M	-1,34 M	-229 k	-182 k	-
Gains (Pertes) sur la vente d’actifs	-	16,35 k	-	-	-
Autres éléments non courants	-	-	331 k	-	-
EBT, elements non courants inclus	2,08 M	-2,33 M	-1,03 M	-988 k	-1,33 M
Charge d'impôt	-	-	-	-11,62 k	-
Résultat des activités poursuivies	2,08 M	-2,33 M	-1,03 M	-976 k	-1,33 M
Résultat net part du groupe	2,08 M	-2,33 M	-1,03 M	-976 k	-1,33 M
Résultat net	2,08 M	-2,33 M	-1,03 M	-976 k	-1,33 M
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	2,08 M	-2,33 M	-1,03 M	-976 k	-1,33 M
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	2,08 M	-2,33 M	-1,03 M	-976 k	-1,33 M
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	0,04	-0,04	-0,01	-0,01	-0,02
BPA de base - Activités poursuivies	0,04	-0,04	-0,01	-0,01	-0,02
Moyenne pondérée des actions en circulation	52,46 M	54,01 M	69,05 M	81,08 M	81,52 M
Bénéfice net par action - dilué	0,04	-0,04	-0,01	-0,01	-0,02
BPA dilué - Activités poursuivies	0,04	-0,04	-0,01	-0,01	-0,02
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	52,46 M	54,01 M	69,05 M	81,08 M	81,52 M
BPA de base normalisé	0,04	-0,01	-0,01	-0,01	-0,01
BPA dilué normalisé	0,04	-0,01	-0,01	-0,01	-0,01
Éléments supplémentaires
EBITDA	-484 k	-658 k	-1,12 M	-651 k	-682 k
EBITA	-491 k	-666 k	-1,18 M	-706 k	-716 k
EBIT	-491 k	-666 k	-1,18 M	-706 k	-716 k
EBITDAR	-	-	-	-	-
Taux d’imposition effectif (%)	-	-	-	1,18	-
Total des impôts différés	-	-	-	-11,62 k	-
Résultat net normalisé	1,93 M	-626 k	-705 k	-504 k	-828 k
Intérêts sur la dette à long terme	-	-	-	5,86 k	8,41 k
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Dépenses de marketing	-	-	-	-	-
Dépense de marketing	-	-	-	-	-
Dépenses générales et administratives	72,91 k	297 k	800 k	430 k	472 k
Charges locatives nettes, total	-	-	-	-	-
Charges d'intérêts imputées au titre des contrats de location	-	-	-	-	-
Amortissement imputé des contrats de location simple	-	-	-	-	-
Rémunération payée en actions, autres (total)	372 k	-	-	-	-
Total des rémunérations fondées sur des actions	372 k	-	-	-	-

Période Fiscale: Décembre	2021 (CAD)	2022 (CAD)	2023 (CAD)	2024 (CAD)	2025 (CAD)
Actifs
Trésorerie et équivalents	30,52 k	6,29 k	17,76 k	3,36 k	20,27 k
Valeur mobilières de placement (VMP) à court terme	-	1,42 M	340 k	-	-
Total des liquidités et VMP	30,52 k	1,42 M	358 k	3,36 k	20,27 k
Autres créances	11,75 k	10,96 k	20,04 k	19,7 k	18,44 k
Total des créances	11,75 k	10,96 k	20,04 k	19,7 k	18,44 k
Dépenses payées d'avance	6,43 k	14,98 k	14,98 k	21,78 k	6,89 k
Total de l'actif circulant	48,7 k	1,45 M	393 k	44,84 k	45,6 k
Immobilisations corporelles brutes	413 k	358 k	358 k	358 k	-
Amortissements cumulés	-400 k	-235 k	-290 k	-345 k	-
Immobilisations corporelles nettes	12,94 k	123 k	68,28 k	13,48 k	130 k
Investissements à long terme	3,59 M	-	-	-	-
Prêts à long terme	-	-	-	-	-
Total des actifs	3,65 M	1,57 M	462 k	58,32 k	176 k
Passifs
Comptes à payer, total	648 k	467 k	260 k	479 k	973 k
Charges à payer, total	706 k	841 k	125 k	197 k	405 k
Emprunts à court terme	255 k	432 k	306 k	325 k	859 k
Part à court terme de la dette à long terme	60 k	60 k	186 k	482 k	497 k
Part à court terme des contrats de location	-	58,2 k	62,56 k	21,96 k	17,36 k
Autres passifs à court terme	74,16 k	-	-	-	-
Total du passif circulant	1,74 M	1,86 M	939 k	1,51 M	2,75 M
Dette à long terme	-	-	-	-	-
Contrats de location à long terme	-	82,94 k	21,96 k	-	129 k
Autres passifs non courants	-	-	-	-	-
Total du passif	1,74 M	1,94 M	961 k	1,51 M	2,88 M
Actions ordinaires, total	18,38 M	18,38 M	19,51 M	19,51 M	19,57 M
Bénéfices non distribués sur l'exercice	-17,03 M	-19,35 M	-20,38 M	-21,36 M	-22,68 M
Résultat global et autres	551 k	605 k	372 k	401 k	401 k
Total des fonds propres ordinaires	1,9 M	-370 k	-499 k	-1,45 M	-2,71 M
Total des capitaux propres	1,9 M	-370 k	-499 k	-1,45 M	-2,71 M
Total du passif et des capitaux propres	3,65 M	1,57 M	462 k	58,32 k	176 k
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	54,01 M	59 M	81,08 M	81,08 M	92,7 M
ECS Total des actions ordinaires en circulation	54,01 M	54,01 M	81,08 M	81,08 M	84,83 M
Actif net par action	0,04	-0,01	-0,01	-0,02	-0,03
Actif corporel net	1,9 M	-370 k	-499 k	-1,45 M	-2,71 M
Actif corporel net par action	0,04	-0,01	-0,01	-0,02	-0,03
Total de la dette	315 k	633 k	576 k	829 k	1,5 M
Dette nette	285 k	-789 k	217 k	826 k	1,48 M
Dette relative aux contrats de location	-	-	-	-	-
Investissements selon la méthode de la mise en équivalence, total	-	-	-	-	-
Code comptable - Valorisation des stocks	-	3	3	3	3
Machines, total	212 k	189 k	189 k	189 k	-

Période Fiscale: Décembre	2021 (CAD)	2022 (CAD)	2023 (CAD)	2024 (CAD)	2025 (CAD)
Résultat net	2,08 M	-2,33 M	-1,03 M	-976 k	-1,33 M
Dépréciation et amortissement - CF	7 k	38,88 k	54,66 k	54,8 k	34,2 k
Amortissements et dépréciations, Total	7 k	38,88 k	54,66 k	54,8 k	34,2 k
(Gain) perte résultant de la vente d'un actif	-	-	-	-	-
(Gain) perte sur la vente d'investissements - (CF)	-3,51 M	1,34 M	159 k	182 k	-
Provision pour pertes sur créances	-	-	-	-	-
(Revenus) pertes sur participations - (CF)	903 k	303 k	-	-	-
Rémunération à base d'actions (CF)	372 k	-	-	-	-
Provision et annulation de créances irrécouvrables	-	-	-	-	-
Autres activités d'exploitation, total	3,25 k	28,64 k	-395 k	18,12 k	77,57 k
Variation des créances	3,34 k	793	-9,08 k	336	1,26 k
Variation des dettes fournisseurs	531 k	-132 k	233 k	291 k	591 k
Variation des autres actifs nets d'exploitation	-80,88 k	-8,56 k	-	-3,79 k	17,88 k
Flux de trésorerie d'exploitation	306 k	-754 k	-983 k	-434 k	-603 k
Dépenses d'investissement du capital (CAPEX)	-	-	-	-	-
Vente d'immobilisations corporelles	-	18,23 k	-	-	-
Investissements en titres négociables et en actions, total	-631 k	544 k	846 k	159 k	-
Autres activités d'investissement, total	-	-	-	-	-
Flux de trésorerie d'investissement	-631 k	563 k	846 k	159 k	-
Dette à court terme émise, total	6 k	196 k	107 k	2,43 k	427 k
Dette à long terme émise, total	-	-	-	327 k	-
Total de la dette émise	6 k	196 k	107 k	329 k	427 k
Remboursement de la dette à court terme, total	-	-	-60 k	-	-
Remboursement de la dette à long terme, total	-	-41,41 k	-68,42 k	-68,42 k	-34,45 k
Total de la dette remboursée	-	-41,41 k	-128 k	-68,42 k	-34,45 k
Émission d'actions ordinaires	300 k	12,5 k	170 k	-	125 k
Autres activités de financement, total	-6,46 k	-	-	-	102 k
Flux de trésorerie de financement	300 k	167 k	149 k	261 k	620 k
Variation nette de la trésorerie	-25,14 k	-24,23 k	11,47 k	-14,4 k	16,9 k
Éléments supplémentaires
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	605 k	-519 k	-1,63 M	-152 k	221 k
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	607 k	-505 k	-1,61 M	-102 k	305 k
Variation du fonds de roulement net	-535 k	128 k	932 k	-284 k	-718 k
Dette nette émise (remboursée)	6 k	154 k	-21,18 k	261 k	393 k

Période Fiscale: Décembre	2021 (CAD)	2022 (CAD)	2023 (CAD)	2024 (CAD)	2025 (CAD)
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	-16,02	-15,96	-72,38	-169,63	-382,25
Rentabilité du capital total (ROTC)	-40,75	-33,55	-433,33	162,99	49,19
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	502,62	-303,51	236,1	100,36	63,84
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	502,62	-303,51	236,1	100,36	63,84
Liquidité à court terme
Current Ratio	0,03	0,78	0,42	0,03	0,02
Quick Ratio	0,02	0,77	0,4	0,02	0,01
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	0,18	-0,41	-1,05	-0,29	-0,22
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	16,57	-171,11	-115,34	-57,31	-55,57
Dette totale / Capital total	14,21	240,62	751,89	-134,25	-125,09
Dette à long terme / Capitaux propres	-	-22,43	-4,4	-	-4,79
Dette à long terme / Capital total	-	31,54	28,69	-	-10,77
Dette totale / Total de l'actif	47,81	123,54	208,12	2,58 k	1,64 k
EBIT / Charges d'intérêt	-151,01	-30,59	-58,48	-8,77	-5,35
EBITDA / Charges d'intérêt	-128,31	-28,11	-53,05	-7,41	-4,84
(EBITDA - Capex) / Charges d'intérêt	-128,31	-28,11	-53,05	-7,41	-4,84
Dette totale / EBITDA	-0,76	-1,03	-0,54	-1,39	-2,32
Dette nette / EBITDA	-0,68	1,29	-0,2	-1,39	-2,29
Dette totale / (EBITDA - Capex)	-0,76	-1,03	-0,54	-1,39	-2,32
Dette nette / (EBITDA - Capex)	-0,68	1,29	-0,2	-1,39	-2,29
Croissance par rapport à l'année précédente
EBITDA, 1 an Croissance en %	96,85	36,02	78,84	-42,03	4,75
EBITA, 1 an Croissance en %	94,37	35,59	76,71	-40,06	1,48
EBIT, 1 an Croissance %	94,37	35,59	76,71	-40,06	1,48
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	-208,67	-212,07	-55,93	-4,8	35,72
Résultat net, Croissance 1 an	-208,67	-212,07	-55,93	-4,8	35,72
Résultat net normalisé sur 1 an	-284,17	-30,16	12,63	-28,49	64,37
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	-200,48	-208,85	-65,53	-18,92	34,98
Immobilisations corporelles nettes, 1 an Croissance	-84,39	850,2	-44,46	-80,26	866,18
Total des actifs, 1 an Croissance en %	1,87 k	-56,92	-70,62	-87,37	201,46
Actif corporel net, Croissance 1 an	-276,73	-119,43	34,95	189,9	86,98
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	-276,73	-119,43	34,95	189,9	86,98
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	581,18	-346,29	30,45	-55,86	38,98
CAPEX, Croissance 1 an	-	-	-	-	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	346,31	-185,79	213,23	-90,65	-245,42
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	347,81	-183,26	219,17	-93,7	-399,48
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
EBITDA, 2 ans CAGR %	28,86	63,55	52,31	1,83	-22,07
EBITA, 2 ans CAGR %	28,87	62,34	54,79	2,92	-22,01
EBIT, 2 ans CAGR %	28,87	62,34	54,79	2,92	-22,01
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	-45,66	10,36	-29,73	-35,23	13,67
Résultat net, CAGR sur 2 ans	-45,66	10,36	-29,73	-35,23	13,67
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	123,06	-22,81	-11,31	-10,26	8,42
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	-48,73	4,58	-38,74	-47,13	4,61
Immobilisations corporelles nettes, 2 ans CAGR %	-70,81	21,78	129,73	-66,89	38,09
Total des actifs, 2 ans CAGR %	41,59	191,13	-64,43	-80,73	-38,28
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	50,88	-41,4	-48,8	97,79	132,82
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	50,88	-41,4	-48,8	97,79	132,82
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	140,59	309,59	79,25	-24,11	-21,67
CAPEX, CAGR sur 2 ans	-	-	-	-	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 2 ans	67,77	95,67	63,92	-45,89	-63,13
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 2 ans	68,05	93,09	63,01	-55,15	-56,55
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
EBITDA, 3 ans CAGR %	38,44	31,16	65,85	10,39	2,8
EBITA, 3 ans CAGR %	38,64	31,07	66,99	12,82	2,44
EBIT, 3 ans CAGR %	38,64	31,07	66,99	12,82	2,44
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	-40,59	-30,83	-18,73	-22,24	-17,12
Résultat net, CAGR sur 3 ans	-40,59	-30,83	-18,73	-22,24	-17,12
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	45,32	17,2	-12,45	-17,45	9,8
BPA dilué avant extra, 3 ans. CAGR %	-43,52	-34,1	-27,76	-32,74	-27,74
Immobilisations corporelles nettes, 3 ans CAGR %	-38,31	-6,79	-6,26	1,37	1,93
Total des actifs, 3 ans CAGR %	-23,88	-4,77	35,54	-74,81	-51,81
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	-37,69	-23,81	-22,62	-8,74	94,12
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	-37,69	-23,81	-22,62	-8,74	94,12
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	-38,83	142,47	179,72	12,35	-7,15
CAPEX, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 3 ans	-29,26	34,16	128,9	-36,91	-24,77
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 3 ans	-29,19	32,98	128,31	-44,88	-15,54
Taux de croissance annuel composé sur cinq ans
EBITDA, 5 ans CAGR %	2,55	28,16	43,8	17,41	22,61
EBITA, 5 ans CAGR %	2,62	27,75	44,89	18,99	23,15
EBIT, 5 ans CAGR %	2,62	27,75	44,89	18,99	23,15
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 5 ans	-10,23	-11,3	-36,46	-32,62	-7,06
Résultat net, CAGR sur 5 ans	-10,23	-11,3	-36,46	-32,62	-7,06
Résultat net normalisé, CAGR sur 5 ans	66,9	10,78	2,26	5,33	-4,63
BPA dilué avant extra, 5 ans CAGR %	-13,13	-15,87	-41,66	-39,66	-16,23
Immobilisations corporelles nettes, 5 ans CAGR %	-29,87	12,8	4,38	-38,39	9,45
Total des actifs, 5 ans CAGR %	3,41	46,03	-43,85	-49,74	-1,05
Actif corporel net, CAGR sur 5 ans	7,64	-33,86	-42,4	11,59	20,22
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 5 ans	7,64	-33,86	-42,4	11,59	20,22
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 5 ans	18,3	-5,81	-5,97	52,36	68,11
CAPEX, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 5 ans	23,5	-16,36	-1	-6,7	10,26
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 5 ans	23,58	-16,85	-1,15	-13,9	17,57