Ratios Financiers Lipocine Inc.

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US53630X2036

Recherche biotechnologique et médicale

Marché Fermé - Nasdaq 22:00:00 18/08/2026			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
2,040 ^USD	-0,49 %		-2,39 %	-74,60 %

04/08	Lipocine Inc. publie ses résultats pour le deuxième trimestre et le premier semestre clos le 30 juin 2026	CI
03/08	Lipocine Inc. annonce la nomination de Michael J. Grissinger à son conseil d'administration, à compter du 3 août 2026	CI

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Données Financières Publiées: LIPOCINE INC.

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Décembre	2021	2022	2023	2024	2025
Chiffre d'affaires	16,14 M	500 k	-2,85 M	11,2 M	1,98 M
Total Chiffre d'affaires	16,14 M	500 k	-2,85 M	11,2 M	1,98 M
Résultat Brut	16,14 M	500 k	-2,85 M	11,2 M	1,98 M
Frais de vente, généraux et administratifs, total	5,33 M	4,06 M	4,9 M	5 M	3,76 M
Dépenses de R&D	7,67 M	8,56 M	10,18 M	7,35 M	8,58 M
Autres dépenses de fonctionnement, total	13 M	12,62 M	15,08 M	12,35 M	12,35 M
Résultat d'Exploitation	3,15 M	-12,12 M	-17,93 M	-1,16 M	-10,37 M
Intérêts payés, total	-203 k	-27,1 k	-	-	-
Intérêts perçus et revenus des placements	67,7 k	573 k	1,37 M	1,15 M	744 k
Charges d'intérêt nettes	-136 k	545 k	1,37 M	1,15 M	744 k
Autres produits non opérationnels	356 k	566 k	213 k	17,17 k	-
EBT, hors éléments non courants	3,37 M	-11,01 M	-16,35 M	9,03 k	-9,63 M
Charges de restructuration	-	-	-	-	-
Règlements judiciaires	-4 M	250 k	-	-	-
Autres éléments non courants	-	-	-	-	-
EBT, elements non courants inclus	-634 k	-10,76 M	-16,35 M	9,03 k	-9,63 M
Charge d'impôt	200	681	755	681	200
Résultat des activités poursuivies	-634 k	-10,76 M	-16,35 M	8,35 k	-9,63 M
Résultat net part du groupe	-634 k	-10,76 M	-16,35 M	8,35 k	-9,63 M
Résultat net	-634 k	-10,76 M	-16,35 M	8,35 k	-9,63 M
Dividende privilégié et autres ajustements	-	-	89	-	-
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	-634 k	-10,76 M	-16,35 M	8,35 k	-9,63 M
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	-634 k	-10,76 M	-16,35 M	8,35 k	-9,63 M
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	-0,12	-2,07	-3,1	0	-1,77
BPA de base - Activités poursuivies	-0,12	-2,07	-3,1	0	-1,77
Moyenne pondérée des actions en circulation	5,11 M	5,2 M	5,27 M	5,34 M	5,45 M
Bénéfice net par action - dilué	-0,17	-2,17	-3,14	-0	-1,77
BPA dilué - Activités poursuivies	-0,17	-2,17	-3,14	-0	-1,77
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	5,11 M	5,23 M	5,27 M	5,42 M	5,45 M
BPA de base normalisé	0,41	-1,32	-1,94	0	-1,1
BPA dilué normalisé	0,41	-1,32	-1,94	0	-1,1
Éléments supplémentaires
EBITDA	3,15 M	-12,11 M	-17,9 M	-1,11 M	-10,31 M
EBITA	3,15 M	-12,12 M	-17,93 M	-1,16 M	-10,37 M
EBIT	3,15 M	-12,12 M	-17,93 M	-1,16 M	-10,37 M
EBITDAR	3,48 M	-11,77 M	-17,55 M	-748 k	-9,93 M
Total des revenus (tels que rapportés)	-	-	-2,85 M	11,2 M	1,98 M
Taux d’imposition effectif (%)	-0,03	-0,01	-0	7,54	-0
Impôts intérieurs courants	200	681	755	681	200
Total des impôts courants	200	681	755	681	200
Résultat net normalisé	2,1 M	-6,88 M	-10,22 M	5,65 k	-6,02 M
Intérêts sur la dette à long terme	203 k	27,1 k	-	-	-
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Dépenses générales et administratives	5,33 M	4,06 M	4,9 M	5 M	3,76 M
Dépense en recherche et de développement	7,67 M	8,56 M	10,18 M	7,35 M	8,58 M
Charges locatives nettes, total	330 k	341 k	355 k	366 k	376 k
Charges d'intérêts imputées au titre des contrats de location	129 k	54,25 k	-	-	-
Amortissement imputé des contrats de location simple	201 k	287 k	-	-	-
Rémunération à base d'actions, frais de R&D (total)	280 k	338 k	358 k	223 k	126 k
Rémunération à base d'actions, frais généraux et administratifs (total)	324 k	298 k	296 k	186 k	117 k
Rémunération payée en actions, autres (total)	-	-	-	-	-
Total des rémunérations fondées sur des actions	604 k	636 k	654 k	409 k	242 k

Période Fiscale: Décembre	2021	2022	2023	2024	2025
Actifs
Trésorerie et équivalents	2,95 M	3,15 M	4,77 M	6,21 M	5,21 M
Valeur mobilières de placement (VMP) à court terme	41,67 M	29,38 M	17,26 M	15,43 M	9,72 M
Total des liquidités et VMP	44,62 M	32,53 M	22,04 M	21,63 M	14,93 M
Créances clients, total	-	579 k	-	-	-
Autres créances	247 k	80,43 k	52,25 k	120 k	1,16 M
Total des créances	247 k	660 k	52,25 k	120 k	1,16 M
Dépenses payées d'avance	1,51 M	945 k	773 k	568 k	788 k
Liquidités soumises à restrictions	-	-	-	-	-
Autres actifs à court terme, total	-	-	-	-	-
Total de l'actif circulant	46,38 M	34,14 M	22,86 M	22,32 M	16,88 M
Immobilisations corporelles brutes	1,15 M	1,29 M	1,3 M	1,39 M	1,39 M
Amortissements cumulés	-1,14 M	-1,15 M	-1,18 M	-1,22 M	-1,28 M
Immobilisations corporelles nettes	7,21 k	132 k	116 k	165 k	104 k
Investissements à long terme	2,02 M	-	-	-	-
Créances à long terme	4,05 M	3,25 M	-	-	-
Autres actifs à long terme, total	23,75 k	23,75 k	23,75 k	23,75 k	23,75 k
Total des actifs	52,48 M	37,54 M	23 M	22,51 M	17,01 M
Passifs
Comptes à payer, total	1,29 M	600 k	1,4 M	272 k	972 k
Charges à payer, total	618 k	663 k	791 k	483 k	787 k
Part à court terme de la dette à long terme	2,31 M	-	-	-	-
Part à court terme des contrats de location	399 k	415 k	428 k	439 k	450 k
Revenus collectés avant livraison du produit/service	-	-	-	320 k	320 k
Autres passifs à court terme	1 M	-	17,17 k	-	-
Total du passif circulant	5,62 M	1,68 M	2,63 M	1,51 M	2,53 M
Dette à long terme	-	-	-	-	-
Autres passifs non courants	1,3 M	230 k	-	-	-
Total du passif	6,91 M	1,91 M	2,63 M	1,51 M	2,53 M
Actions ordinaires, total	8,83 k	8,85 k	8,86 k	8,86 k	8,94 k
Primes d'émissions d'actions	218 M	219 M	220 M	221 M	224 M
Bénéfices non distribués sur l'exercice	-173 M	-183 M	-200 M	-200 M	-209 M
Actions détenues en propre	-40,71 k	-40,71 k	-40,71 k	-40,71 k	-40,71 k
Résultat global et autres	-18,02 k	-20,32 k	7,26 k	9,14 k	4,44 k
Total des fonds propres ordinaires	45,57 M	35,63 M	20,37 M	21 M	14,48 M
Total des capitaux propres	45,57 M	35,63 M	20,37 M	21 M	14,48 M
Total du passif et des capitaux propres	52,48 M	37,54 M	23 M	22,51 M	17,01 M
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	5,19 M	5,21 M	5,32 M	5,35 M	7,3 M
ECS Total des actions ordinaires en circulation	5,19 M	5,21 M	5,32 M	5,35 M	6,16 M
Actif net par action	8,77	6,84	3,83	3,93	2,35
Actif corporel net	45,57 M	35,63 M	20,37 M	21 M	14,48 M
Actif corporel net par action	8,77	6,84	3,83	3,93	2,35
Total de la dette	2,71 M	415 k	428 k	439 k	450 k
Dette nette	-43,93 M	-32,12 M	-21,61 M	-21,19 M	-14,48 M
Dette relative aux contrats de location	2,64 M	2,73 M	2,84 M	2,93 M	3,01 M
Code comptable - Valorisation des stocks	-	3	3	3	3
Machines, total	1,15 M	1,29 M	1,3 M	1,39 M	1,39 M
Employés à temps plein	13	17	17	16	14

Période Fiscale: Décembre	2021	2022	2023	2024	2025
Résultat net	-634 k	-10,76 M	-16,35 M	8,35 k	-9,63 M
Dépréciation et amortissement - CF	380	9,45 k	28,66 k	41,11 k	60,78 k
Amortissements et dépréciations, Total	380	9,45 k	28,66 k	41,11 k	60,78 k
(Gain) perte résultant de la vente d'un actif	-	-	-	-	-
(Gain) perte sur la vente d'investissements - (CF)	516 k	-122 k	-953 k	-698 k	-193 k
Rémunération à base d'actions (CF)	604 k	636 k	654 k	409 k	242 k
Autres activités d'exploitation, total	-302 k	-810 k	2,75 M	-17,17 k	-
Variation des créances	-	218 k	710 k	-	-
Variation des dettes fournisseurs	-308 k	-689 k	796 k	-1,12 M	700 k
Variation des revenus collectés avant livraison	-	-	-	320 k	-
Variation des autres actifs nets d'exploitation	-4,29 M	-453 k	502 k	-160 k	-944 k
Flux de trésorerie d'exploitation	-4,41 M	-11,97 M	-11,87 M	-1,22 M	-9,76 M
Dépenses d'investissement du capital (CAPEX)	-7,59 k	-134 k	-13,17 k	-90,09 k	-
Investissements en titres négociables et en actions, total	-43,77 M	14,43 M	13,1 M	2,54 M	5,89 M
Autres activités d'investissement, total	-	-	-	-	-
Flux de trésorerie d'investissement	-43,78 M	14,29 M	13,08 M	2,45 M	5,89 M
Dette à long terme émise, total	-	-	-	-	-
Total de la dette émise	-	-	-	-	-
Remboursement de la dette à long terme, total	-3,33 M	-2,32 M	-	-	-
Total de la dette remboursée	-3,33 M	-2,32 M	-	-	-
Émission d'actions ordinaires	30,26 M	211 k	405 k	209 k	2,87 M
Autres activités de financement, total	-	-21,7 k	-	-	-
Flux de trésorerie de financement	26,92 M	-2,13 M	405 k	209 k	2,87 M
Variation nette de la trésorerie	-21,27 M	198 k	1,62 M	1,43 M	-1 M
Éléments supplémentaires
Intérêts effectivement payés sur l’exercice	150 k	21,26 k	-	-	-
Trésorerie Impôt sur le revenu payé (remboursement)Impôt effectivement payé (remboursé) sur l’exercice	200	200	225	681	200
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	5,99 M	-8,97 M	-9,23 M	-1,78 M	-6,87 M
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	6,12 M	-8,95 M	-9,23 M	-1,78 M	-6,87 M
Variation du fonds de roulement net	-3,56 M	1,89 M	-1,31 M	1,42 M	693 k
Dette nette émise (remboursée)	-3,33 M	-2,32 M	-	-	-

Période Fiscale: Décembre	2021	2022	2023	2024	2025
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	5,05	-16,83	-37,02	-3,17	-32,81
Rentabilité du capital total (ROTC)	5,68	-18,05	-39,72	-3,45	-36,09
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	-2,08	-26,5	-58,4	0,04	-54,28
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	-2,08	-26,5	-58,4	0,04	-54,28
Analyse des marges
Marge brute %	100	100	100	100	100
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	33,02	812,5	-172,05	44,66	190,43
Marge d’EBITDA %	19,49	-2,42 k	627,97	-9,95	-521,61
Marge EBITA %	19,49	-2,42 k	628,98	-10,31	-524,69
Marge d'EBIT %	19,49	-2,42 k	628,98	-10,31	-524,69
Marge des activités poursuivies %	-3,93	-2,15 k	573,59	0,07	-487,06
Marge nette %	-3,93	-2,15 k	573,59	0,07	-487,06
Net Avail. Pour la marge commune %	-3,93	-2,15 k	573,6	0,07	-487,06
Marge nette normalisée %	13,03	-1,38 k	358,48	0,05	-304,4
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	37,12	-1,79 k	323,82	-15,92	-347,65
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	37,91	-1,79 k	323,82	-15,92	-347,65
Rotation des actifs
Rotation des actifs	0,41	0,01	-0,09	0,49	0,1
Rotation des actifs corporels	4,48 k	7,2	-23,02	79,65	14,68
Liquidité à court terme
Current Ratio	8,26	20,34	8,69	14,75	6,68
Quick Ratio	7,99	19,78	8,39	14,38	6,36
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	-0,79	-7,13	-4,51	-0,81	-3,86
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	5,95	1,16	2,1	2,09	3,11
Dette totale / Capital total	5,61	1,15	2,06	2,05	3,01
Dette à long terme / Capitaux propres	-	-	-	-	-
Dette à long terme / Capital total	-	-	-	-	-
Dette totale / Total de l'actif	13,17	5,08	11,44	6,72	14,87
EBIT / Charges d'intérêt	15,47	-447,24	-	-	-
EBITDA / Charges d'intérêt	17,1	-434,31	-	-	-
(EBITDA - Capex) / Charges d'intérêt	17,06	-439,25	-	-	-
Dette totale / EBITDA	0,78	-0,04	-0,02	-0,59	-0,05
Dette nette / EBITDA	-12,64	2,73	1,23	28,34	1,46
Dette totale / (EBITDA - Capex)	0,78	-0,03	-0,02	-0,52	-0,05
Dette nette / (EBITDA - Capex)	-12,67	2,7	1,23	25,29	1,46
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	-	-96,9	-670,16	-492,8	-82,35
Résultat brut, Croissance 1 an	-	-96,9	-670,16	-492,8	-82,35
EBITDA, 1 an Croissance en %	-117,48	-484,94	47,83	-93,78	825,61
EBITA, 1 an Croissance en %	-117,48	-485,29	47,95	-93,56	797,93
EBIT, 1 an Croissance %	-117,48	-485,29	47,95	-93,56	797,93
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	-96,97	1,6 k	51,99	-100,05	-115 k
Résultat net, Croissance 1 an	-96,97	1,6 k	51,99	-100,05	-115 k
Résultat net normalisé sur 1 an	-115,88	-427,05	48,54	-100,06	-107 k
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	-97,37	1,03 k	45,9	-99,95	109 k
Immobilisations corporelles nettes, 1 an Croissance	-	1,72 k	-11,77	42,19	-36,82
Total des actifs, 1 an Croissance en %	107,01	-28,47	-38,73	-2,13	-24,45
Actif corporel net, Croissance 1 an	197,03	-21,8	-42,84	3,08	-31,05
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	197,03	-21,8	-42,84	3,08	-31,05
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	-71,17	171,32	-0,86	-89,71	699,25
CAPEX, Croissance 1 an	-	1,66 k	-90,16	584,18	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	-169,73	-240,28	7,96	-100	411,42
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	-173,27	-237,29	8,17	-100	411,42
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	889,09	-	-57,97	373,25	-16,73
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	889,09	-	-57,97	373,25	-16,73
EBITDA, 2 ans CAGR %	-50,59	-17,96	138,55	-69,67	-24,11
EBITA, 2 ans CAGR %	-50,62	-17,94	138,76	-69,13	-23,95
EBIT, 2 ans CAGR %	-50,62	-17,94	138,76	-69,13	-23,95
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	-77,92	-28,36	407,7	-97,21	-23,27
Résultat net, CAGR sur 2 ans	-77,92	-28,36	407,7	-97,21	-23,27
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	-49,13	-27,94	120,41	-97,14	-23,27
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	-85,89	-42,09	304,49	-97,25	-25,03
Immobilisations corporelles nettes, 2 ans CAGR %	42,44	-	301,24	12	-5,22
Total des actifs, 2 ans CAGR %	63,39	21,69	-33,8	-22,57	-14,02
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	169,21	52,4	-33,14	-23,24	-15,69
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	169,21	52,4	-33,14	-23,24	-15,69
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	-38,51	-11,56	64,01	-68,06	-9,3
CAPEX, CAGR sur 2 ans	-	-	31,7	-17,96	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 2 ans	-7,62	2,14	20,19	-54,35	-99,4
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 2 ans	-3,28	3,51	19,01	-54,3	-99,4
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 3 ans	235,34	44,71	-	-11,47	58,12
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	235,34	44,71	-	-11,47	58,12
EBITDA, 3 ans CAGR %	-34,72	-2,05	-0,17	-29,25	-5,22
EBITA, 3 ans CAGR %	-34,76	-2,06	-0,12	-28,39	-5,06
EBIT, 3 ans CAGR %	-34,76	-2,06	-0,12	-28,39	-5,06
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	-62,11	-6,13	-7,95	-76,39	-3,64
Résultat net, CAGR sur 3 ans	-62,11	-6,13	-7,95	-76,39	-3,64
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	-33,91	-5,41	-8,29	-86,1	-4,37
BPA dilué avant extra, 3 ans. CAGR %	-73,7	-36,71	-21,35	-79,63	-6,4
Immobilisations corporelles nettes, 3 ans CAGR %	-27,59	233,3	-	183,94	-7,46
Total des actifs, 3 ans CAGR %	36,03	24,07	-3,19	-24,59	-23,2
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	69,04	78,29	9,91	-22,76	-25,94
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	69,04	78,29	9,91	-22,76	-25,94
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	-28,52	0,86	-8,13	-34,83	-6,57
CAPEX, CAGR sur 3 ans	-	-	-	128,1	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 3 ans	-21,94	8,49	2,42	-34,67	-7,03
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 3 ans	-21,39	11,01	3,4	-35,09	-6,97
Taux de croissance annuel composé sur cinq ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 5 ans	-	-	46,12	132,45	-
Résultat brut, CAGR sur 5 ans	-	-	46,12	132,45	-
EBITDA, 5 ans CAGR %	-29,78	-10,59	9,63	-38,71	-10,54
EBITA, 5 ans CAGR %	-29,81	-10,6	9,62	-38,28	-10,44
EBIT, 5 ans CAGR %	-29,81	-10,6	9,62	-38,28	-10,44
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 5 ans	-49,32	-12,51	7	-77,01	-14,41
Résultat net, CAGR sur 5 ans	-49,32	-12,51	7	-77,01	-14,41
Résultat net normalisé, CAGR sur 5 ans	-28,68	-12,1	7	-76,65	-14,6
BPA dilué avant extra, 5 ans CAGR %	-60,5	-34,41	-19,59	-81,98	-22,84
Immobilisations corporelles nettes, 5 ans CAGR %	-41,3	11,88	43,62	115,47	-
Total des actifs, 5 ans CAGR %	13,93	8,19	1,98	2,75	-7,68
Actif corporel net, CAGR sur 5 ans	11,86	13,43	16,64	27,27	-1,15
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 5 ans	11,86	13,43	16,64	27,27	-1,15
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 5 ans	-24,75	-6,45	-0,35	-36,32	-8,6
CAPEX, CAGR sur 5 ans	-33,79	-	-	-	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 5 ans	-11,65	0,19	-6,03	-23,98	-4,37
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 5 ans	-11,28	0,15	-6,03	-22,9	-3,82