DLSI RCS SARREGUEMINES B 389 486 754
1
Mesdames et Messieurs les Actionnaires,
Conformément aux dispositions légales, le présent rapport a pour objet de compléter les informations qui vous sont données dans les documents de fin d'exercice et de vous informer sur la conduite des affaires sociales.
Le contrôle des comptes de l'exercice écoulé par les commissaires aux comptes permettra de vous donner lecture :
- du rapport sur les comptes annuels arrêtés au 31 décembre 2014
- du rapport sur les conventions visées à l'article L 225-38 du Code de Commerce
- du rapport sur les comptes consolidés arrêtés au 31 décembre 2014
Nous allons d'abord vous présenter :
I - Concernant la société D.L.S.I
la situation de la société, son activité et les résultats de son activité au cours de l'exercice écoulé,
les progrès réalisés et les difficultés rencontrées,
situation financière, endettement au regard du volume et de la complexité des affaires,
indicateur clés de performance financière et de performance non financière,
risques et incertitudes auxquels la société est confrontée, gestion des risques financiers,
les activités de la société en matière de recherche et de développement,
son évolution prévisible et ses perspectives d'avenir,
les évènements importants survenus depuis le début de l'exercice en cours.
II - Concernant le groupe D.L.S.I
situation de l'ensemble constitué par les sociétés comprises dans la consolidation,
l'évolution prévisible du groupe,
situation financière, endettement au regard du volume et de la complexité des affaires,
risques et incertitudes auxquels les entreprises comprises dans la consolidation sont confrontées,
indication sur l'utilisation des investissements financiers par l'entreprise,
les évènements importants survenus depuis le début de l'exercice en cours,
les activités du groupe en matière de recherche et de développement.
2
I - COMPTES ANNUELS DLSI ARRETES AU 31 DECEMBRE 2014
1 EXERCICE ECOULE
1.1 Activité de la société
L'activité de l'exercice s'est traduite par un chiffre d'affaires de 123.520.681 € par rapport à
124.098.940 € pour l'exercice précédent.
Les produits d'exploitation se sont élevés à 126.783.062 € et se décomposent comme suit :
chiffre d'affaires : 123.520.681 €
reprise sur amortissements, provisions et transfert de charges : 3.234.548 €
autres produits : 27.834 €
Les charges d'exploitation se sont élevées à 122.466.101 € et se décomposent comme suit :
| achats de marchandises : | 253.294 € |
| autres achats et charges externes : | 6.659.385 € |
| impôts et taxes : | 4.656.363 € |
| salaires et traitements : | 85.114.526 € |
| charges sociales : | 24.066.743 € |
| dotations aux amortissements : | 258.416 € |
| dotations aux provisions : | 68.345 € |
| autres charges : | 1.389.028 € |
Parmi ces charges, les frais de personnel, y compris les charges sociales, se sont élevés à
109.181.269 € par rapport à 110.762.313 € pour l'exercice précédent.
L'effectif moyen du personnel s'est élevé pour l'exercice à 2.535 personnes.
Le résultat d'exploitation ressort à 4.316.961 € par rapport à 3.112.528 € pour l'exercice précédent.
Il ressort un résultat financier de 548.656 €. Les produits de participations se sont élevés à
1.001.273 €.
Après une perte exceptionnelle de 1.399.734 € et l'impôt sur les sociétés pour 17.536 €, il ressort un résultat net de 3.448.347 €.
Le capital social de la société s'élève à 5.082.980 € et les fonds propres à 21.211.348 €.
La société a bénéficié d'un crédit d'impôt compétitivité emploi (CICE) pour un montant de 3.997.344 €
qui a été comptabilisé en diminution des charges de personnel.
3
1.2 Résultats comptables de cette activité
Les résultats comptables de l'exercice et de l'exercice précédent sont les suivants :
31.12.14 | 31.12.13 | |
Résultat d'exploitation | 4.316.961 | 3.112.528 |
Produits financiers Charges financières | 1.014.808 466.151 | 689.539 588.857 |
Résultat financier | 548.656 | 100.682 |
Résultat courant avant impôts | 4.865.617 | 3.213.210 |
Résultat exceptionnel | - 1.399.734 | 127.427 |
Participation des salariés Impôt sur les sociétés | 0 17.536 | 0 9.856 |
Résultat net | 3.448.347 | 3.330.782 |
1.3 Progrès réalisés - Difficultés rencontrées
Dans la conjoncture actuelle peu favorable à notre secteur d'activité et un contexte économique difficile, nous sommes parvenus à maintenir pratiquement le même niveau d'activité.
Nous avons constaté une baisse de 1,30 %.
Nous vous signalons que nous avons fait l'objet d'un contrôle URSSAF et d'un contrôle de l'administration fiscale en matière de TVA. Les éléments concernant ces points sont précisés dans l'annexe comptable.
On notera l'ouverture d'une agence spécialisée dans le secteur nucléaire à SAINT VALERY (76).
1.4 Prises de participations
En 2014, La société DLSI a augmenté sa participation dans la société PEMSA en passant de 86,50 %
à 88,90 % de détention du capital dans cette société.
1.5 Situation financière, endettement au regard du volume et de la complexité des affaires.
Les emprunts et dettes auprès des établissements de crédit sont constitués :
o d'un montant de 11.354 K€ représentant une mobilisation de créances qui est garantie par le poste clients pour un montant de créances de 20.000 K€.
o d'un montant de 2.574 K€ relatifs à des emprunts auprès des établissements bancaires.
Début février 2011, la société DLSI a souscrit un emprunt d'une durée de 5 ans d'un montant de 7.250 K€ auprès des banques CIC EST et BPLC. Fin 2014, le capital restant dû s'élève à
2.067 K€.
4
1.6 Risques financiers :
Il n'y a pas de risques financiers particuliers à signaler.
Nous vous invitons à prendre connaissance de l'annexe comptable dans laquelle figure les engagements financiers ainsi que les engagements reçus.
1.7 Risques et incertitudes auxquels la société est confrontée :
Il n'y a pas de risque particulier à signaler en dehors de ceux afférents à l'exercice normal de l'activité de travail intérimaire.
1.8 Activité en matière de recherche et de développement
Rien de particulier ne mérite d'être signalé en ce qui concerne les activités en matière de recherche et de développement.
1.9 Informations sur le délai de paiement des fournisseurs
Nous vous informons que les délais de paiement de nos fournisseurs sont normaux. Le délai de paiement fournisseur est de 60 jours, date de facturation.
Au 31 décembre 2014, l'antériorité de la dette fournisseurs par rapport à la date de facture était la
suivante :
fournisseurs factures non parvenues : 206.129 €
dettes à moins deux mois : 842.944 €
Total poste fournisseurs au 31 décembre 2014 : 1.049.073 €
Pour information, au 31 décembre 2013, les dettes fournisseurs s'élevaient à 1.049.358 €.
2 EVOLUTION DE LA SOCIETE - PERSPECTIVES D'AVENIR
2.1 Aucun événement important n'est survenu depuis le commencement de l'exercice en cours jusqu'à l'établissement du présent rapport.
2.2 En ce qui concerne l'évolution de la société et les perspectives d'avenir, nous prévoyons pour l'exercice en cours un chiffre d'affaires de l'ordre de125 M €.
5
II - GROUPE DLSI
Nous vous rappelons que l'organigramme du groupe DLSI est le suivant :
100 %
TERCIO
51 %
MARINE INTERIM
100 %
DLSI LUXEMBOURG
DLSI
88,90%
100 %
PEMSA SAS PEMSA VD
50%
DLSI POLSKA
100 %
100 %
100 %
PEMSA GE PEMSA VS
100 %
SELECT EMPLOI
DLSI GMBH
6
1 - EXERCICE ECOULE
1.1 Activité du groupe
- Comptes consolidés
L'activité du groupe s'est traduite par un chiffre d'affaires de 180.896.131 € par rapport à 183.840.577 €
pour l'exercice précédent.
Le résultat opérationnel avant amortissements ressort à 7.278.329 € par rapport à 7.426.604 € pour l'exercice précédent.
Le résultat opérationnel s'élève à 6.530.296 € par rapport à 6.606.385 € pour l'exercice précédent.
- Activité des filiales françaises
-MARINE INTERIM :
L'activité de l'exercice s'est traduite par un chiffre d'affaires de 2.032.904 € par rapport à
3.089.378 €, ce qui représente une diminution d'environ 34,20 %.
Les produits d'exploitation se sont élevés à 2.101.728 € et se décomposent comme suit :
| chiffre d'affaires : | 2.032.904 € |
| reprise sur amortissements, provisions et transfert de charges : | 65.328 € |
| autres produits : | 3.496 € |
Les charges d'exploitation se sont élevées à 2.022.215 € et se décomposent comme suit :
| autres achats et charges externes : | 132.541 € |
| impôts et taxes : | 49.428 € |
| salaires et traitements : | 1.384.129 € |
| charges sociales | 389.107 € |
| dotations aux amortissements : | 450 € |
| dotations aux provisions : | 24.231 € |
| autres charges : | 42.330 € |
L'effectif moyen du personnel s'est élevé pour l'exercice à 48 personnes.
Il ressort un résultat d'exploitation de 79.515 € par rapport à 156.885 € pour l'exercice précédent.
7
-TERCIO :
L'activité de l'exercice s'est traduite par un chiffre d'affaires de 2.803.837 € par rapport à
2.979.576 € pour l'exercice précédent.
Les produits d'exploitation se sont élevés à 2.865.554 € et se décomposent comme suit :
| chiffre d'affaires : | 2.803.837 € |
| reprise sur amortissements, provisions et transfert de charges : | 61.693 € |
| autres produits : | 23 € |
Les charges d'exploitation se sont élevées à 2.729.374 € et se décomposent comme suit :
| achats de marchandises : | 25.826 € |
| autres achats et charges externes : | 324.786 € |
| impôts et taxes : | 81.568 € |
| salaires et traitements : | 1.720.513 € |
| charges sociales | 568.686 € |
| dotations aux amortissements : | 3.851 € |
| autres charges : | 4.144 € |
L'effectif moyen du personnel s'est élevé pour l'exercice à 56 personnes.
Le résultat d'exploitation ressort à 136.180 € par rapport à 101.689 € pour l'exercice précédent.
- Activités des filiales étrangères
- DLSI LUXEMBOURG:
L'activité de l'exercice s'est traduite par un chiffre d'affaires de 12.262.335 € par rapport à
12.538.499 € pour l'exercice précédent.
Les frais de personnel, y compris les charges sociales, se sont élevés à 11.901.064 € par rapport à 12.215.450 € pour l'exercice précédent.
L'effectif moyen du personnel s'est élevé pour l'exercice à 248 personnes.
Le résultat d'exploitation ressort à 322.392 € par rapport à 353.960 € pour l'exercice précédent.
8
- DLSI GMBH:
L'activité de l'exercice s'est traduite par un chiffre d'affaires de 973.331 € par rapport à
1.084.275 € pour l'exercice précédent.
Les frais de personnel, y compris les charges sociales, se sont élevés à 851.724 € par rapport à
984.740 € pour l'exercice précédent.
L'effectif moyen du personnel s'est élevé pour l'exercice à 26 personnes.
Le résultat d'exploitation ressort à 43.610 € par rapport à 8.570 € pour l'exercice précédent.
- GROUPE PEMSA SA:
L'activité de l'exercice s'est traduite par un chiffre d'affaires de 37.739.134 € par rapport à
38.568.407 € pour l'exercice précédent.
Les frais de personnel, y compris les charges sociales, se sont élevés à 34.922.975 € par rapport à
35.131.574 € pour l'exercice précédent.
Le résultat d'exploitation ressort à 885.103 € par rapport à 1.201.142 € pour l'exercice précédent.
-DLSI SPOLKA Z OGRANICZONA :
L'activité de l'exercice s'est traduite par un chiffre d'affaires de 1.689.527 € par rapport à
1.570.158 € pour l'exercice précédent.
Les frais de personnel, y compris les charges sociales, se sont élevés à 1.066.529 € par rapport à
1.264.673 € pour l'exercice précédent.
Le résultat d'exploitation ressort à 184.547 € par rapport à un résultat d'exploitation de 128.233 €
pour l'exercice précédent.
9
1.2 Résultats comptables du groupe (norme IFRS)
Les résultats comptables du groupe DLSI sont résumés dans le tableau ci-dessous :
31-déc-14 Normes IFRS Du 01/01/2014 au 31/12/2014 | 31-déc-13 Normes IFRS Du 01/01/2013 au 31/12/2013 | |||
Valeur | % CA | Valeur | % CA | |
Chiffre d'affaires | 180.896.131 | 100 | 183.840.577 | 100 |
Charges externes | - 9.512.365 | - 5,26 | - 9.856.448 | -5,45 |
Charges de personnel | - 161.983.539 | - 89,55 | - 165.540.383 | -91,51 |
Impôts et taxes et versements assimilés | - 3.120.718 | - 1,73 | - 2.850.059 | -1,58 |
Provisions pour risques et charges sur actif circulant | - 422.815 | - 0,23 | 39.420 | 0,02 |
Autres produits et charges d'exploitation | 1.421.635 | 0,79 | 1.793.497 | 0,99 |
Résultat opérationnel avant amortissements | 7.278.329 | 4,02 | 7.426.604 | 4,11 |
Amortissements | - 748.033 | - 0,41 | - 820.219 | -0,45 |
Résultat opérationnel | 6.530.296 | 3,61 | 6.606.385 | 3,65 |
Produits financiers divers | 11.920 | 0,01 | 151.028 | 0,08 |
Charges d'intérêt | - 521.719 | - 0,29 | - 662.772 | - 0,37 |
Résultat avant impôts | 6.020.497 | 3,33 | 6.094.641 | 3,37 |
Charge d'impôt | - 1.886.406 | - 1,04 | - 1.943.389 | -1,07 |
Résultat net total | 4.134.091 | 2,29 | 4.151.252 | 2,29 |
Dont attribuable aux actionnaires ordinaires de la société mère | 3.934.485 | 3.901.336 | ||
Dont attribuable aux intérêts minoritaires | 199.606 | 249.916 | ||
Résultat net par action en Euros | 1,55 | 1,54 | ||
Résultat dilué par action en Euros | 1,55 | 1,54 | ||
Nombre d'actions | 2.541.490 | 2.541.490 | ||
Résultat net total | 4.134.091 | 4.151.252 | ||
Autres éléments du résultat global de la période | 5 152 | 88.510 | ||
Effet impôt des autres éléments du résultat global de la période | 37 000 | -44.297 | ||
Résultat global de la période | 4.176 243 | 4.195.465 | ||
Dont attribuable aux actionnaires ordinaires de la société mère | 3.969 271 | 3.956.565 | ||
Dont attribuable aux intérêts minoritaires | 206 972 | 238.901 |
10
1.3 Progrès réalisés - Difficultés rencontrées
En 2014, la société DLSI a augmenté sa participation dans la société PEMSA en passant de 86,50 % à
88,90 % de détention du capital dans cette société.
En 2014, dans un contexte économique difficile, le chiffre d'affaires du groupe DLSI n'a diminué que de
1,60 % par rapport à 2013, ce qui note notre résistance dans une conjoncture défavorable. En outre, malgré ce repli, nous avons amélioré nos marges.
1.4 Situation financière, endettement au regard du volume et de la complexité des affaires
Les capitaux propres et l'endettement ont évolué comme suit :
En milliers d'Euros Norme IFRS | 31 / 12 / 2014 | 31 / 12 / 2013 | 31 / 12 / 2012 |
Capitaux propres (1) | 24.887 | 21.534 | 17.978 |
Dettes financières (2) | 17.275 | 20.732 | 22.925 |
Trésorerie (3) | 8.510 | 4.361 | 4.278 |
Endettement net (2) - (3) = (4) | 8.765 | 16.371 | 18.647 |
Gearing (4) / (1) | 0,35 | 0,76 | 1,03 |
1.5 Risques et incertitudes auxquels les entreprises comprises dans la consolidation sontconfrontées
Il n'y a pas de risque particulier à signaler en dehors de ceux afférents à l'exercice normal de l'activité de travail intérimaire.
Concernant les risques de crédit, de liquidité, de marché, de taux d'intérêts et de change, nous vous invitons à prendre connaissance de l'annexe qui vous donne toutes les informations sur ces points.
1.6 Rien de particulier ne mérite d'être signalé en ce qui concerne les activités en matière de recherche et de développement.
2 EVOLUTION DU GROUPE - PERSPECTIVES D'AVENIR
2.1 Aucun événement important n'est survenu depuis le commencement de l'exercice en cours jusqu'à l'établissement du présent rapport.
Nous vous signalons que, suite à la décision de la Banque Centrale Helvétique de ne plus figer le franc Suisse depuis début 2015, la variation de cette monnaie aura une incidence dans nos comptes liée à notre filiale PEMSA :
- bénéfique du point de vue du chiffre d'affaires et résultats
- défavorable sur l'avance de trésorerie faite par notre filiale (1 M€).
2.2 En ce qui concerne l'évolution du groupe et ses perspectives d'avenir, nous prévoyons pour l'exercice en cours un chiffre d'affaires de190 M € et un résultat net de5 M€.
11
|
distributed by
|
