Banque Nationale Agricole Societe anonyme : BNA - Etats financiers semestriels au 30/06/2023

Notes

30/06/2023

30/06/2022

31/12/2022

Var %

Actifs

AC1 - Caisse et avoirs auprès de la BCT, CCP et TGT

4.1

361 545

173 104

206 983

108,9%

AC2 - Créances sur les établissements bancaires et financiers

4.2

71 831

102 477

72 662

(29,9%)

AC3 - Créances sur la clientèle

4.3

14 012 670

13 575 610

13 830 495

3,2%

a- Comptes débiteurs

1 950 894

2 493 429

1 989 768

(21,8%)

b- Autres concours à la clientèle

11 581 215

10 617 351

11 375 242

9,1%

c- Crédits sur ressources spéciales

355 846

339 036

340 300

5,0%

d- Créances liées aux Fonds Budgétaires 133 MDT et 160 MDT

124 715

125 794

125 185

(0,9%)

AC4 -

Portefeuille-titres commercial

4.4

176 123

2 553

172 626

6798,7%

AC5 -

Portefeuille d'investissement

4.5

4 733 810

3 324 332

4 501 699

42,4%

AC6 - Valeurs immobilisées

4.6

140 890

144 971

143 513

(2,8%)

AC7 - Autres actifs

4.7

528 965

471 964

379 216

12,1%

Total des actifs

20 025 834

17 795 011

19 307 194

12,5%

Passifs

PA1 - Banque Centrale et CCP

4.8

4 800 487

3 331 331

4 206 089

44,1%

PA2 - Dépôts et avoirs des établissements bancaires et financiers

4.9

829 535

1 038 108

748 768

(20,1%)

PA3 - Dépôts et avoirs de la clientèle

4.10

10 783 361

10 152 631

11 023 090

6,2%

a- Dépôts à vue

2 866 300

2 971 560

2 926 456

(3,5%)

b- Autres dépôts et avoirs

7 917 061

7 181 071

8 096 634

10,2%

PA4 - Emprunts et ressources spéciales

4.11

776 540

623 945

730 723

24,5%

a- Emprunts matérialisés

372 844

293 530

394 332

27,0%

b- Autres fonds empruntés

-

-

-

-

c- Ressources spéciales

403 696

330 415

336 391

22,2%

PA5 - Autres passifs

4.12

932 359

833 543

734 475

11,9%

Total des passifs

18 122 282

15 979 558

17 443 145

13,4%

Capitaux propres

CP1 - Capital

4.13

320 000

320 000

320 000

-

CP2 - Réserves

4.13

1 454 642

1 345 317

1 345 763

8,1%

CP3 - Actions propres

4.13

(4 490)

(3 762)

(4 588)

19,4%

CP4 - Autres capitaux propres

4.13

43 098

43 098

43 098

-

CP5 - Résultats reportés

4.13

76

525

525

(85,5%)

CP6 - Résultat de la période

4.13

90 226

110 275

159 251

(18,2%)

Total des Capitaux propres

1 903 552

1 815 453

1 864 049

4,9%

Total des capitaux propres et passifs

20 025 834

17 795 011

19 307 194

12,5%

Notes

30/06/2023

30/06/2022

31/12/2022

%

Passifs éventuels

HB1 - Cautions, avals et autres garanties données

5.1

1 097 898

1 281 573

1 368 476

(14,3%)

a- En faveur des établissements bancaires

161 422

402 468

423 818

(59,9%)

b- En faveur de la clientèle

856 321

798 950

864 503

7,2%

c- En faveur de l'Etat

80 155

80 155

80 155

-

HB2 - Crédits documentaires

5.2

568 466

630 409

778 577

(9,8%)

Débiteurs par accréditifs export devises

44 755

20 828

15 193

114,9%

Débiteurs par accréditifs import devises

523 711

609 581

763 384

(14,1%)

HB3 - Actifs donnés en garantie

5.3

4 119 105

1 979 900

3 873 154

108,0%

Total des passifs éventuels

5 785 469

3 891 882

6 020 207

48,7%

Engagements donnés

HB4 - Engagements de financements donnés

5.4

836 696

628 799

482 536

33,1%

Crédits notifiés non utilisés

836 696

628 799

482 536

33,1%

HB5 - Engagements sur titres

5.5

2 832

4 082

2 832

(30,6%)

a- Participations non libérées

2 832

4 082

2 832

(30,6%)

Total des engagements donnés

839 528

632 881

485 368

32,7%

Engagements reçus

HB7 - Garanties reçues

5.6

8 647 271

7 620 277

8 495 609

13,5%

Total des engagements reçus

8 647 271

7 620 277

8 495 609

13,5%

Notes

Jusqu'au

Jusqu'au

Jusqu'au

%

30/06/2023

30/06/2022

31/12/2022

PR1 - Intérêts et revenus assimilés

6.1

795 273

638 645

1 355 887

24,5%

a- Opérations avec les établissements bancaires et financiers

3 967

1 619

3 216

145,0%

b- Opérations avec la clientèle

774 598

617 434

1 314 469

25,5%

c- Autres intérêts et revenus assimilés

16 708

19 592

38 202

(14,7%)

PR2 - Commissions (en produits)

6.2

72 331

77 949

151 077

(7,2%)

PR3 - Gains sur portefeuille-titres commercial et opérations financières

6.3

27 548

21 381

45 898

28,8%

PR4 - Revenus du portefeuille d'investissement

6.4

169 883

112 819

245 038

50,6%

Total produits d'exploitation bancaire

1 065 035

850 794

1 797 900

25,2%

CH1 - Intérêts encourus et charges assimilées

6.5

(566 197)

(399 442)

(900 318)

41,7%

a- Opérations avec les établissements bancaires et financiers

(211 795)

(134 553)

(307 153)

57,4%

b- Opérations avec la clientèle

(334 171)

(249 324)

(558 860)

34,0%

c- Emprunts et ressources spéciales

(19 852)

(15 369)

(33 559)

29,2%

d- Autres intérêts et charges

(379)

(196)

(746)

93,4%

CH2 - Commissions encourues

(2 551)

(3 386)

(7 762)

(24,7%)

Total charges d'exploitation bancaire

(568 748)

(402 828)

(908 080)

41,2%

Produit Net Bancaire

496 287

447 966

889 820

10,8%

PR5-CH4 - Dotations aux provisions et résultat des corrections de valeurs sur

6.6

(195 615)

(143 362)

(287 125)

36,4%

créances, hors bilan et passif

PR6-CH5 - Dotations aux provisions et résultat des corrections de valeurs sur

6.7

(10 455)

(4 837)

(2 102)

116,1%

portefeuille d'investissement

PR7 - Autres produits d'exploitation

473

471

832

0,4%

CH6 - Frais de personnel

6.8

(127 087)

(117 207)

(251 743)

8,4%

CH7 - Charges générales d'exploitation

6.9

(39 168)

(37 450)

(91 579)

4,6%

CH8 - Dotations aux amortissements et aux provisions sur immobilisations

(7 378)

(6 467)

(14 134)

14,1%

Résultatd'exploitation

117 057

139 114

243 969

(15,9%)

PR8-CH9 - Solde en gain/perte provenant des autres éléments ordinaires

6.10

47

(10)

235

(570,0%)

CH11 - Impôt sur les bénéfices

6.11

(26 878)

(28 829)

(84 953)

(6,8%)

Résultat des activités ordinaires

90 226

110 275

159 251

(18,2%)

PR9-CH10 - Solde en gain/perte provenant des autres éléments extraordinaires

-

-

-

-

Résultat net de la période

90 226

110 275

159 251

(18,2%)

Notes

Jusqu'au

Jusqu'au

Jusqu'au

%

30/06/2023

30/06/2022

31/12/2022

Produits d'exploitation bancaire encaissés

921 686

854 825

1 625 659

7,8%

Charges d'exploitation bancaire décaissées

(537 167)

(387 749)

(888 546)

38,5%

Dépôts / retraits de dépôts auprès des établissements bancaires et financiers

3 200

(37 057)

(34 129)

(108,6%)

Prêts et avances / remboursements prêts et avances accordés à la clientèle

(406 236)

(920 623)

(1 345 528)

(55,9%)

Dépôts / retrait de dépôts de la clientèle

(259 044)

278 415

1 148 062

(193,0%)

Titres de placement

(186)

(261)

(2 132)

(28,8%)

Sommes versées au personnel et créditeurs divers

(117 647)

(146 850)

(272 325)

(19,9%)

Autres flux de trésorerie provenant des activités d'exploitation

6 898

(175 670)

(293 591)

(103,9%)

Impôt sur les bénéfices

(90 955)

(71 831)

(67 736)

26,6%

Flux de trésorerie net provenant des activités d'exploitation

7.1

(479 451)

(606 801)

(130 266)

(21,0%)

Intérêts et dividendes encaissés sur portefeuille d'investissement

150 259

98 022

243 205

53,3%

Acquisitions / cessions sur portefeuille d'investissement

(216 476)

(130 201)

(1 253 892)

66,3%

Acquisitions / cessions sur immobilisations

(4 754)

(3 571)

(9 779)

33,1%

Flux de trésorerie net provenant des activités d'investissement

7.2

(70 971)

(35 750)

(1 020 466)

98,5%

Rachat / Cession d'actions propres

(18)

(2 747)

(3 357)

(99,3%)

Emission d'emprunts

-

-

150 002

-

Remboursement d'emprunts

(27 807)

(27 035)

(77 735)

2,9%

Augmentation / diminution des ressources spéciales

66 942

(1 994)

4 336

(3457,2%)

Dividendes versés

-

(50 772)

(50 772)

(100,0%)

Flux de trésorerie net affecté aux activités de financements

7.3

39 117

(82 548)

22 474

(147,4%)

Incidence des changements de méthodes sur les liquidités et équiv. de liquidités

-

-

-

-

Variation nette des liquidités et équivalents de liquidités

(511 305)

(725 099)

(1 128 258)

(29,5%)

Liquidités et équivalents de liquidités en début de période

(4 545 350)

(3 417 092)

(3 417 092)

33,0%

Liquidités et équivalents de liquidités en fin de période

7.4

(5 056 655)

(4 142 191)

(4 545 350)

22,1%

Valeur

% d'intérêt et

Nombre

nominale en

des droits de

Actionnaires

d'actions

dinars

vote

ACTIONNAIRES PUBLICS

32 149 134

160 745 670

50,23%

L'Etat Tunisien

22 565 045

112 825 225

35,26%

Caisse Nationale de Sécurité Sociale

2 723 427

13 617 135

4,26%

Office des Céréales

2 200 307

11 001 535

3,44%

Office de Commerce de la Tunisie

1 857 237

9 286 185

2,90%

Entreprise Tunisienne d'Activités Pétrolières

1 451 576

7 257 880

2,27%

Caisse Nationale d'Assurance Maladie

1 127 815

5 639 075

1,76%

Société Tunisienne du Sucre

53 461

267 305

0,08%

Office des Terres Domaniales

143 377

716 885

0,22%

Office de l'Elevage et des Pâturages

26 889

134 445

0,04%

ACTIONNAIRES A PARTICIPATION PUBLIQUE

4 659 987

23 299 935

7,28%

CTAMA

1 982 863

9 914 315

3,10%

Banque de Tunisie et des Emirats

1 166 344

5 831 720

1,82%

STAR

768 145

3 840 725

1,20%

Autres actionnaires à participation publique

742 635

3 713 175

1,16%

ACTIONNAIRES PERSONNES MORALES PRIVEES

7 514 808

37 574 040

11,74%

ACTIONNAIRES PERSONNES PHYSIQUES

15 727 963

78 639 815

24,57%

ACTIONNAIRES ÉTRANGERS

3 421 125

17 105 625

5,35%

RACHAT ACTIONS PROPRES

526 983

2 634 915

0,82%

TOTAL

64 000 000

320 000 000

100%