AVIS DES SOCIÉTÉS

ETATS FINANCIERS CONSOLIDES INTERMEDIAIRES

Groupe ENNAKL AUTOMOBILES

Siège social : Z.I Ariana-Aéroport 1080 Tunis Cedex-B.P :129

Le Groupe « ENNAKL AUTOMOBILES », publie ci-dessous, ses états financiers consolidés intermédiaires arrêtés au 30 Juin 2023, élaborés selon le cadre conceptuel et les normes comptables prévus par la loi n° 96-112 du 30 décembre 1996, relative au système comptable des entreprises. Ces états sont accompagnés du rapport d'examen limité des commissaires aux comptes Messieurs Mohamed Lassad BORGI & Salah MZIOU représentants respectivement les sociétés d'expertise comptable « Les Commissaires aux Comptes Associés M.T.B.F » et « Expert- Partners ».

BILAN CONSOLIDE

GROUPE ENNAKL AUTOMOBILES

Arrêtés au 30/06/2023

(Montants exprimés en dinars tunisiens)

Actifs

Notes

Au 30/06/2023

Au 30/06/2022

Au 31/12/2022

ACTIFS NON COURANTS

Actifs immobilisés :

Immobilisations incorporelles

5 286 028

4 845 054

5 049 519

Amortissements des immobilisations incorporelles

(3 689 392)

(2 957 965)

(3 331 954)

TOTAL IMMOBILISATIONS INCORPORELLES :

(A-1)

1 596 636

1 887 089

1 717 565

Immobilisations corporelles

118 682 418

112 829 335

115 190 245

Amortissements des immobilisations corporelles

(47 768 665)

(42 626 352)

(45 026 528)

TOTAL IMMOBILISATIONS CORPORELLES :

(A-1)

70 913 753

70 202 983

70 163 717

Titres de participation non consolidés

64 376 885

66 088 648

64 376 885

Provisions sur titres de participation non consolidés

(4 288 238)

-

(4 288 238)

Autres immobilisations financières

2 084 434

2 945 701

2 602 610

Provisions des autres immobilisations financières

(449 723)

(485 664)

(220 485)

TOTAL DES IMMOBILISATIONS FINANCIERES :

(A-2)

61 723 358

68 548 685

62 470 772

TOTAL ACTIFS IMMOBILISES :

134 233 747

140 638 757

134 352 054

TOTAL DES ACTIFS NON COURANTS :

134 233 747

140 638 757

134 352 054

ACTIFS COURANTS

Stocks

167 931 975

102 734 052

184 200 931

Moins : Provisions

(3 800 317)

(5 375 892)

(3 386 437)

TOTAL STOCKS :

(A-3)

164 131 658

97 358 160

180 814 494

Clients et comptes rattachés

72 277 465

80 145 902

89 460 897

Moins : Provisions

(3 731 319)

(3 467 986)

(3 706 584)

TOTAL CLIENTS ET COMPTES RATTACHES :

(A-4)

68 546 146

76 677 916

85 754 313

Autres Actifs courants

(A-5)

15 956 013

18 346 322

22 446 837

Moins : Provisions

(3 289 287)

(1 608 419)

(4 231 015)

TOTAL CLIENTS ET COMPTES RATTACHES :

(A-5)

12 666 726

16 737 903

18 215 822

Actifs d'impôts différé

(A-6)

5 971 361

4 337 300

4 752 583

Liquidités et équivalents de liquidités

(A-7)

27 658 981

18 467 850

20 050 566

TOTAL DES ACTIFS COURANTS :

278 974 872

213 579 129

309 587 778

TOTAL DES ACTIFS :

413 208 619

354 217 886

443 939 832

BILAN CONSOLIDE

GROUPE ENNAKL AUTOMOBILES

Arrêtés au 30/06/2023

(Montants exprimés en dinars tunisiens)

Capitaux propres et Passifs

Notes Au 30/06/2023

Au 30/06/2022

Au 31/12/2022

CAPITAUX PROPRES

Capital social

30 000 000

30 000 000

30 000 000

Réserves consolidées

151 890 653

129 910 058

129 519 776

Résultat consolidé

21 860 204

20 856 703

42 354 705

TOTAL CAPITAUX PROPRES CONSOLIDES :

Intérêts minoritaires dans les capitaux

Intérêts minoritaires dans le résultat

TOTAL DES INTERETS MINORITAIRES

PASSIFS

PASSIFS NON COURANTS

Emprunts

Autres passifs non courants

Provisions pour risques et charges

Dépôts & cautionnements

(A-8)

203 750 857

180 766 761

201 874 481

2 515

1 919

1 900

263

215

870

(A-8)

2 778

2 134

2 770

3 698 562

3 831 960

3 407 526

909 294

1 365 646

1 126 308

9 251 291

5 435 706

7 580 492

4 000

4 000

4 000

TOTAL DES PASSIFS NON COURANTS :

(A-9)

13 863 147

10 637 312

12 118 326

PASSIFS COURANTS

Fournisseurs et comptes rattachés

(A-10)

156 944 031

134 325 982

194 988 790

Passif d'impôts différé

(A-6)

1 005 803

1 755 759

453 751

Autres passifs courants

(A-11)

18 644 926

14 089 063

19 569 143

Concours bancaires et autres passifs financiers

(A-12)

18 997 077

12 640 875

14 932 571

TOTAL DES PASSIFS COURANTS :

195 591 837

162 811 679

229 944 255

TOTAL DES PASSIFS :

TOTAL CAPITAUX PROPRES ET PASSIFS :

209 454 984

173 448 991

242 062 581

413 208 619

354 217 886

443 939 832

ETAT DE RESULTAT CONSOLIDE

GROUPE ENNAKL AUTOMOBILES

(Modèle de référence)

Pour la période allant du 01/01/2023 au 30/06/2023

(Montants exprimés en dinars tunisiens)

Du

Du

Du

Notes

01/01/2023

01/01/2022

01/01/2022

au

au

au

30/06/2023

30/06/2022

31/12/2022

Revenus

(A-13)

329 724 566

256 094 257

568 719 280

Coût des ventes (*)

(A-14)

270 645 176

202 750 698

452 070 213

MARGE BRUTE

59 079 390

53 343 559

116 649 067

Frais d'administration

(A-15)

8 961 699

10 549 779

18 759 772

Frais de distribution (*)

(A-15)

17 771 044

12 366 661

32 358 582

Autres charges d'exploitation

(A-16)

949 941

2 716 839

4 293 773

Autres produits d'exploitation

(A-17)

1 526 484

1 486 478

2 273 794

RESULTAT D'EXPLOITATION

32 923 190

29 196 758

63 510 734

Charges financières nettes

(A-18)

3 058 795

1 870 321

3 802 246

Produits des placements

(A-19)

5 207 820

4 251 481

5 232 182

Autres gains ordinaires

(A-20)

394 049

102 267

1 393 104

Autres pertes ordinaires

(A-21)

3 777 105

1 678 326

4 602 681

RESULTAT DES ACTIVITES ORDINAIRES

31 689 159

30 001 859

61 731 093

AVANT IMPOTS

Impôts courants & différés

9 828 692

9 144 941

19 375 518

RESULTAT DES ACTIVITES ORDINAIRES

21 860 467

20 856 918

42 355 575

APRES IMPOTS

Intérêts des minoritaires dans le résultat

263

215

870

RESULTAT NET REVENANT A LA SOCIETE

21 860 204

20 856 703

42 354 705

CONSOLIDANTE

(*) Retraitement en proforma (Note III.1.C)

ETAT DE FLUX DE TRESORERIE CONSOLIDE

GROUPE ENNAKL AUTOMOBILES

(Modèle autorisé)

Pour la période allant du 01/01/2023 au 30/06/2023

(Montants exprimés en dinars tunisiens)

Flux de trésorerie liés à l'exploitation

Résultat net après impôts

Ajustements pour :

  • Amortissements
  • Provisions nettes de reprises de provisions
  • Quote-partde la subvention d'investissement inscrite en résultat

Variations Des :

  • Stocks
  • Créances
  • Autres actifs
  • Fournisseurs
  • Autres passifs
  • Autres passifs non courants

Plus ou moins-values de cessions d'immobilisations financières Plus ou moins-values de cessions d'immobilisations corporelles TVA à reverser sur cession d'immobilisations corporelles Intérêts courus et non échus

Impôts différés

Parts des minoritaires dans le résultat

Réserves consolidés et intérêts de la filiale AFCAR déconsolidée

Flux de trésorerie provenant de l'exploitation

Flux de trésorerie liés aux activités d'investissement

Décaissements affectés à l'acquisition d'immobilisations corporelles et incorporelles

Encaissements provenant de la cession d'immobilisations corporelles et incorporelles Décaissements/Encaissement provenant des immobilisations financières

Encaissement provenant des subventions d'investissement Décaissements/ Encaissements sur les autres immobilisations financières

Flux de trésorerie provenant des (affectés aux) activités d'investissement

Flux de trésorerie liés aux activités de financement

Dividendes et autres distributions Décaissements fond social

Encaissements / Décaissements affectés aux d'emprunts Encaissements / Décaissements affectés aux billets à ordre

Flux de trésorerie provenant des (affectés aux) activités de financement

INCIDENCE DES VARIATIONS DES TAUX DE CHANGE SUR L'INVESTISSEMENT DANS UNE ENTREPRISE ETRANGERE CONSOLIDEE

VARIATION DE TRESORERIE

Trésorerie au début de l'exercice

Trésorerie à la fin de la période

Notes

Au 30 Juin

Au 31 décembre

2023

2022

2022

(A-8)

21 860 204

20 856 703

42 354 705

(A-1)

3 515 954

3 371 941

7 662 826

(C-1)

1 396 924

(1 188 115)

1 847 814

(A-8)

(2 500)

-

-

(C-2)

16 268 956

(2 456 728)

(83 923 607)

(C-3)

17 183 432

(24 123 559)

(33 438 554)

(C-4)

7 239 690

(8 012 484)

(12 872 812)

(C-5)

(38 120 441)

19 980 705

80 800 710

(C-6)

(924 467)

6 338 191

11 818 021

(C-7)

(221 104)

994 969

773 865

-

(474 257)

(1 232 034)

(C-8)

(150 889)

53 314

(1 021 768)

-

(5 188)

-

(C-9)

115 901

-

-

(C-10)

(666 726)

(648 376)

(2 365 667)

(A-8)

263

(41)

870

-

-

(65 172)

27 495 197

14 687 075

10 339 197

(C-11)

(4 069 490)

(4 243 479)

(9 192 375)

(C-8)

151 000

-

1 779 498

-

-

7 232 034

-

-

50 000

(C-12)

(230 690)

318 624

662 689

(4 149 180)

(3 924 855)

531 846

(A-8)

(19 500 000)

(19 500 000)

(19 500 000)

(A-8)

(477 243)

(420 368)

(852 575)

(C-13)

4 684 247

(3 218 606)

33 976 585

(C-13)

(444 606)

8 976 586

(26 351 343)

(15 737 602)

(14 162 388)

(12 727 333)

-

(38 838)

-

7 608 415

(3 439 006)

(1 856 290)

(A-7)

20 050 566

21 906 856

21 906 856

(A-7)

27 658 981

18 467 850

20 050 566

Pour lire la suite de ce noodl, vous pouvez consulter la version originale ici.

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Ennakl Automobiles SA published this content on 20 September 2023 and is solely responsible for the information contained therein. Distributed by Public, unedited and unaltered, on 20 September 2023 16:42:05 UTC.