COMMUNICATION FINANCIÈRE SUR LES RÉSULTATS AU 30 JUIN 2022

Le Directoire de Risma s'est réuni le 29 septembre 2022 sous la Présidence de Monsieur Amine Echcherki, en vue d'examiner l'activité du Groupe et d'arrêter les comptes sociaux et consolidés au 30 juin 2022.

PRINCIPAUX INDICATEURS

juin

juin

Variation

Taux d'occupation consolidé

pts

Chiffre d'affaires consolidé

MDH

MDH

Excédent Brut d'Exploitation consolidé

- MDH

MDH

MDH

Résultat Net Part du Groupe

- MDH

MDH

MDH

Depuis mars 2020, l'industrie hôtelière mondiale est fortement impactée par la crise sanitaire.

Après une année 2021 avec une activité limitée par les épisodes de fermeture des frontières, l'ouverture des frontières au 7 février 2022 a permis de relancer l'activité.

Avec un taux d'occupation à 43% (contre 28% au 30 juin 2021) et un chire d'aaires à 427 MMAD (contre 203 MMAD au 30 juin 2021), l'activité est en nette progression au 1er semestre 2022.

L'EBE consolidé qui s'élève à 142 MMAD (contre -7 MMAD au 30 juin 2021) ainsi que le RNPG qui s'élève à 30 MMAD (contre -127 MMAD au 30 juin 2021) marquent la reprise de l'activité. Ces performances sont notamment soutenues par le moratoire relatif aux intérêts dans le cadre du plan de soutien gouvernemental au secteur du tourisme.

RISMA continue à investir dans les rénovations de tous ses actifs an de les maintenir aux normes, en partie portées par les subventions gouvernementales, mais également par les eorts de RISMA qui a toujours veillé à ce que les rénovations de ses hôtels ne soient jamais suspendues malgré le contexte de crise sanitaire.

La dette du groupe diminue, avec une dette nette consolidée* qui s'établit à 1.720 MMAD au 30 juin 2022 (contre 1 790 MMAD au 31 décembre 2021), et un levier nancier** de 59% (contre 61% au 31 décembre 2021).

PERSPECTIVES

Depuis l'ouverture des frontières au 7 février 2022, les indicateurs et les résultats du groupe ont connu une progression certaine. Ces éléments nous permettent d'envisager une reprise pérenne dans le cas où la situation sanitaire ne venait pas à changer.

  • La dette nette a été retraitée des intercos
  • dette nette / capitaux propres + dette nette

Tous les chires sont issus des comptes consolidés aux normes IFRS

Ce communiqué est disponible sur le site internet de Risma:

http://www.risma.com/investisseurs/

ÉTATS FINANCIERS

CONSOLIDÉS

AU 30 JUIN 2022

État de la situation Financière Consolidée - Actif

État de la situation Financière Consolidée - Passif

En MAD milliers

31/12/2021

30/06/2022

En MAD milliers

31/12/2021

30/06/2022

Écart d'Acquisition

281 505

281 505

Capital

1 432 695

1 432 695

Immobilisations Incorporelles

1 154

1 158

Primes et réserves

(195 209)

(367 034)

Immobilisations Corporelles

2 782 744

2 744 451

Résultat de l'exercice

(171 829)

30 195

Prêts Long terme

-

-

Capitaux Propres Part Groupe

1 065 657

1 095 856

Intérêts minoritaires

84 742

82 829

Titres mis en équivalence

20 213

25 685

Capitaux Propres

1 150 399

1 178 685

Autres immobilisations financières

2 103

2 103

Autres dettes à long terme

1 806 933

1 901 771

Immobilisations Financières

22 316

27 788

Provisions à caractère non courant

2 304

2 578

Actifs d'impôts différés

93 597

94 956

Total Passif Non Courant

1 809 237

1 904 349

Total Actif Non Courant

3 181 315

3 149 859

Fournisseurs

163 864

167 880

Stocks

11 361

13 064

Autres tiers et impôt société

191 413

270 679

Clients

31 391

47 197

Provisions à caractère courant

81 914

85 145

Autres tiers

155 971

214 971

Dettes financières à court terme (y.c location financement)

144 531

132 418

Trésorerie et équivalence de trésorerie

236 794

425 525

Banques

75 474

111 461

Total Actif Courant

435 517

700 757

Total Passif Courant

657 196

767 582

Actifs non courant disponible à la vente

-

-

Total PASSIF

3 616 833

3 850 615

Total Actif

3 616 833

3 850 615

Compte de Résultat Consolidé

En MAD milliers

30/06/21

30/06/22

Chiffre d'affaires

203 021

426 746

Charges d'exploitation

(212 434)

(283 424)

Résultat Brut d'Exploitation

(9 413)

143 322

Loyers

2 206

(1 059)

Excédent brut d'exploitation

(7 207)

142 263

Amortissements et provisions

(79 498)

(80 613)

Résultat d'exploitation

(86 705)

61 650

Résultat financier

(48 909)

(45 769)

Quote-part dans le résultat net des sociétes mises en équivalence

(912)

5 473

Résultat avant impôt

(136 526)

21 354

Produits et charges non récurrents

8 666

7 909

Résultat de la gestion des autres actifs

8 666

7 909

RÉSULTAT OPÉRATIONNEL AVANT IMPÔT

(127 860)

29 263

Dépréciation d'actif

Impôts

(9 421)

(981)

RÉSULTAT NET DE L'ENSEMBLE CONSOLIDÉ

(137 281)

28 282

Intérêts minoritaires

9 998

1 914

Résultat Net part du Groupe

(127 283)

30 195

Nombre moyen pondéré d'actions en circulation

14 326 947

14 326 947

Résultat net par action (en MAD)

(9)

2

Résultat net dilué par action (en MAD)

(9)

2

DIVIDENDE PAR ACTION (en MAD)

N/A

N/A

Tableau des flux de trésorerie

En MAD milliers

31/12/21

30/06/2022

+ Excédent Brut d'Exploitation

57 591

142 263

+ Résultat financier

(95 226)

(45 769)

+ Impôts sur les sociétés

(3 037)

(2 341)

+ Charges et produits non décaissés dans l'EBE

9 588

8 817

+ Annulation des provisions financières et provisions pour impôts

- Dividendes perçus par les sociétés mises en équivalence

-

-

+ Marge Brute D'Autofinancement courante des activités non conservées

= MARGE BRUTE D'AUTOFINANCEMENT AVANT ÉLÉMENTS NON

-31 083

102 970

RÉCURRENTS

+ Gains (Pertes) non récurrents et frais de restructuration

+ Diminution (Augmentation) du BFR

(114 363)

6 773

= FLUX DE TRÉSORERIE DES ACTIVITÉS OPÉRATIONNELLES [A]

-145 446

109 743

variations de périmètre

- Décaissements liés à des investissements sur actifs existants

(17 719)

(2 527)

- Décaissements liés à des investissements de développement

(94 424)

(36 165)

+ Encaissements liés à des cessions d'actifs

212

138

Variation des autres actifs financiers

= FLUX DE TRÉSORERIE LIÉS AUX INVESTISSEMENTS /

(111 930)

(38 555)

DÉSINVESTISSEMENTS [B]

Augmentation de capital ( titres de mises en équivalence)

- Réduction de capital

- Dividendes payés

(1)

(1)

- Remboursement de la dette long terme

170 285

93 670

- Remboursement liés aux contrats de location-financement

+ Obligation remboursables en actions

+ Nouveaux emprunts long terme

= AUGMENTATION (DIMINUTION) DE LA DETTE LONG TERME

170 284

93 669

+ variation des dettes financière court terme

(8 560)

(12 113)

= FLUX DE TRÉSORERIE DES ACTIVITÉS DE FINANCEMENT [C]

161 724

81 556

- DIFFERENCE DE CONVERSION [D]

= VARIATION DE TRÉSORERIE [E]=[A]+[B]+[C]+[D]

(95 652)

152 744

- Trésorerie ouverture

256 973

161 320

+ Trésorerie clôture

161 320

314 064

= VARIATION DE TRÉSORERIE

(95 652)

152 744

(*) y compris les investissements en location financement

État du Résultat Global

En MAD milliers

30/06/21

30/06/22

RÉSULTAT NET DE L'ENSEMBLE CONSOLIDÉ

(137 281)

28 282

Différence de conversion

-

-

Partie efficace des profits et pertes sur instruments de couverture

-

-

dans les couvertures de flux de trésorerie

Variation de la juste valeur des "Actifs disponibles à la vente"

-

-

Ecarts actuariels sur les engagements sociaux à prestations définies

-

-

Quote part dans les autres éléments du Résultat Global issus des

-

-

entités associées comptabilisées selon la méthode de la mise en

équivalence

Autres éléments du résultat global qui seront ultérieurement

-

-

reclassés en résultat net

Gain et pertes actuariels sur les engagements sociaux à prestations

-

-

définies

Autres éléments du résultat global qui ne seront jamaiseclassés

-

-

en résultat net

Autres éléments du résultat global après impôt

-

-

Quote part dans les autres éléments du Résultat Global issus des entités

-

-

associées comptabilisées

RÉSULTAT NET ET AUTRES ÉLÉMENTS DU RÉSULTAT GLOBAL

(137 281)

28 282

TOTAL

Résulalt net et autres éléments du résultat global total part Groupe

(127 283)

30 195

Résulalt net et autres éléments du résultat global total Part des intérêts

9 998

1 914

minoritaires

Pour consulter le rapport nancier semestriel de RISMA : http://www.risma.com/investisseurs

ÉTATS FINANCIERS

SOCIAUX

AU 30 JUIN 2022

Bilan Actif

EXERCICE

EXERCICE

A C T I F

Brut

Amortissements

Net

PRÉCÉDENT

et Provisions

Net

Immobilisations en non valeurs[A]

27 422 126,00

25 241 481,56

2 180 644,44

4 218 048,84

Frais préliminaires

26 383 876,00

24 382 281,66

2 001 594,34

4 003 188,76

Charges à répartir sur plusieurs exercices

1 038 250,00

859 199,90

179 050,10

214 860,08

Primes de remboursement des obligations

Immobilisations incorporelles [B]

160 233 515,35

12 001 072,59

148 232 442,76

148 167 935,18

Immobilisations en Recherche et Dev.

1 467 419,50

1 467 419,50

E

Brevets, marques, droits et valeurs similaires

10 897 959,37

10 533 653,09

364 306,28

299 798,70

S

Fonds commercial

147 868 136,48

147 868 136,48

147 868 136,48

L I

Autres immobilisations incorporelles

I

Immobilisations corporelles [C]

2 146 165 550,56

821 469 123,05

1 324 696 427,51

1 317 837 810,57

B

Terrains

211 895 744,62

2 886 097,31

209 009 647,31

208 861 816,24

O

Constructions

1 361 734 845,32

418 968 905,50

942 765 939,82

960 389 533,27

M

Installations techniques, matériel et outillage

448 642 996,93

385 071 476,83

63 571 520,10

71 234 090,15

I M

Matériel de transport

373 717,36

369 104,86

4 612,50

6 150,00

Mobilier, Mat. de bureau, Aménag. Divers

13 665 177,92

11 792 638,55

1 872 539,37

2 180 645,32

F

Autres immobilisations corporelles

2 450 900,00

2 380 900,00

70 000,00

70 000,00

T I

Immobilisations corporelles en cours

107 402 168,41

107 402 168,41

75 095 575,59

C

Immobilisations financières[D]

1 331 051 608,36

430 259 254,29

900 792 354,07

900 792 354,06

A

Prêts immobilisés

Autres créances financières

18 814 362,15

17 609 254,29

1 205 107,86

1 205 107,86

Titres de participation

1 312 237 246,21

412 650 000,00

899 587 246,21

899 587 246,20

Autres titres immobilisés

Écarts de conversion actif [E]

Diminution des créances immobilisées

Augmentations des dettes de financement

TOTAL (A+B+C+D+E)

3 664 872 800,27

1 288 970 931,49

2 375 901 868,78

2 371 016 148,65

Stocks[F]

20 164 344,94

10 003 716,15

10 160 628,79

8 755 592,51

Marchandises

5 267 983,93

5 036 994,13

230 989,80

146 769,53

T

Matières et fournitures consommables

14 896 361,01

4 966 722,02

9 929 638,99

8 608 822,98

N

Produits en cours

A

Produits intermédiaires et produits résiduels

L

Produits finis

U

Créances de l'actif circulant[G]

366 560 072,26

36 951 422,61

329 608 649,65

281 015 514,46

C

Fournis. débiteurs, avances et acomptes

106 140,00

106 140,00

106 140,00

I R

Clients et comptes rattachés

51 762 719,05

3 447 240,34

48 315 478,71

23 680 467,89

C

Personnel

1 147,05

1 147,05

849 667,79

F

État

164 503 798,75

164 503 798,75

131 046 450,60

I

Comptes d'associés

127 963 646,19

26 469 800,00

101 493 846,19

105 370 786,43

T

A C

Autres débiteurs

12 274 752,50

7 034 382,27

5 240 370,23

9 931 092,07

Comptes de régularisation- Actif

9 947 868,72

9 947 868,72

10 030 909,68

Titres valeurs de placement[H]

267 624 331,57

267 624 331,57

143 162 540,97

Écarts de conversion actif [I]| Eléments

circulants

TOTAL II (F+G+H+I)

654 348 748,77

46 955 138,76

607 393 610,01

432 933 647,94

TRESORERIE

Trésorerie-Actif

161 491 037,15

790 809,60

160 700 227,55

89 435 394,54

Chèques et valeurs à encaisser

6 476 287,67

790 809,60

5 685 478,07

1 159 127,92

Banques, T.G et C.C.P

154 283 012,54

154 283 012,54

87 651 628,13

Caisse, Régie d'avances et accréditifs

731 736,94

731 736,94

624 638,49

TOTAL III

161 491 037,15

790 809,60

160 700 227,55

89 435 394,54

TOTAL GÉNÉRAL I+II+III

4 480 712 586,19

1 336 716 879,85

3 143 995 706,34

2 893 385 191,13

Bilan Passif

P A S S I F

EXERCICE

EXERCICE

PRÉCÉDENT

CAPITAUX PROPRES

1 815 804 053,75

1 792 813 102,87

Capital social ou personnel (1)

1 432 694 700,00

1 432 694 700,00

Moins : actionnaires, capital souscrit non appelé

Capital appelé

1 432 694 700,00

1 432 694 700,00

N T

Dont versé

1 432 694 700,00

1 432 694 700,00

Prime d'émission, de fusion, d'apport

443 607 427,19

443 607 427,19

E

Écarts de réévaluation

N

Réserve légale

15 162 545,13

15 162 545,13

A

Autres réserves

M

Report à nouveau (2)

-98 651 569,43

24 873 334,37

E R

Résultat en instance d'affectation

P

Résultat net de l'exercice (2)

22 990 950,86

-123 524 903,82

T

Total des capitaux propres (A)

1 815 804 053,75

1 792 813 102,87

N

Capitaux propres assimilés (B)

35 727 133,00

E

Subvention d'investissement

35 727 133,00

M

Provisions réglementées

E

Dettes de financement (C)

688 810 997,89

622 630 998,06

C

Emprunts obligataires

A N

Autres dettes de financement

688 810 997,89

622 630 998,06

N

Provisions durables pour risques et charges (D)

I

Provisions pour risques

F

Provisions pour charges

Écarts de conversion-passif (E)

Augmentation des créances immobilisées

Diminution des dettes de financement

TOTAL I (A+B+C+D+E)

2 540 342 184,64

2 415 444 100,93

Dettes du passif circulant (F)

349 529 757,11

283 483 842,39

T

Fournisseurs et comptes rattachés

169 823 025,18

146 836 059,28

N

Clients créditeurs, avances et acomptes

24 907 608,71

24 552 889,70

L A

Personnel

18 973 839,60

19 310 463,09

U

Organismes sociaux

9 091 306,16

8 130 551,92

R C

État

32 935 870,23

12 999 200,87

C I

Comptes d'associés

58 794 208,89

53 508 562,35

I F

Autres créanciers

6 861 201,47

5 550 346,20

S

Comptes de régularisation passif

28 142 696,87

12 595 768,98

A S

Autres provisions pour risques et charges (G)

118 487 532,47

112 457 565,73

P

Écarts de conversion - passif (Éléments circulants) (H)

4 587,64

4 587,64

TOTAL II (F+G+H)

468 021 877,22

395 945 995,76

TRÉSORERIE

TRÉSORERIE PASSIF

135 631 644,48

81 995 094,44

Crédits d'escompte

Crédits de trésorerie

Banques (Soldes créditeurs)

135 631 644,48

81 995 094,44

TOTAL III

135 631 644,48

81 995 094,44

TOTAL GÉNÉRAL I+II+III

3 143 995 706,34

2 893 385 191,13

E X P L O I T A T I O N

F I N A N C I E R

N O N C O U R A N T

Compte de Produits et Charges (Hors Taxes)

OPÉRATIONS

TOTAUX DE

Propres à

Concernant

TOTAUX DE

L'EXERCICE

DÉSIGNATION

les exercices

L'EXERCICE

l'exercice

précédents

PRÉCÉDENT

1

2

3 = 2 + 1

4

PRODUITS D'EXPLOITATION

362 227 622,39

362 227 622,39

167 527 862,33

Ventes de marchandises (en l'état)

7 303 298,72

7 303 298,72

518 450,52

Ventes de biens et services produits

334 747 310,40

334 747 310,40

147 517 982,41

Chiffres d'affaires

342 050 609,12

342 050 609,12

148 036 432,93

  1. Variation de stocks de produits (1) Immobilisations produites par l'entreprise pour elle-même

Subventions d'exploitation

Autres produits d'exploitation

Reprises d'exploitation : transferts de charges

20 177 013,27

20 177 013,27

19 491 429,40

Total I

362 227 622,39

362 227 622,39

167 527 862,33

CHARGES D'EXPLOITATION

322 575 462,45

175 962,24 322 751 424,69

277 273 034,14

Achats revendus(2) de marchandises

116 395,64

116 395,64

88 845,93

Achats consommés(2) de matières et

59 021 876,70

30 950,80

59 052 827,50

33 847 928,00

II

fournitures

Autres charges externes

127 216 900,77

100 514,44 127 317 415,21

109 407 091,78

Impôts et taxes

8 223 519,48

44 497,00

8 268 016,48

6 512 483,28

Charges de personnel

82 254 826,69

82 254 826,69

82 384 157,55

Autres charges d'exploitation

775 127,50

775 127,50

18 765,00

Dotations d'exploitation

44 966 815,67

44 966 815,67

45 013 762,60

III

Total II

322 575 462,45

175 962,24 322 751 424,69

277 273 034,14

RÉSULTAT D'EXPLOITATION (I-II)

39 652 159,94

-175 962,24

39 476 197,70

-109 745 171,81

PRODUITS FINANCIERS

4 467 402,37

4 467 402,37

5 002 909,23

Produits des titres de partic. Et autres titres

IV

immobilisés

Gains de change

246 984,09

246 984,09

128 276,04

Interêts et autres produits financiers

4 211 139,48

4 211 139,48

4 825 920,99

Reprises financières : transfert charges

9 278,80

9 278,80

48 712,20

Total IV

4 467 402,37

4 467 402,37

5 002 909,23

CHARGES FINANCIÈRES

17 773 942,18

17 773 942,18

15 053 108,45

Charges d'interêts

17 556 711,17

17 556 711,17

14 730 325,83

V

Pertes de change

159 335,01

159 335,01

62 532,72

Autres charges financières

Dotations financières

57 896,00

57 896,00

260 249,90

Total V

17 773 942,18

17 773 942,18

15 053 108,45

VI

RÉSULTAT FINANCIER (IV-V)

-13 306 539,81

-13 306 539,81

-10 050 199,22

VII

RÉSULTAT COURANT (III+VI)

26 345 620,13

-175 962,24

26 169 657,89

-119 795 371,03

PRODUITS NON COURANTS

381 764,86

381 764,86

653 311,65

Produits des cessions d'immobilisations

108 000,00

108 000,00

295 120,00

Subventions d'équilibre

VIII

Reprises sur subventions d'investissement

Autres produits non courants

273 764,86

273 764,86

358 191,65

Reprises non courantes ; transferts de

charges

Total VIII

381 764,86

381 764,86

653 311,65

CHARGES NON COURANTES

1 826 559,40

1 826 559,40

111 434,92

Valeurs nettes d'amortissements des

17 428,60

17 428,60

immobilisations cédées

IX

Subventions accordées

Autres charges non courantes

1 809 130,80

1 809 130,80

111 434,92

Dotations non courantes aux amortissements

et aux provisions

Total IX

1 826 559,40

1 826 559,40

111 434,92

X

RÉSULTAT NON COURANT (VIII-IX)

-1 444 794,54

-1 444 794,54

541 876,73

XI

RÉSULTAT AVANT IMPÔTS (VII+X)

24 900 825,59

-175 962,24

24 724 863,35

-119 253 494,30

XII

IMPÔTS SUR LES RÉSULTATS

1 733 912,49

1 733 912,49

766 744,10

XII

RÉSULTAT NET (XI-XII)

23 166 913,10

-175 962,24

22 990 950,86

-120 020 238,40

XIV

TOTAL DES PRODUITS (I+IV+VII)

367 076 789,62

367 076 789,62

173 184 083,21

XV

TOTAL DES CHARGES (II+V+IX+XIII)

343 909 876,52

175 962,24 344 085 838,76

293 204 321,61

XVI

RÉSULTAT NET| (total des produits-total

23 166 913,10

-175 962,24

22 990 950,86

-120 020 238,40

des charges)

Pour consulter le rapport nancier semestriel de RISMA : http://www.risma.com/investisseurs

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Risma SA published this content on 30 September 2022 and is solely responsible for the information contained therein. Distributed by Public, unedited and unaltered, on 03 October 2022 17:09:28 UTC.