Sommaire | ||
PRESENTATION RESUMEE DE LA SOCIETE Magasin Général | 8 | |
FLASH SUR L'OPERATION D'AUGMENTATION DE CAPITAL | 9 | |
Chapitre 1. Responsable du prospectus ET RESPONSABLES DU CONTROLE DES | ||
COMPTES | 11 | |
1.1. Responsable du prospectus | 11 | |
1.2. Attestation du responsable du prospectus | 11 | |
1.3. Responsables du contrôle des comptes | 11 | |
1.4. Attestation des commissaires aux comptes | 18 | |
1.5. Attestation de l'intermédiaire en bourse chargé de l'opération | 19 | |
1.6. Responsable de l'information | 19 | |
Chapitre 2. RENSEIGNEMENTS CONCERNANT L'OPERATION | 20 | |
2.1. Renseignements relatifs à l'émission | 20 | |
2.1.1 | Décision à l'origine de l'émission | 20 |
2.1.2 | Objectifs de l'émission | 20 |
2.1.3 | Caractéristiques de l'émission | 20 |
2.1.4 | Prix d'émission des actions nouvelles | 20 |
2.1.5 | Droit préférentiel de souscription | 21 |
2.1.6 | Jouissance des actions émises | 21 |
2.1.7 | Période de souscription | 21 |
2.1.8 | Etablissements domiciliataires | 21 |
2.1.9 | Modalités de souscription et règlement des titres contre espèces | 22 |
2.1.10 | Modalités et délais de livraison des titres | 22 |
2.1.11 | Mode de placement | 22 |
2.2. Renseignements généraux sur les titres émis | 22 | |
2.2.1 | Droits attachés aux valeurs mobilières offertes | 22 |
2.2.2 | Régime de négociabilité | 22 |
2.2.3 | Régime fiscal applicable : droit commun | 22 |
2.2.4 | Marché des titres | 23 |
2.2.5 | Cotation des titres | 23 |
2.2.6 | Tribunal compétent en cas de litiges | 23 |
2.2.7 | Prise en charge par TUNISIE CLEARING | 24 |
2.2.8 | Registre des actionnaires | 24 |
Chapitre 3. RENSEIGNEMENTS DE CARACTERE GENERAL CONCERNANT la société ET | ||
SON CAPITAL | 25 | |
SMG - PROSPECTUS D'AUGMENTATION DE CAPITAL | 2 |
3.1. Renseignements de caractère général concernant la société | 25 | |
3.1.1 | Cadre général | 25 |
3.1.2 | Clauses statutaires particulières | 26 |
3.2. Renseignements de caractère général concernant le capital de la société | 31 | |
3.3. Evolution du capital social | 31 | |
3.4. Répartition du capital social et des droits de vote AU 31/03/2023 | 32 | |
3.4.1 | Structure du capital au 31/03/2023 | 32 |
3.4.2 Actionnaires détenant individuellement 3% et plus du capital social et des droits
de vote au 31/03/2023 | 32 |
3.4.3 Capital et droits de vote détenus par l'ensemble des membres des organes
d'administration et de direction au 31/03/2023 | 32 |
3.4.4 Nombre d'actionnaires au 31/03/2023 | 33 |
3.5. Descrption sommaire du groupe Bayahi | 34 |
3.6. Description sommaire du groupe Magasin Général au 31/12/2021 | 36 |
3.6.1. Présentation des sociétés du groupe Magasin Général au 31/12/2021 | 36 |
3.6.2. Schéma financier du groupe Magasin Général au 31/12/2021 | 41 |
3.6.3. Etat des participations entre les sociétés du groupe Magasin Général arrêté au | |
31/12/2021 | 42 |
3.6.4. Evènements récents modifiant le schéma financier du groupe Magasin Général | |
entre le 31/12/2021 et la date d'élaboration du prospectus | 43 |
3.6.5. Schéma financier du groupe Magasin Général au 31/12/2022 | 44 |
3.6.6. Etat des participations entre les sociétés du groupe Magasin Général arrêté au | |
31/12/2022 | 45 |
3.6.7. Chiffres clés des sociétés du groupe Magasin Général au 31/12/2021 | 46 |
- Engagements financiers des sociétés du groupe Magasin Général au 31/12/2021 ..47
- Politique actuelle et future de financement inter-sociétés du groupe Magasin
Général | 47 |
3.6.10. Relations de la société Magasin Général avec les sociétés du groupe Magasin | |
Général au 31/12/2021 | 48 |
- Relations de la société Magasin Général avec les autres parties liées au 31/12/2021
...................................................................................................................................................51 - Obligations et engagements de la société Magasin Général envers les dirigeants .52
3.7. Dividendes | 53 |
3.8. Marché des titres de l'émetteur | 53 |
Chapitre 4. RENSEIGNEMENTS CONCERNANT L'ACTIVITE DE L'EMETTEUR ET SON | |
EVOLUTION | 54 |
4.1. Présentation du secteur d'activité | 54 |
4.2. Présentation générale de la société Magasin Général et de son activité | 56 |
4.2.1. Historique et dates clés de la société | 56 |
SMG - PROSPECTUS D'AUGMENTATION DE CAPITAL | 3 |
4.2.2. Présentation de l'activité de la société | 56 |
4.2.3. Certification | 57 |
4.3. Description de l'activite au 31/12/2021 | 59 |
4.3.1. Evolution du chiffre d'affaires | 59 |
4.3.2. Evolution des achats consommés | 59 |
4.3.3. Evolution de la marge brute | 59 |
4.4. Description de l'activité au 30/06/2022 | 60 |
4.4.1. Evolution du chiffre d'affaires | 60 |
4.4.2. Evolution des achats de marchandises vendues | 60 |
4.4.3. Evolution de la marge brute | 60 |
4.5. Indicateurs d'activité au 31/12/2022 | 61 |
4.6. Facteurs de risques et nature spéculative de l'activité | 62 |
4.6.1. Risque lié à la concurrence | 62 |
4.6.2. Risque lié à l'instabilité économique, politique et sociale du marché | 62 |
4.6.3. Risque logistique et approvisionnement | 62 |
4.6.4. Risque lié au taux de change | 62 |
4.6.5. Risque lié aux systèmes d'information | 62 |
4.6.6. Risques liés à la conformité aux lois et réglementations : | 63 |
4.6.7. Risques de litiges | 63 |
4.6.8. Risque lié à une société du groupe, objet d'observation des commissaires aux comptes mentionnée au niveau du rapport des commissaires aux comptes sur les états
financiers consolidés arrêtés au 31/12/2021 | 63 |
4.6.9. Risque de solvabilité | 63 |
4.7. Dépendance de l'émetteur | 63 |
4.7.1. Dépendance envers les clients | 63 |
4.7.2. Dépendance envers les fournisseurs | 63 |
4.8. Litiges et arbitrages en cours | 64 |
4.9. Organisation de la société | 64 |
4.9.1. Gouvernance et contrôle interne | 64 |
4.9.1.1. Gouvernance | 64 |
4.9.1.2. Contrôle interne | 68 |
4.9.2. Système d'information | 70 |
4.10. Politique sociale et effectif | 71 |
4.10.1. Politique sociale | 71 |
4.10.2. Effectif | 71 |
4.10.3. Politique de rémunération | 72 |
4.10.4. Politique de formation | 72 |
SMG - PROSPECTUS D'AUGMENTATION DE CAPITAL | 4 |
4.11. Politique d'investissement | 72 | |
4.12. Analyse SWOT | 73 | |
Chapitre 5. PATRIMOINE - SITUATION FINANCIERE - RESULTATS | 74 | |
5.1. Patrimoine de la société magasin Général au 31/12/2021 | 74 | |
5.1.1 Immobilisations corporelles et incorporelles au 31/12/2021 | 74 | |
5.1.2 Immobilisations financières au 31/12/2021 | 74 | |
5.2. Patrimoine de la société au 30/06/2022 | 74 | |
5.3.1 | Immobilisations corporelles et incorporelles au 30/06/2022 | 74 |
5.3.2 | Immobilisations financières au 30/06/2022 | 74 |
5.3. Principales acquisitions et cessions d'immobilisations corporelles, incorporelles et | ||
financières postérieures au 30/06/2022 | 75 | |
5.4. Renseignements sur les états financiers individuels arretés au 31 décembre 2021 | 77 | |
5.4.1. Etats financiers individuels comparés au 31 décembre | 78 | |
5.4.1.1. Bilans comparés au 31 décembre | 78 | |
5.4.1.2. Etats de résultat comparés au 31 décembre | 80 | |
5.4.1.3. Etats de flux de trésorerie comparés au 31 décembre | 81 | |
5.4.1.4. Notes aux Etats financiers individuels arrêtés au 31/12/2021 | 82 | |
5.4.1.5. Rapports général et spécial des commissaires aux comptes relatifs aux états | ||
financiers individuels arrêtés au 31/12/2021 | 104 | |
5.4.1.6. Notes complémentaires, explicatives et rectificatives aux états financiers | ||
individuels arrêtés au 31/12/2021 | 116 | |
5.4.2. Analyse de la situation financière de SMG au 31/12/2021 | 134 | |
5.4.2.1. Engagements de la société Magasin Général au 31/12/2021 | 134 | |
5.4.2.2. Tableau des mouvements des capitaux propres au 31/12/2021 | 137 | |
5.4.2.3. Soldes Intermédiaires de Gestion comparés | 138 | |
5.4.2.4. Affectation des résultats des trois derniers exercices | 139 | |
5.4.2.5. Evolution des dividendes | 139 | |
5.4.2.6. Evolution du bénéfice net et du résultat d'exploitation | 139 | |
5.4.2.7. Evolution de la marge brute d'autofinancement | 139 | |
5.4.2.8. Evolution de la structure financière | 139 | |
5.4.2.9. Rentabilité des capitaux propres | 140 | |
5.4.2.10. Indicateurs de gestion | 141 | |
5.4.2.11. Ratios financiers | 142 | |
5.5. Renseignements sur les états financiers consolidés arretés au 31 décembre 2021 | 143 | |
5.5.1. Etats financiers consolidés arrêtés au 31 décembre 2021 | 144 | |
5.5.1.1. Bilan consolidé arrêté au 31 décembre 2021 | 144 | |
5.5.1.2. Etat de résultat consolidé arrêté au 31 décembre 2021 | 146 | |
5.5.1.3. Etat de flux de trésorerie consolidé arrêté au 31 décembre 2021 | 147 |
SMG - PROSPECTUS D'AUGMENTATION DE CAPITAL | 5 |
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Société Magasin Général SA published this content on 19 April 2023 and is solely responsible for the information contained therein. Distributed by Public, unedited and unaltered, on 19 April 2023 14:19:02 UTC.