Vior : Rapport financier - 30 Septembre 2022

Au

Au

30 septembre

30 juin

Notes

2022

2022

Actifs

$

$

Actifs courants

1 538 388

Trésorerie et équivalents de trésorerie

1 325 421

Placements

4

500 000

500 000

Crédits d'impôt et droits miniers à recevoir

404 735

404 735

Taxes de vente à recevoir

130 310

162 671

Comptes débiteurs

11 758

8 328

Actions cotées

5

775 754

831 508

Charges payées d'avance

31 912

29 762

Total actifs courants

3 392 857

3 262 425

Actifs non courants

Biens miniers

6

5 869 500

5 610 541

Actifs au titre de droits d'utilisation

179 927

191 924

Total actifs non courants

6 049 427

5 802 465

Total de l'actif

9 442 284

9 064 890

Passifs

Passifs courants

Comptes créditeurs et charges à payer

207 529

414 266

Dépôt reçu pour émission d'actions

-

249 990

Passif lié à la prime sur les actions accréditives

64 994

133 115

Obligation locatives - partie courante

45 307

44 524

Total passifs courants

317 830

841 895

Passifs non courants

Prêts

33 200

31 985

Obligations locatives

142 241

153 866

Total passifs non courants

175 441

185 851

Total du passif

493 271

1 027 746

Capitaux propres

Capital social

38 554 847

37 495 006

Bons de souscription

220 497

269 389

Options d'achat d'actions

432 557

423 842

Surplus d'apport

2 136 887

2 045 791

Déficit

(32 395 775)

(32 196 884)

Total des capitaux propres

8 949 013

8 037 144

Total du passif et des capitaux propres

9 442 284

9 064 890

Trois mois terminés les

Notes

30 septembre

2022

2021

Produits

$

$

Honoraires facturés à des partenaires

-

117

Charges

Salaires et avantages sociaux

84 789

87 825

Honoraires professionnels et de consultation

39 095

40 053

Frais réglementaires

11 014

4 836

Loyer et frais de bureau

11 831

9 108

Communication, conférences et relations avec les investisseurs

43 695

93 224

Rémunération à base d'actions

7 010

26 896

Frais de déplacement

5 778

2 771

Amortissement des actifs au titre de droits d'utilisation

11 997

11 997

215 209

276 710

Autres produits (charges)

Intérêts

8 574

2 174

Variation de la juste valeur - actions cotées

5

(55 754)

(959 800)

Désactualisation - prêts et obligations locatives

(4 623)

(5 354)

(51 803)

(962 980)

Résultat net avant impôt sur les bénéfices

(267 012)

(1 239 573)

Recouvrement d'impôt différé

68 121

-

Résultat net et global

(198 891)

(1 239 573)

Nombre moyen pondéré d'actions en circulation

83 534 950

72 944 267

Résultat de base et dilué par action

(0,002)

(0,017)

Nombre

Bons de

Options

d'actions

Capital

Surplus

en

sous-

d'achat

circulation

social

cription

d'actions

d'apport

Déficit

Total

Solde au 30 juin 2021

$

$

$

$

$

$

72 944 267

35 651 223

301 167

332 489

2 045 791

(29 794 097)

8 536 573

Résultat net et global

-

-

-

-

-

(1 239 573)

(1 239 573)

Rémunération à base d'actions

-

-

-

35 417

-

-

35 417

Solde au 30 septembre 2021

72 944 267

35 651 223

301 167

367 906

2 045 791

(31 033 670)

7 332 417

Nombre

Bons de

Options

d'actions

Capital

Surplus

en

sous-

d'achat

circulation

social

cription

d'actions

d'apport

Déficit

Total

Solde au 30 juin 2022

$

$

$

$

$

$

82 974 749

37 495 006

269 389

423 842

2 045 791

(32 196 884)

8 037 144

Résultat net et global

-

-

-

-

-

(198 891)

(198 891)

Placement privé

8 722 614

1 090 327

43 613

-

-

-

1 133 940

Acquisition de biens miniers

40 000

5 200

-

-

-

-

5 200

Bons de souscription échus

-

-

(91 096)

-

91 096

-

-

Rémunération à base d'actions

-

-

-

8,715

-

-

8,715

Frais d'émission d'actions

-

(35 686)

(1 409)

-

-

-

(37 095)

Solde au 30 septembre 2022

91 737 363

38 554 847

220 497

432 557

2 136 887

(32 395 775)

8 949 013

Trois mois terminés les

30 septembre

2022

2021

Flux de trésorerie liés aux activités d'exploitation

$

$

Bénéfice net (perte nette)

(198 891)

(1 239 573)

Ajustements au titre des éléments suivants :

Variation de la juste valeur - actions cotées

55 754

959 800

Rémunération à base d'actions

7 010

26 896

Amortissement des actifs au titre de droits d'utilisation

11 997

11 997

Désactualisation - prêts et obligations locatives

4 623

5 354

Recouvrement d'impôt différé

(68 121)

-

Variations des éléments du fonds de roulement

(187 628)

(235 526)

Taxes de vente à recevoir

32 361

(72 850)

Comptes débiteurs

(3 430)

77 112

Charges payées d'avance

(2 150)

836

Comptes créditeurs et charges à payer

(171 793)

(321 748)

(145 012)

(316 650)

Flux de trésorerie liés aux activités de financement

(332 640)

(552 176)

Paiements d'obligations locatives

(14 250)

(14 250)

Placement privé

1 133 940

-

Dépôt reçu pour émission d'actions

(249 990)

-

Frais d'émission d'actions

(37 095)

-

Flux de trésorerie liés aux activités d'investissement

832 605

(14 250)

Acquisition de biens miniers et frais d'exploration capitalisés

(286 998)

(332 363)

Crédits d'impôt et droits miniers reçus

-

2 010

(286 998)

(330 353)

Variation nette de la trésorerie et équivalents de trésorerie

212 967

(896 779)

Trésorerie et équivalents de trésorerie au début

1 325 421

1 749 922

Trésorerie et équivalents de trésorerie à la fin

1 538 388

853 143

Informations additionnelles

Liés aux activités d'investissement :

Crédits d'impôt et droits miniers à recevoir comptabilisés en réduction

-

172 323

Acquisition de biens miniers et frais d'exploration inclus dans les

comptes créditeurs et charges à payer

81 317

116 000

Acquisition de biens miniers par l'émission d'actions

5 200

-

Rémunération à base d'actions incluse dans les biens miniers

1 705

8 521

Intérêts reçus

3 733

611