5N PLUS INC. Conférence téléphonique sur les résultats
T3 2023
Énoncés prospectifs
Certains énoncés compris dans cette présentation peuvent être prospectifs au sens des lois sur les valeurs mobilières en vigueur. Ces énoncés prospectifs sont fondés sur les meilleures estimations dont dispose la Société à ce jour et comportent un certain nombre de risques connus et inconnus, d'incertitudes et d'autres facteurs qui peuvent faire en sorte que les résultats, la performance ou les réalisations réels de la Société diffèrent sensiblement des résultats, de la performance ou des réalisations futurs, exprimés ou sous‐entendus dans ces énoncés prospectifs. Une description des risques qui touchent l'entreprise et les activités de la Société est présentée à la rubrique « Risques et incertitudes » du rapport de gestion de 2022 de 5N Plus daté du 21 février 2023 et à la note 10 des états financiers consolidés intermédiaires résumés non audités pour les périodes de trois mois et de neuf mois closes les 30 septembre 2023 et 2022, qui peuvent être consultés sur le site SEDAR+, à l'adresse www.sedarplus.ca.
En règle générale, les énoncés prospectifs se distinguent par l'emploi du futur et du conditionnel et par l'utilisation de termes tels que « croire » ou « s'attendre à », à la forme positive et négative, de variantes de ces termes ou de termes similaires. Rien ne garantit que les événements prévus dans l'information prospective de cette présentation se produiront, ou s'ils se produisent, quels seront les avantages que 5N Plus pourra en tirer. Plus particulièrement, rien ne garantit la performance financière future de 5N Plus. L'information prospective contenue dans cette présentation est valable en date de celui-ci, et la Société n'a aucune obligation de mettre publiquement à jour cette information prospective afin de tenir compte de nouveaux renseignements, obtenus ultérieurement ou autrement, à moins d'y être obligée en vertu des lois sur les valeurs mobilières
en vigueur. Le lecteur est averti de ne pas se fier indûment à ces énoncés prospectifs. | 5N PLUS - T3 2023 Aperçu financier | 2 |
Faits saillants
＞Pour le troisième trimestre de 2023, les produits ont atteint 62,9 M$, comparativement à 66,4 M$ pour la période correspondante de l'exercice précédent. Cette légère baisse est principalement attribuable à l'abandon par la Société de la fabrication de produits d'extraction et de catalyse au deuxième semestre de 2022, en grande partie contrebalancée par la hausse de la demande dans le secteur Semiconducteurs spécialisés.
＞Pour le troisième trimestre de 2023, la Société a inscrit un BAIIA ajusté1 de 9,6 M$, par rapport à 9,1 M$ pour la période correspondante de l'exercice précédent. Pour les neuf premiers mois de 2023, le BAIIA ajusté s'est établi à 29,3 M$, comparativement à 23,3 M$ pour les neuf premiers mois de 2022.
＞Pour les neuf premiers mois de 2023, la marge brute ajustée1 s'est établie à 29,1 %, comparativement à 22,9 % pour les neuf premiers mois de 2022.
＞Le carnet de commandes1 au 30 septembre 2023 représentait 284 jours de produits annualisés, en baisse de 5 jours par rapport au trimestre précédent et en hausse de 92 jours par rapport à la période correspondante de l'exercice précédent, en raison principalement de la demande dans les marchés de l'énergie renouvelable terrestre et de l'énergie solaire spatiale.
＞La dette nette1 s'établissait à 78,6 M$ au 30 septembre 2023, par rapport à 78,3 M$ au 31 décembre 2022.
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Produits
Trimestre clos le 30 september 2023
Produits
(EN MILLIONS DE DOLLARS AMÉRICAINS)
66,4 $ | 61,0 $ | 59,1 $ | 62,9 $ | |
55,3 $ | ||||
T3 2022 | T4 2022 | T1 2023 | T2 2023 | T3 2023 |
Produits - comparaison trimestrielle
(EN MILLIONS DE DOLLARS AMÉRICAINS)
9,7 $ | 13,2 $ | ||
66,4 $ | 62,9 $ | ||
T3 2022 | SEMICONDUCTEURS | MATÉRIAUX DE | T3 2023 |
SPÉCIALISÉS | PERFORMANCE |
Pour le troisième trimestre de 2023, les produits ont diminué de 5 % pour atteindre 62,9 M$, comparativement à 66,4 M$ pour la période correspondante de l'exercice précédent. Cette diminution est principalement attribuable à l'abandon stratégique par la Société de la fabrication de produits d'extraction et de catalyse à faible marge au cours du deuxième semestre de 2022 et au dessaisissement de sa filiale à Tilly, en Belgique, au cours du quatrième trimestre de 2022.
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BAIIA ajusté
Trimestre clos le 30 september 2023
BAIIA ajusté1
(EN MILLIONS DE DOLLARS AMÉRICAINS)
9,1 $ | 9,6 $ | |
5,5 $ | ||
T3 2021 | T3 2022 | T3 2023 |
Pour le troisième trimestre de 2023, la Société a inscrit un BAIIA ajusté1 de 9,6 M$, en hausse de 0,5 M$, par rapport à 9,1 M$ pour le troisième trimestre de 2022.
Pour le troisième trimestre de 2023, le BAIIA1 a été de 9,6 M$, comparativement à 1,8 M$ pour le troisième trimestre de 2022. Cette hausse de 7,8 M$ s'explique principalement par une dépréciation des actifs non courants de 7,1 M$ comptabilisée au troisième trimestre de 2022.
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Carnet de commandes
Trimestre clos le 30 september 2023
Carnet de commandes1
(EN NOMBRE DE JOURS)
306 | 289 | 284 | ||
253 | ||||
192 | ||||
T3 2022 | T4 2022 | T1 2023 | T2 2023 | T3 2023 |
1) Se reporter à la rubrique « Mesures non conformes aux IFRS »
Le carnet de commandes1 au 30 septembre 2023 représentait 284 jours de produits annualisés, en baisse de 5 jours par rapport au trimestre précédent et en hausse de 92 jours par rapport à la période correspondante de l'exercice précédent, en raison principalement de la demande dans les marchés de l'énergie renouvelable terrestre et de l'énergie solaire spatiale.
Les nouvelles commandes1 du secteur Semiconducteurs spécialisés ont représenté 111 jours pour le troisième trimestre de 2023, en baisse de 9 jours par rapport à 120 jours pour le deuxième trimestre de 2023. Les nouvelles commandes du secteur Matériaux de haute performance ont représenté 92 jours pour le troisième trimestre de 2023, soit une hausse de 40 jours, comparativement à 52 jours pour le deuxième trimestre de 2023.
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Mesures non conformes aux IFRS
Trimestre clos le 30 september 2023
BAIIA ajusté
Le BAIIA ajusté correspond au résultat d'exploitation tel qu'il est défini avant l'incidence de la dépréciation des stocks, de la charge (du recouvrement) au titre de la rémunération à base d'actions, des coûts (produits) associés aux litiges et aux activités de restructuration, de la dépréciation des actifs non courants, de la perte (du profit) sur la sortie d'immobilisations corporelles, de la perte sur la sortie d'actifs détenus en vue de la vente et de l'amortissement. 5N Plus a recours au BAIIA ajusté, car elle croit qu'il constitue une mesure significative de la performance opérationnelle de ses activités poursuivies compte non tenu de l'incidence de certaines charges. La définition de cette mesure non conforme aux IFRS de la Société peut être différente de celle qu'utilisent d'autres entreprises.
Neuf | Neuf | |||
premiers | premiers | |||
mois de | mois de | |||
(en milliers de dollars américains) | T3 2023 | T3 2022 | 2023 | 2022 |
$ | $ | $ | $ | |
Produits | 62 946 | 66 372 | 177 308 | 203 181 |
Charges d'exploitation | (57 581) | (68 813) | (153 976) | (208 016) |
Résultat d'exploitation | 5 365 | (2 441) | 23 332 | (4 835) |
Charge de rémunération à base d'actions | 305 | 10 | 1 018 | 1 170 |
Coûts (produits) associés aux litiges et aux | - | 241 | (8 772) | 613 |
activités de restructuration | ||||
Dépréciation des actifs non courants | - | 7 092 | 608 | 12 478 |
Perte sur la sortie d'immobilisations | - | - | 1 051 | - |
corporelles | ||||
Perte sur la sortie d'actifs détenus en vue de | - | 216 | - | 216 |
la vente | ||||
Amortissement | 3 979 | 3 996 | 12 053 | 13 681 |
BAIIA ajusté | 9 649 | 9 114 | 29 290 | 23 323 |
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Mesures non conformes aux IFRS
Trimestre clos le 30 september 2023
BAIIA
Le BAIIA désigne le résultat net avant les charges d'intérêts, la charge d'impôt et l'amortissement. 5N Plus a recours au BAIIA, car elle croit qu'il constitue une mesure significative de la performance opérationnelle de ses activités poursuivies avant la prise en compte de l'incidence de certaines charges. La définition de cette mesure non conforme aux IFRS de la Société peut être différente de celle qu'utilisent d'autres entreprises.
Marge brute ajustée
La marge brute ajustée est une mesure servant à déterminer ce que rapportent les ventes en déduisant le coût des ventes, à l'exclusion de l'amortissement et de la charge de dépréciation des stocks. Cette mesure est également exprimée en pourcentage des produits, en divisant le montant de la marge brute par le total des produits.
Neuf | Neuf | |||
premiers | premiers | |||
mois de | mois de | |||
(en milliers de dollars américains) | T3 2023 | T3 2022 | 2023 | 2022 |
$ | $ | $ | $ | |
Résultat net | 1 518 | (6 968) | 13 115 | (14 853) |
Intérêt sur la dette à long terme, intérêts | 2 389 | 1 821 | 6 705 | 4 476 |
théoriques et autres charges d'intérêts | ||||
Charge d'impôt | 1 696 | 2 902 | 4 009 | 5 003 |
Amortissement | 3 979 | 3 996 | 12 053 | 13 681 |
BAIIA | 9 582 | 1 751 | 35 882 | 8 307 |
Neuf | Neuf | |||
premiers | premiers | |||
mois de | mois de | |||
(en milliers de dollars américains) | T3 2023 | T3 2022 | 2023 | 2022 |
$ | $ | $ | $ | |
Total des produits | 62 946 | 66 372 | 177 308 | 203 181 |
Coût des ventes | (50 389) | (53 410) | (135 156) | (167 806) |
Marge brute | 12 557 | 12 962 | 42 152 | 35 375 |
Amortissement inclus dans le coût des | 3 113 | 3 194 | 9 467 | 11 053 |
ventes | ||||
Marge brute ajustée | 15 670 | 16 156 | 51 619 | 46 428 |
Pourcentage de marge brute ajusté | 24,9 % | 24,3 % | 29,1 % | 22,9 % |
5N PLUS - T3 2023 Aperçu financier | 8 |
Mesures non conformes aux IFRS
Trimestre clos le 30 september 2023
Carnet de commandes
Le carnet de commandes représente les commandes attendues que la Société a reçues, mais qui n'ont pas encore été exécutées, et qui devraient se transformer en ventes au cours des douze prochains mois. Il est exprimé en dollars et estimé en nombre de jours, lequel ne peut dépasser 365 jours. Les nouvelles commandes représentent le nombre de commandes reçues durant la période considérée, exprimé en nombre de jours, et sont calculées en additionnant aux produits des activités ordinaires l'augmentation ou la diminution du carnet de commandes pour la période considérée, divisé par les produits annualisés. Le carnet de commandes est un indicateur des produits futurs attendus en jours, et les nouvelles commandes permettent d'évaluer la capacité de 5N Plus à maintenir et à accroître ses produits.
Dette nette
La dette nette correspond au montant total de la dette moins la trésorerie et les équivalents de trésorerie. Toute mesure financière présentée par suite de l'adoption de la norme IFRS 16 relativement aux obligations locatives est exclue du calcul. La dette nette constitue un indicateur de la situation financière globale de 5N Plus.
(en milliers de dollars américains) | Au 30 septembre 2023 | Au 31 décembre 2022 |
$ | $ | |
Dette bancaire | - | - |
Dette à long terme, y compris la partie courante | 108 500 | 121 000 |
Obligation locative, y compris la partie courante | 29 057 | 30 402 |
Sous-total de la dette | 137 557 | 151 402 |
Obligation locative, y compris la partie courante | (29 057) | (30 402) |
Total de la dette | 108 500 | 121 000 |
Trésorerie et équivalents de trésorerie | (29 875) | (42 691) |
Dette nette | 78 625 | 78 309 |
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5N Plus Inc. published this content on 08 November 2023 and is solely responsible for the information contained therein. Distributed by Public, unedited and unaltered, on 08 November 2023 12:08:06 UTC.
