Altareit : Comptes consolidés résumés du 1er semestre 2023

1

ÉTATS FINANCIERS

3

2

ANNEXE - COMPTE DE RÉSULTAT ANALYTIQUE

7

3

AUTRES ÉLÉMENTS DE L'ANNEXE AUX COMPTES SEMESTRIELS CONSOLIDÉS

8

2

COMPTES SEMESTRIELS CONSOLIDES RESUMES

AU 30 JUIN 2023

ALTAREIT

1

États financiers

État de la situation financière consolidée

En millions d'euros

Note

30/06/2023

31/12/2022

Actifs non courants

761,6

816,4

Immobilisations incorporelles

7.1

350,9

314,2

dont Ecarts d'acquisition

236,5

197,4

dont Marques

105,4

105,4

dont Relations clientèles

5,2

6,7

dont Autres immobilisations incorporelles

3,7

4,6

Immobilisations corporelles

25,6

22,4

Droits d'utilisation sur Immobilisations corporelles

7.2

127,8

137,7

Immeubles de placement

7.3

57,8

57,7

dont Immeubles de placement évalués à la juste valeur

10,0

9,6

dont Immeubles de placement évalués au coût

45,3

45,2

dont Droits d'utilisation sur Immeubles de placement

2,5

2,8

Titres et créances sur les sociétés mises en équivalence

4.5

182,9

271,2

Actifs financiers (non courant)

4.6

14,0

13,3

Impôt différé actif

5.3

2,7

0,0

Actifs courants

3 241,8

3 461,4

Stocks et en-cours nets

7.4

1 300,2

1 116,9

Actifs sur contrats

7.4

596,3

723,1

Clients et autres créances

7.4

811,5

740,2

Créance d'impôt sur les sociétés

11,5

0,7

Actifs financiers (courant)

4.6

39,7

81,9

Trésorerie et équivalents de trésorerie

6.2

482,5

798,6

TOTAL ACTIF

4 003,4

4 277,7

Capitaux propres

1 135,9

1 145,0

Capitaux propres attribuables aux actionnaires d'Altareit SCA

1 086,9

1 100,0

Capital

6.1

2,6

2,6

Primes liées au capital

76,3

76,3

Réserves

1 018,6

946,7

Résultat, part des actionnaires d'Altareit SCA

(10,5)

74,4

Capitaux propres attribuables aux actionnaires minoritaires des filiales

49,0

45,0

Réserves, part des actionnaires minoritaires des filiales

44,9

30,2

Résultat, part des actionnaires minoritaires des filiales

4,1

14,8

Passifs non courants

798,4

847,9

Emprunts et dettes financières à plus d'un an

6.2

721,6

753,5

dont Placement obligataire et privé

333,3

336,9

dont Emprunts auprès des établissements de crédit

249,5

267,5

dont Titres négociables à moyen terme

-

-

dont Avances Groupe et associés

0,7

0,1

dont Obligations locatives

138,2

149,0

Provisions long terme

6.3

17,5

18,0

Dépôts et cautionnements reçus

0,6

0,4

Impôt différé passif

5.3

58,7

76,0

Passifs courants

2 069,1

2 284,9

Emprunts et dettes financières à moins d'un an

6.2

319,1

553,2

dont Placement obligataire et privé

10,6

5,7

dont Emprunts auprès des établissements de crédit

75,8

88,7

dont Titres négociables à court terme

55,0

222,0

dont Concours bancaires (trésorerie passive)

47,4

23,8

dont Avances Actionnaire, Groupe et associés

112,4

194,9

dont Obligations locatives

18,0

18,1

Passifs sur contrats

7.4

359,7

351,4

Dettes fournisseurs et autres dettes

7.4

1 389,7

1 374,4

Dettes d'impôt exigible

0,6

5,8

TOTAL PASSIF

4 003,4

4 277,7

COMPTES SEMESTRIELS CONSOLIDES RESUMES

3

ALTAREIT

AU 30 JUIN 2023

En millions d'euros

Note

30/06/2023

31/12/2022

30/06/2022

Chiffre d'affaires

1 111,6

2 705,4

1 256,8

Coûts des ventes

(1 010,7)

(2 389,5)

(1 097,1)

Charges commerciales

(47,8)

(104,3)

(48,2)

Dotations nettes aux provisions sur actif circulant

(7,5)

(33,6)

(8,4)

Amortissement des relations clientèles

(1,5)

(1,5)

-

Marge immobilière

5.1

44,1

176,6

103,1

Prestations de services externes

14,7

24,4

12,6

Production immobilisée et stockée

66,9

236,5

94,3

Charges de personnel

(82,1)

(199,9)

(90,7)

Autres charges de structure

(31,1)

(98,3)

(36,9)

Dotations aux amortissements des biens d'exploitation

(11,2)

(22,9)

(11,3)

Frais de structure nets

(42,9)

(60,1)

(32,0)

Autres produits et charges

(1,6)

(3,1)

(1,5)

Dotations aux amortissements

(0,5)

(0,5)

(0,0)

Frais de transaction

(0,0)

(0,2)

0,2

Autres

(2,2)

(3,9)

(1,2)

Variation de valeur des immeubles de placement

-

(0,3)

-

Pertes de valeur nettes sur immeubles de placement évalués au coût

-

(10,3)

-

Pertes de valeur nettes sur autres actifs immobilisés

(0,1)

0,1

0,5

Dotation nette aux provisions

0,2

(1,3)

(0,3)

RESULTAT OPERATIONNEL AVANT QUOTE-PART DU RESULTAT NET DES

(0,8)

100,8

70,0

ENTREPRISES MISES EN EQUIVALENCE

Quote-part de résultat des sociétés mises en équivalence

4.5

(8,3)

42,2

1,6

RESULTAT OPERATIONNEL APRES QUOTE-PART DU RESULTAT NET DES

(9,1)

143,0

71,5

ENTREPRISES MISES EN EQUIVALENCE

Coût de l'endettement net

5.2

(4,4)

(8,9)

(5,8)

Charges financières

(9,3)

(14,9)

(7,3)

Produits financiers

4,9

5,9

1,5

Autres résultats financiers

5.2

(6,6)

(14,4)

(7,0)

Variation de valeur et résultats de cession des instruments financiers

(5,0)

2,0

1,0

Résultats de cession des participations

(4,5)

0,0

(0,5)

Résultat avant impôts

(29,7)

121,8

59,3

Impôt sur les résultats

5.3

23,2

(32,5)

(14,2)

RESULTAT NET

(6,4)

89,3

45,0

dont Résultat Net, part des actionnaires d'Altareit SCA

(10,5)

74,4

35,9

dont Résultat Net, part des actionnaires minoritaires des filiales

4,1

14,8

9,2

Nombre moyen d'actions non dilué

1 748 376

1 748 412

1 748 420

Résultat Net, part des actionnaires d'Altareit SCA de base par action (€)

5.4

(6,03)

42,57

20,53

Nombre moyen d'actions dilué

1 748 376

1 748 412

1 748 420

Résultat Net, part des actionnaires d'Altareit SCA dilué par action (€)

5.4

(6,03)

42,57

20,53

En millions d'euros

30/06/2023

31/12/2022

30/06/2022

RESULTAT NET

(6,4)

89,3

45,0

Ecarts actuariels sur plan de retraite à prestations définies

0,7

2,0

1,8

dont impôts

(0,2)

(0,7)

(0,6)

Sous total des éléments du résultat global non recyclables en résultat

0,7

2,0

1,8

AUTRES ELEMENTS DU RESULTAT GLOBAL

0,7

2,0

1,8

RESULTAT GLOBAL

(5,7)

91,3

46,9

dont Résultat net global des actionnaires d'Altareit SCA

(9,8)

76,4

37,7

dont Résultat net global des actionnaires minoritaires des filiales

4,1

14,8

9,2

4

COMPTES SEMESTRIELS CONSOLIDES RESUMES

AU 30 JUIN 2023

ALTAREIT

En millions d'euros

Note

30/06/2023

31/12/2022

30/06/2022

Flux de trésorerie provenant des activités opérationnelles

Résultat net total consolidé

(6,4)

89,3

45,0

Elimination de la charge (produit) d'impôt

5.3

(23,2)

32,5

14,2

Elimination des charges (produits) d'intérêts nettes et dividendes

5.2

11,1

23,0

12,4

Résultat net avant impôt et avant intérêts nets

(18,6)

144,8

71,7

Elimination du résultat des participations mises en équivalence

4.5

8,3

(42,2)

(1,6)

Elimination des amortissements et provisions

13,6

26,7

11,7

Elimination des ajustements de valeur

5,0

8,6

(1,0)

Elimination des résultats de cession

4,5

1,0

0,4

Charges et produits calculés liés aux paiements en actions

6.1

(5,2)

(3,7)

(11,3)

Marge brute d'autofinancement

7,7

135,1

70,0

Impôts payés

(14,8)

(25,5)

(16,5)

Incidence de la variation du bfr d'exploitation

7.4

30,3

(126,2)

(152,6)

FLUX DE TRÉSORERIE OPÉRATIONNELS

23,2

(16,6)

(99,1)

Flux de trésorerie des activités d'investissement

Acquisitions nettes d'actifs et dépenses capitalisées

(2,7)

(1,8)

(0,8)

Investissements bruts dans les sociétés mises en équivalence

4.5

(31,9)

(87,0)

(31,4)

Acquisition de sociétés consolidées, trésorerie acquise déduite

4.3

5,4

(3,7)

5,5

Autres variations de périmètre

(3,3)

6,1

(0,0)

Augmentation des prêts et des créances financières

(20,5)

(13,1)

(22,6)

Cession d'actifs immobilisés et remboursement d'avances et acomptes

0,1

3,5

2,9

Désinvestissements dans les sociétés mises en équivalence

4.5

10,7

52,6

13,9

Cession de sociétés consolidées, trésorerie cédée déduite

(0,0)

(0,5)

(0,3)

Réduction des prêts et autres immobilisations financières

21,7

47,6

36,8

Variation nette des placements et des instruments financiers dérivés

37,4

(46,9)

(0,0)

Dividendes reçus

27,1

16,5

15,6

Intérêts encaissés

7,5

6,1

1,7

FLUX DE TRÉSORERIE D'INVESTISSEMENT

51,7

(20,5)

21,3

Flux de trésorerie des activités de financement

Part des minoritaires dans l'augmentation de capital des filiales

(0,0)

0,1

-

Augmentation de capital

-

-

(0,1)

Dividendes payés aux actionnaires minoritaires des filiales

0,0

(22,5)

(20,6)

Emission d'emprunts et autres dettes financières

6.2

63,6

216,4

269,2

Remboursement d'emprunts et autres dettes financières

6.2

(456,7)

(680,8)

(637,6)

Remboursement des obligations locatives

6.2

(9,4)

(17,7)

(8,7)

Cession (acquisition) nette d'actions propres

(0,0)

(0,0)

0,0

Variation nette des dépôts et cautionnements

0,1

(0,2)

(0,3)

Intérêts versés

(12,2)

(26,6)

(8,0)

FLUX DE TRÉSORERIE DE FINANCEMENT

(414,6)

(531,2)

(406,1)

Variation de la trésorerie

(339,7)

(568,3)

(483,9)

Trésorerie d'ouverture

6.2

774,8

1 343,1

1 343,1

Trésorerie et équivalents de trésorerie

798,6

1 355,4

1 355,4

Découverts bancaires

(23,8)

(12,3)

(12,3)

Trésorerie de clôture

6.2

435,1

774,8

859,2

Trésorerie et équivalents de trésorerie

482,5

798,6

870,3

Découverts bancaires

(47,4)

(23,8)

(11,1)

COMPTES SEMESTRIELS CONSOLIDES RESUMES

5

ALTAREIT

AU 30 JUIN 2023