COMMUNIQUÉ

DE PRESSE

Résultats semestriels au 30 Juin 2023

Indicateurs consolidés au 30 juin 2023

Principaux indicateurs (en MDH)

Juin-23

Juin-22

Var %

Chiffre d'Affaires

293

271

8,3%

Résultat d'Exploitation

11

-7

242,6%

EBITDA

60

49

20,9%

Résultat Net

19

7

156,0%

  • Performance financière
    Le chiffre d'affaires consolidé du 1er semestre 2023 atteint 293 millions de dirhams, en progression de 8,3% par rapport à la même période de l'année précédente. Cette augmentation s'explique principalement par la hausse du nombre de passagers sur l'activité de transport interurbain, la performance de l'activité de location de véhicule et la croissance de l'activité de messagerie.
    Le résultat d'exploitation au 30 juin 2023 s'établit à 11 millions de dirhams, marquant une hausse de 18 millions de dirhams par rapport à la même période de l'année écoulée. Cette hausse résulte de la croissance du chiffre d'affaires soutenue par la maitrise des charges d'exploitations.
    Le résultat net part du groupe ressort à 19 millions de dirhams, en augmentation de 12 millions de dirhams par rapport aux réalisations à fin juin 2022 traduisant ainsi l'évolution positive du résultat d'exploitation.
  • Perspectives
    Le Groupe CTM poursuit sa politique d'investissement pour assurer à sa clientèle la meilleure qualité de service et consolider sa position en tant que leader national dans le domaine du transport.

Situation provisoire des comptes consolidés

au 30 Juin 2023

BILAN ACTIF CONSOLIDE DU GROUPE CTM AU 30/06/2023

BILAN PASSIF CONSOLIDE DU GROUPE CTM AU 30/06/2023

Actif en KMAD

30/06/2023

31/12/2022

Passif en KMAD

30/06/2023

31/12/2022

Financement permanent

390 513

407 167

Actif immobilisé

353 387

333 837

Capitaux propres

282 754

294 437

. Ecarts d'acquisition - Actif

-

-

. Capitaux propres - part du Groupe

282 743

294 426

. Immobilisations incorporelles

4 037

4 521

. Capital social ou personnel

122 598

122 598

. Primes

42 438

42 438

. Immobilisations corporelles

347 789

327 823

. Réserves consolidées

98 741

93 949

. Immobilisations financières

1 561

1 493

. Résultat net de l'exercice (part du Groupe)

18 966

35 441

. Intérêts minoritaires

11

11

. Titres mis en équivalence

-

-

. IM / Résultat

-

0

1

Actif circulant

359 149

313 906

. IM / Réserves consolidées

11

10

Provisions pour risques et charges

4 082

3 878

. Stocks et en-cours

9 316

7 815

Dettes de financement

103 677

108 852

. Clients et comptes rattachés

243 732

186 420

Passif circulant

337 684

257 455

. Impôt différé - Actif

4 103

4 671

. Fournisseurs et comptes rattachés

94 494

101 316

. Autres dettes

234 392

147 341

. Valeurs mobilières de placement

101 998

115 000

. Impôt différé - Passif

Trésorerie - Actif

15 661

Total Actif

728 197

  1. 025
  1. 768

. Autres Provisions

Trésorerie - Passif

Total Passif

8 798

8 798

-

4 146

728 197

668 768

COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES CONSOLIDE DU GROUPE

En KMAD

30/06/2023

30/06/2022

Produits d'exploitation

297 112

274 388

Vente de biens et services produits

293 462

270 899

Autres produits d'exploitation

1 498

1 510

Reprise d'exploitation, transferts de charges

2 152

1 979

Charges d'exploitation

-

286 488

-

281 840

Achats consommés de matières et fournitures

-

87 751

-

86 379

Charges externes

-

49 872

-

46 531

Impôts & taxes

-

4 746

-

5 006

TABLEAU DE FLUX DE TRESORERIE DU GROUPE CTM AU 30/06/2023

En KMAD

30/06/2023

30/06/2022

Capacité d'autofinancement des sociétés intégrées

51 182

36 335

Résultat net des sociétés intégrées

18 966

7 408

Dotations d'exploitation

42 967

48 076

Variation des impôts différés

568

-

121

Plus-values de cessions, nettes d'impôt

11 319

19 028

Quote-part dans le résultat des sociétés mises en équivalence

Coût de l'endettement financier net

1 626

2 303

Variation du besoin en fonds de roulement lié à l'activité

-

21 415

-

33 028

Flux net de trésorerie généré par l'activité

74 223

71 666

Acquisition d'immobilisations

-

62 418

-

65 201

Charges du personnel

-

99 248

-

91 557

Autres charges d'exploitation

-

620

-

620

Dotations d'exploitation

-

44 251

-

51 747

RESULTAT D'EX PLOITATION

10 624

-

7 452

Produits financiers

1 916

697

Charges financières

-

1 675

-

2 316

RESULTAT FINANCIER

241

-

1 619

RESULTAT COURANT

10 865

-

9 071

Produits non courants

20 058

24 662

Charges non courantes

-

4 122

-

6 089

RESULTAT NON COURANT

15 936

18 573

Impôt sur les sociétés

-

7 835

-

2 094

Résultat net des entreprises intégrées

18 966

7 408

Reprises sur écarts d'acquisition

Résultat net de l'ensemble c onsolidé

18 966

7 408

Intérêts minoritaires

-

0

-

0

Résultat net (part du groupe)

18 966

7 408

Présentation des comptes consolidés

Cessions d'immobilisations, nettes d'impôt

11 578

20 792

Récupérations sur créances d'immobilisations

-

-

Prêts & avances consentis

-

154

-

224

Intérêts financiers versés

-

1 626

-

2 303

Flux net de trésorerie liés aux opérations d'investissement

-

52 620

-

46 936

Dividendes versés aux actionnaires de la société mère

-

30 648

-

26 974

Dividendes versés aux minoritaires des sociétés intégrées

-

0

-

Augmentation de capital en numéraire

-

Emissions d'emprunts

50

Remboursements d'emprunts

-

5 175

-

5 056

Flux net de trésorerie lié aux opérations de financement

-

35 823

-

31 980

Autres impacts

Variation de trésorerie

-

14 220

-

7 250

Trésorerie d'ouverture

131 879

92 146

Trésorerie de clôture

117 659

84 896

ATTESTATION DES COMMISSAIRES AUX COMPTES

Les comptes sociaux provisoires arrêtés au 30/06/2023 des sociétés entrant dans le périmètre de consolidation ont servi de base à l'établissement des comptes consolidés. Ces comptes consolidés ont été établis suivant les règles et pratiques comptables applicables au Maroc telles que prescrites par le Conseil National de la Comptabilité (CNC).

Périmètre de consolidation

Société

Forme

% d'intérêt et de

Méthode de

juridique

contrôle

consolidation

Compagnie de Transports au

S.A

100%

Société Consolidante

Maroc (CTM)

CTM Messagerie

S.A

99,99%

Intégration globale

CTM Tourisme

S.A

99,87%

Intégration globale

Issal

S.A

99,87%

Intégration globale

Situation provisoire des comptes sociaux

au 30 Juin 2023

BILAN ACTIF CTM SA AU 30/06/2023

EXERCICE

EXERCICE

ACTIF

BRUT

AMORTISSEMENT ET

NET

NET

PROVISIONS

BILAN PASSIF CTM SA AU 30/06/2023

PASSIF

EXERCICE

EXERCICE

PRÉCÉDENT

Immobilisations en non valeur (A)

1 904 494,00

1 517 494,00

387 000,00

516 000,00

Frais préliminaires

-

-

-

-

Charges à répartir

1 904 494,00

1 517 494,00

387 000,00

516 000,00

Primes de remboursement des obligations

-

-

-

-

Immobilisations incorporelles (B)

23 695 502,40

19 850 080,08

3 845 422,32

4 278 456,95

Immobilisations en R&D

-

-

-

-

Brevets, marques, droits et valeurs similaires

22 118 602,40

19 850 080,08

2 268 522,32

2 695 506,95

Fonds commercial

1 200 000,00

-

1 200 000,00

1 200 000,00

É

Autres immobilisations incorporelles

376 900,00

-

376 900,00

382 950,00

I S

Immobilisations corporelles (C)

876 897 474,55

595 627 688,73

281 269 785,82

253 166 376,28

I L

Terrains

63 798 136,13

-

63 798 136,13

63 798 136,13

O B

Constructions

264 280 977,82

189 125 746,65

75 155 231,17

79 102 705,23

M

Installations techniques, matériel et outillage

14 203 564,10

12 413 999,22

1 789 564,88

1 696 581,58

M

Matériel de transport

493 147 795,03

359 408 351,76

133 739 443,27

101 780 129,12

I

F

Mobilier de bureau, aménagements divers

39 267 483,45

34 348 222,93

4 919 260,52

4 933 067,72

I

Autres immobilisations corporelles

399 850,01

331 368,17

68 481,84

82 658,49

T

C

Immobilisations corporelles en cours

1 799 668,01

-

1 799 668,01

1 773 098,01

A

Immobilisations financières (D)

40 205 788,97

2 811 013,97

37 394 775,00

37 289 775,00

Prêts immobilisés

239 569,33

239 569,33

-

-

Autres créances financières

782 519,64

467 119,64

315 400,00

210 400,00

Titres de participation

39 183 700,00

2 104 325,00

37 079 375,00

37 079 375,00

Autres titres immobilisés

-

-

-

-

Écart de conversion - Actif (E)

-

-

-

-

Diminution des créances immobilisées

-

-

-

-

Augmentation des dettes financières

-

-

-

-

TOTAL I (A+B+C+D+E)

942 703 259,92

619 806 276,78

322 896 983,14

295 250 608,23

Stocks (F)

8 974 440,37

705 487,07

8 268 953,30

6 978 933,40

Marchandises

-

-

-

-

Matières et fournitures consommables

8 974 440,37

705 487,07

8 268 953,30

6 978 933,40

T

Produits en cours

-

-

-

-

Produits intermédiaire et résiduels

-

-

-

-

A N

Produits finis

-

-

-

-

L

Créances de l'actif circulant (G)

245 357 066,74

27 375 723,63

217 981 343,11

153 789 959,72

C U

Fournisseurs débiteurs, avances & acomptes

4 608 057,41

-

4 608 057,41

147 146,86

I R

Clients et comptes rattachés

197 600 674,56

21 706 089,66

175 894 584,90

136 599 697,24

C

Personnel débiteur

4 529 050,94

2 187 048,70

2 342 002,24

1 263 417,38

I F

État débiteur

25 665 781,01

-

25 665 781,01

14 929 197,73

Compte d'associés débiteurs

4 042 434,00

-

4 042 434,00

-

T

C

Autres débiteurs

5 056 219,11

3 482 585,27

1 573 633,84

104 690,18

A

Comptes de régularisation actif

3 854 849,71

-

3 854 849,71

745 810,33

Titres et valeurs de placement (H)

101 997 726,60

-

101 997 726,60

114 998 323,84

Écarts de conversion-Actif (I)

-

-

-

-

(Éléments circulants)

TOTAL II (F+G+H+I)

356 329 233,71

28 081 210,70

328 248 023,01

275 767 216,96

TRÉSORERIE - ACTIF

9 835 514,27

614 042,00

9 221 472,27

15 413 018,25

Chèques et valeurs à encaisser

885 177,72

614 042,00

271 135,72

290 858,66

F I N A N C E M E N T P E R M A N E N T

P A S S I F C I R C U L A N T

CAPITAUX PROPRES Capital social ou personnel ( 1) Moins : actionnaires, capital souscrit non appelé Primes d'émission, de fusion et d'apport Écarts de réévaluation Réserve légale Autres réserves Report à nouveau ( 2 ) Résultats nets en instance d'affectation ( 2 ) Résultat net de l'exercice ( 2) Total des capitaux propres (A) Capitaux propres assimilés (B) Subventions d'investissement Provisions réglementées Dettes de financement ( C ) Emprunts obligataires Autres dettes de financement Provisions durables pour risques et charges (D) Provisions pour risques Provisions pour charges Écarts de conversion - Passif ( E ) Augmentation de créances immobilisées Diminution des dettes de financement TOTAL I ( A + B + C + D + E ) Dettes du passif circulant (F) Fournisseurs et comptes rattachés Clients créditeurs, avances et acomptes Personnel Organismes sociaux État Comptes d'associés Autres créanciers Comptes de régularisation - passif Autres provisions pour risques et charges (G) Écarts de conversion Passif (H) TOTAL II ( F + G + H ) TRÉSORERIE PASSIF Crédits d'escompte Crédits de trésorerie Banques ( soldes créditeurs ) TOTAL III TOTAL GENERAL I+II+III

280 765 785,82

294 000 719,22

122 597 800,00

122 597 800,00

-

-

42 437 700,00

42 437 700,00

-

-

12 259 780,00

12 259 780,00

68 324 083,15

68 324 083,15

17 731 906,07

17 067 469,43

-

-

17 414 516,60

31 313 886,64

280 765 785,82

294 000 719,22

-

-

-

-

-

-

92 287 131,67

92 277 131,67

90 000 000,00

90 000 000,00

2 287 131,67

2 277 131,67

2 678 049,74

2 473 803,74

2 183 863,74

2 183 863,74

494 186,00

289 940,00

-

-

-

-

-

-

375 730 967,23

388 751 654,63

277 765 372,19

190 809 049,81

77 640 336,69

77 372 120,00

10 492 083,87

11 446 063,12

15 835 531,90

17 571 633,38

12 008 263,52

10 836 632,24

41 963 232,33

36 328 995,98

32 719 666,63

2 070 216,63

55 118 248,73

6 221 906,63

31 988 008,52

28 961 481,83

6 870 139,00

6 870 139,00

-

-

284 635 511,19

197 679 188,81

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

660 366 478,42

586 430 843,44

TRÉSORERIE

Banques, TG et CP

6 109 121,43

-

6 109 121,43

12 760 662,73

Caisses, régies d'avances et accréditifs

2 841 215,12

-

2 841 215,12

2 361 496,86

TOTAL III

9 835 514,27

614 042,00

9 221 472,27

15 413 018,25

TOTAL GENERAL I+II+III

1 308 868 007,90

648 501 529,48

660 366 478,42

586 430 843,44

CPC CTM SA AU 30/06/2023

OPERATIONS

TOTAUX DE

TOTAUX DE

NATURE

EXERCICES

L'EXERCICE

PROPRES A L'EXERCICE

L'EXERCICE

PRECEDENTS

PRECEDENT

1

2

3 = 1 + 2

4

I Produits d'exploitation

Ventes de marchandises

-

-

-

-

Ventes de biens et services produits

225 631 638,94

-

225 631 638,94

208 098 195,75

Chiffres d'affaires

225 631 638,94

-

225 631 638,94

208 098 195,75

Variation de stocks de produits ( + ou -) (1)

-

-

-

-

Immobilisations produites par l'entreprise pour elle-même

-

-

-

-

Subventions d'exploitation

-

-

-

-

I O N

Autres produits d'exploitation

1 503 024,65

-

1 503 024,65

1 514 668,14

Reprises d'exploitation : transferts de charges

4 421 412,25

-

4 421 412,25

4 330 652,22

T AT

TOTAL I

231 556 075,84

-

231 556 075,84

213 943 516,11

O I

II Charges d'exploitation

X P L

Achats revendus (2) de marchandises

-

-

-

-

E

Achats consommés (2) de matières et fournitures

78 554 745,52

-

78 554 745,52

77 338 984,40

Autres charges externes

41 388 978,26

-

41 388 978,26

38 124 497,68

Impôts et taxes

3 554 469,72

-

3 554 469,72

3 772 668,52

Charges de personnel

69 558 872,00

-

69 558 872,00

63 605 229,57

Autres charges d'exploitation

500 000,00

-

500 000,00

500 000,00

Dotations d'exploitation

34 874 464,03

-

34 874 464,03

41 265 681,02

TOTAL II

228 431 529,53

-

228 431 529,53

224 607 061,19

III RÉSULTAT D'EXPLOITATION ( I - II )

3 124 546,31

-

10 663 545,08

IV PRODUITS FINANCIERS

Produits des TP et autres titres financiers

4 042 434,00

-

4 042 434,00

499 333,00

Gains de change

28 519,95

-

28 519,95

10 678,43

Intérêts et autres produits financiers

1 841 431,84

-

1 841 431,84

562 621,96

I E R

Reprises financières : transferts de charges

23 796,21

-

23 796,21

-

TOTAL IV

5 936 182,00

-

5 936 182,00

1 072 633,39

N C

V CHARGES FINANCIÈRES

I N A

Charges d'intérêts

1 294 273,97

-

1 294 273,97

1 725 698,62

F

Pertes de change

47 099,78

-

47 099,78

8 317,92

Autres charges financières

-

-

-

-

Dotations financières

-

-

-

5 200,00

TOTAL V

1 341 373,75

-

1 341 373,75

1 739 216,54

VI RÉSULTAT FINANCIER ( IV - V )

-

-

4 594 808,25

-

666 583,15

VII RÉSULTAT COURANT ( III + VI )

-

-

7 719 354,56

-

11 330 128,23

VIII PRODUITS NON COURANTS

Produits de cessions d'immobilisations

9 859 766,66

-

9 859 766,66

20 727 966,69

Subvention d'équilibre

4 753 333,33

-

4 753 333,33

2 188 070,18

Reprises sur subventions d'investissement

-

-

-

-

Autres produits non courants

1 831,71

-

1 831,71

11 638,95

N T

Reprises non courantes : transferts de charges

-

-

-

407 102,15

U R A

TOTAL VIII

14 614 931,70

-

14 614 931,70

23 334 777,97

C O

IX CHARGES NON COURANTES

O N

VNA des immobilisations cédées

-

-

-

908 481,23

N

Subventions accordées

-

-

-

-

Autres charges non courantes

33 576,11

-

33 576,11

483 778,90

DNC aux amortissements et aux provisions

12 135,55

-

12 135,55

3 481 350,17

TOTAL IX

45 711,66

-

45 711,66

4 873 610,30

X RÉSULTAT NON COURANT ( VIII - IX )

-

-

14 569 220,04

18 461 167,67

XI RÉSULTAT AVANT IMPOTS ( VII+ ou - X)

-

-

22 288 574,60

7 131 039,44

XII IMPOTS SUR LES RÉSULTATS

-

-

4 874 058,00

849 544,00

XIII RÉSULTAT NET ( XI - XII )

-

-

17 414 516,60

6 281 495,44

XIV TOTAL DES PRODUITS ( I + IV + VIII )

-

-

252 107 189,54

238 350 927,47

XV TOTAL DES CHARGES ( II + V + IX + XII )

-

-

234 692 672,94

232 069 432,03

XVI RÉSULTAT NET ( XIV - XV )

-

-

17 414 516,60

6 281 495,44

ÉTAT DES DÉROGATIONS au 30/06/2023

JUSTIFICATIONS

INFLUENCE DES DÉROGATIONS SUR LE

INDICATION DES DEROGATIONS

PATRIMOINE, LA SITUATION FINANCIÈRE ET

DES DÉROGATIONS

LES RÉSULTATS

I Dérogations aux principes comptables fondamentaux

Néant

Néant

II Dérogations aux méthodesd'évaluation

Néant

Néant

III Dérogations aux règles d'établissement des états de

Néant

Néant

synthèse

ETAT DES SOLDES ET DE GESTION (E.S.G) AU 30/06/2023

I.Tableau de formation des résultats (T.F.R)

EXERCICE AU 30/06/2023

EXERCICE

EXERCICE

PRECEDENT

1

Ventes de marchandises (en l'état )

-

-

2

-

Achats de marchandises

-

-

I

=

MARGE BRUTE SUR VENTES EN L'ETAT

+

PRODUCTION DE L' EXERCICE : (3 + 4 + 5 )

225 631 638,94

208 098 195,75

II

3

Ventes de biens et services produits

225 631 638,94

208 098 195,75

4

Variation de stocks de produits

-

-

5

Immobilisations produites par l'entreprise pour elle-même

-

-

-

CONSOMMATION DE L'EXERCICE : ( 6 + 7 )

119 943 723,78

115 463 482,08

III

6

Achats consommés de matières et fournitures

78 554 745,52

77 338 984,40

7

Autres charges externes

41 388 978,26

38 124 497,68

IV

=

VALEUR AJOUTEE : ( I + II + III )

105 687 915,16

92 634 713,67

V

8

+

Subventions d'exploitation

-

-

9

-

Impôts et taxes

3 554 469,72

3 772 668,52

10

-

Charges du personnel

69 558 872,00

63 605 229,57

=

EXCEDENT BRUT D'EXPLOITATION ( E B E )

32 574 573,44

25 256 815,58

  • OU INSUFFISANCE BRUTE D'EXPLOITATION ( I B E)

11

+

Autres produits d'exploitation

1 503 024,65

1 514 668,14

12

-

Atres charges d'exploitation

500 000,00

500 000,00

13

+

Reprises d'exploitation : transferts de charges

4 421 412,25

4 330 652,22

14

-

Dotations d'exploitation

34 874 464,03

41 265 681,02

VI

=

RESULTAT D'EXPLOITATION ( + ou - )

3 124 546,31

-

10 663 545,08

VI

+

RESULTAT FINANCIER

4 594 808,25

-

666 583,15

I

VI

ou -

RESULTAT COURANT ( + ou - )

7 719 354,56

-

11 330 128,23

II

=

IX

+

RESULTAT NON COURANT

14 569 220,04

18 461 167,67

ou -

15

-

Impôts sur les résultats

4 874 058,00

849 544,00

X

=

RESULTAT NET DE L'EXERCICE ( + ou - )

17 414 516,60

6 281 495,44

II CAPACITE D'AUTOFINANCEMENT ( C A F ) - AUTOFINANCEMENT

1

Résultat de l'exercice

17 414 516,60

6 281 495,44

2

+

Dotations d'exploitation ( 1)

34 023 405,18

39 917 262,49

3

+

Dotations financières ( 1)

-

-

4

+

Dotations non courantes ( 1)

-

481 350,17

5

-

Reprises d'exploitation ( 2)

289 940,00

78 439,00

6

-

Reprises financières ( 2 )

23 796,21

-

7

-

Reprises non courantes (2) ( 3)

-

308 617,23

8

-

Produits de cession d'immobilisations

9 859 766,66

20 727 966,69

9

+

Valeurs nettes d'amortissement des imm cédées

-

908 481,23

I

CAPACITE D'AUTOFINANCEMENT ( C A F )

41 264 418,91

26 473 566,41

10

-

Distributions de bénéfices

30 649 450,00

26 971 516,00

II

AUTOFINANCEMENT

10 614 968,91

-

497 949,59

  1. à l'exclusion des dotations relatives aux actifs et passifs circulants et à la trésorerie
  2. à l'exclusion des reprises relatives aux actifs et passifs circulants et à la trésorerie
  3. Ycompris reprises sur subventions d'investissement

ATTESTATION DES COMMISSAIRES AUX COMPTES

Attachments

  • Original Link
  • Original Document
  • Permalink

Disclaimer

CTM - Compagnie de Transport au Maroc SA published this content on 29 September 2023 and is solely responsible for the information contained therein. Distributed by Public, unedited and unaltered, on 02 October 2023 14:22:57 UTC.