RAPPORT FINANCIER SEMESTRIEL 2023

LES HOTELS DE PARIS

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SA LES HOTELS DE PARIS AU CAPITAL DE 14 000 000€ - RCS PARIS 388 083 016 00195 - N°TVA FR 61 388 083 016

Nous vous présentons ci-après le rapport financier semestriel portant sur l'exercice clos le 30 juin 2023. Il est établi conformément aux dispositions des articles L. 451-1-2-I du Code monétaire et financier et 222-3 du Règlement Général de l'AMF. Le RFS a été réalisé selon les dispositions de la norme ISA 34 - Information financière intermédiaire.

Le présent rapport est diffusé conformément aux dispositions de l'article 222-3 du règlement général de l'AMF. Il est notamment disponible sur le site de notre société www.leshotelsdeparis.com

I. ATTESTATION DES PERSONNES ASSURANT LA RESPONSABILITE DU RAPPORT FINANCIER

........................ 5

II.

RAPPORT DE GESTION

6

1.

PRESENTATION DU MARCHE PARISIEN

6

2.

PRESENTATION DU GROUPE LES HOTELS DE PARIS

7

3.

L'HISTOIRE DU GROUPE LES HOTELS DE PARIS

10

4.

L'ORGANIGRAMME DES SOCIETES CONSOLIDEES

12

5.

LEXIQUE DES TERMES UTILISES

12

6.

ACTIVITE ET INFORMATION FINANCIERE DU SEMESTRE

13

7.

LES FAITS MARQUANTS DU PREMIER SEMESTRE 2023

14

7.1 Plan de sauvegarde de l'emploi

14

7.2

Dette Colcity

14

7.3

Procédure de sauvegarde

15

7.4 Travaux en cours sur les hôtels

15

7.5 Rachat Crédit bail Villa lutece

16

7.6

Dette fiscale PPM

16

7.7 Modification Résultat Fiscal LES HOTELS DE PARIS 2022

17

7.8 Prise de participation dans la société Immersive

17

7.9 Transfert du siege socialdes hotels de paris

17

8.

TENDANCES & PERSPECTIVES

17

9.

EVENEMENTS POSTERIEURS A LA CLOTURE SEMESTRIELLE

18

10.

FACTEURS DE RISQUES

18

10.1

Risques de marché

18

10.2

Risques de crédit

19

10.3

Risques de liquidité

21

10.4

Risques pour l'environnement

21

10.5

Risques données personnelles numériques

22

10.6

Risques liés aux litiges

22

10.7

Assurance - Couverture des risques

22

III.

COMPTES CONSOLIDES CONDENSES AU 30 JUIN 2022

23

1.

BILAN CONSOLIDE AU 30 JUIN 2023

23

2.

COMPTE DE RESULTAT CONSOLIDE AU 30 JUIN 2023

24

3.

TABLEAU DES FLUX DE TRESORERIE

25

4.

VARIATION DES CAPITAUX PROPRES CONSOLIDES AU 30 JUIN 2023

26

5.

MODALITES D'ELABORATION DES ETATS FINANCIERS CONSOLIDES

26

5.1. Principes de consolidation et déclaration de conformité

26

5.2. Principe de Continuité d'exploitation

26

5.3. Nouvelles normes et interprétations applicables

27

5.3.1

Nouvelles normes, amendements de normes et interprétations de normes d'application obligatoire

au sein de l'Union Européenne, entrés en vigueur au 1er janvier 2023

27

5.3.2

Textes pouvant être anticipés par les sociétés européennes cotées

28

5.4. Hypothèses clés et appréciations

28

6.

FAITS MARQUANTS DU PREMIER SEMESTRE 2022

28

7.

EVENEMENTS POST CLOTURE

31

8.

PERIMETRE DE CONSOLIDATION

32

9.

NOTES SUR LE COMPTE DE RESULTAT

33

  1. Attestation des personnes assurant la responsabilité du rapport financier

3

9.1. Evolution des principaux agrégats du compte de résultat

33

9.2. Analyse du chiffre d'affaires

33

9.3.

Charges opérationnelles

33

9.4.

Charges de personnel

34

9.5. Détail des amortissements, dépréciations et provisions

34

9.6. Coût de l'endettement financier net

35

9.7.

Impôts

35

10.

NOTES SUR LE BILAN

36

10.1.

Goodwill

36

10.2.

Immobilisations incorporelles à durée de vie définie

37

10.3.

Immobilisations corporelles

37

10.4.

Capital social

38

10.5.

Provisions pour risques et charges et engagements sociaux

38

10.6.

Emprunts et dettes financières

38

11.

ELEMENTS CONCERNANT LES PARTIES LIEES

39

12.

ENGAGEMENTS HORS BILAN

40

13.

RESPECT DES LOIS ET REGLEMENTS

41

IV.

RAPPORT DES COMMISSAIRES AUX COMPTES SUR LES COMPTES CONSOLIDES CONDENSES

42

  1. Attestation des personnes assurant la responsabilité du rapport financier

4

  1. ATTESTATION DES PERSONNES ASSURANT LA RESPONSABILITÉ DU RAPPORT FINANCIER
  • J'atteste, à ma connaissance, que les comptes sont établis conformément aux normes comptables applicables et donnent une image fidèle du patrimoine, de la situation financière et du résultat semestriel de la société et de l'ensemble des entreprises comprises dans la consolidation ; et que le rapport de gestion ci-joint présente un tableau fidèle de l'évolution des affaires, des résultats et de la situation financière de la société et de l'ensemble des entreprises comprises dans la consolidation ainsi qu'une description des principaux risques et incertitudes auxquels elles sont confrontées. »

Fait à Paris,

Le 5 octobre 2023

Kevin Machefert

Directeur Général

  1. Attestation des personnes assurant la responsabilité du rapport financier

5

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Les Hôtels de Paris SA published this content on 06 October 2023 and is solely responsible for the information contained therein. Distributed by Public, unedited and unaltered, on 06 October 2023 16:39:09 UTC.