Communication financière
ETATS DE SYNTHÈSE CONSOLIDÉS AU 30 JUIN 2021
BILAN ACTIF
En milliers de DH | |||||||
ACTIF | 30/06/2021 | 31/12/2020 | |||||
1.Valeurs en caisse, Banques centrales, Trésor public, Service | 1 195 | 587 | |||||
des chèques postaux | 1 195 | 587 | |||||
2.Créances sur les établissements de crédit et assimilés | 158 877 | 143 087 | |||||
. A vue | 158 877 | 143 087 | |||||
. A terme | |||||||
3.Créances sur la clientèle | 5 896 108 | 5 749 475 | |||||
. Crédits de trésorerie et à la consommation | 5 519 643 | 5 405 758 | |||||
. Crédits à l'équipement | |||||||
. Crédits immobiliers | |||||||
. Autres crédits | 376 465 | 343 717 | |||||
4.Opérations de crédit-bail et de location | 1 421 299 | 1 411 802 | |||||
5.Créances acquises par affacturage | |||||||
6.Titres de transaction et de placement | 7 435 | 14 543 | |||||
. Bons du Trésor et valeurs assimilées | |||||||
. Autres titres de créance | 7 435 | 14 543 | |||||
. Titres de propriété | |||||||
7.Autres actifs | 114 774 | 233 685 | |||||
8.Titres d'investissement | 0 | 0 | |||||
. Bons du Trésor et valeurs assimilées | |||||||
. Autres titres de créance | 0 | 0 | |||||
9.Titres de participation et emplois assimilés | 0 | 0 | |||||
10.Titres mis en équivalence | 0 | 0 | |||||
. Entreprises à caractère financier | |||||||
. Autres entreprises | |||||||
11.Créances subordonnées | 0 | 0 | |||||
12.Immobilisations incorporelles | 44 234 | 35 937 | |||||
13.Immobilisations corporelles | 51 980 | 53 193 | |||||
14.Ecarts d'acquisition | |||||||
Total de l'Actif | 7 695 902 | 7 642 309 | |||||
COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES CONSOLIDE | |||||||
En milliers de DH | |||||||
30/06/2021 | 30/06/2020 | ||||||
I.PRODUITS D'EXPLOITATION BANCAIRE | 1 056 570 | 1 078 479 | |||||
1. Intérêts et produits assimilés sur opérations avec les établissements de crédit | 0 | 26 | |||||
2. Intérêts et produits assimilés sur opérations avec la clientèle | 278 580 | 278 926 | |||||
3. Intérêts et produits assimilés sur titres de créance | |||||||
4. Produits sur titres de propriété | 0 | 0 | |||||
5. Produits sur opérations de crédit-bail et de location | 739 647 | 756 241 | |||||
6. Commissions sur prestations de service | 37 144 | 39 234 | |||||
7. Autres produits bancaires | 1 199 | 4 052 | |||||
II.CHARGES D'EXPLOITATION BANCAIRE | 780 309 | 828 324 | |||||
8. Intérêts et charges assimilées sur opérations avec les établissements de crédit | 7 009 | 5 225 | |||||
9. Intérêts et charges assimilées sur opérations avec la clientèle | 0 | ||||||
10. Intérêts et charges assimilées sur titres de créance émis | 70 682 | 83 338 | |||||
11.Charges sur opérations de crédit-bail et de location | 701 967 | 739 034 | |||||
12. Autres charges bancaires | 651 | 727 | |||||
III.PRODUIT NET BANCAIRE | 276 261 | 250 155 | |||||
13. Produits d'exploitation non bancaire | 156 | 0 | |||||
14. Charges d'exploitation non bancaire | 0 | 0 | |||||
IV. CHARGES GENERALES D'EXPLOITATION | 124 462 | 107 942 | |||||
15. Charges de personnel | 45 868 | 47 057 | |||||
16. Impôts et taxes | 1 038 | 1 038 | |||||
17. Charges externes | 71 063 | 56 041 | |||||
18. Autres charges générales d'exploitation | 1 760 | 70 | |||||
19. Dotations aux amortissements et aux provisions des immobilisations incorporelles et corporelles | 4 733 | 3 736 | |||||
20. Dotations aux amortissements sur écarts d'acquisition | 0 | 0 | |||||
21. Reprises sur écarts d'acquisition | |||||||
V.DOTATIONS AUX PROVISIONS ET PERTES SUR CREANCES IRRECOUVRABLES | 244 597 | 197 291 | |||||
22. Dot aux prov pour créances et engagements par signature en souffrance | 224 297 | 176 937 | |||||
23. Pertes sur créances irrécouvrables | 15 542 | 9 168 | |||||
24. Autres dotations aux provisions | 4 758 | 11 186 | |||||
VI. REPRISES DE PROVISIONS ET RECUPERATIONS SUR CREANCES AMORTIES | 131 176 | 107 348 | |||||
25. Rep de prov pour créances et engagements par signature en souffrance | 117 436 | 101 869 | |||||
26. Récupérations sur créances amorties | 7 236 | 5 479 | |||||
27. Autres reprises de provisions | 6 504 | 0 | |||||
VII. RESULTAT COURANT | 38 534 | 52 270 | |||||
28. Produits non courants | 2 000 | 10 | |||||
29. Charges non courantes | 4 167 | 7 723 | |||||
VIII. RESULTAT AVANT IMPOTS | 36 367 | 44 556 | |||||
30. Impôts sur les résultats | 15 854 | 22 333 | |||||
IX. RESULTAT NET DES ENTREPRISES INTEGREES | 0 | 0 | |||||
X. QUOTE-PART DANS LES RESULTATS DES ENTREPRISES MISES EN EQUIVALENCE | |||||||
31. Entreprises à caractère financier | |||||||
32. Autres entreprises | |||||||
XI. RESULTAT NET DU GROUPE | 20 513 | 22 223 | |||||
33. Part du groupe | 20 160 | 21 825 | |||||
34. Part des intérêts minoritaires | 353 | 398 | |||||
ETAT DES SOLDES DE GESTION CONSOLIDE | |||||||
I. TABLEAU DE FORMATION DES RESULTATS | En milliers de DH | ||||||
30/06/2021 | 30/06/2020 | ||||||
1. (+) Intérêts et produits assimilés | 278 580 | 278 952 | |||||
2. (-) Intérêts et charges assimilées | 77 691 | 88 563 | |||||
MARGE D'INTERET | 200 889 | 190 389 | |||||
3. (+) Produits sur immobilisations en crédit-bail et en location | 739 647 | 756 241 | |||||
4. (-) Charges sur immobilisations en crédit-bail et en location | 701 967 | 739 034 | |||||
Résultat des opérations de crédit-bail et de location | 37 680 | 17 207 | |||||
5. (+) Commissions perçues | 37 144 | 39 234 | |||||
6. (-) Commissions servies | |||||||
Marge sur commissions | 37 144 | 39 234 | |||||
7. (+/-) Résultat des opérations sur titres de transaction | |||||||
8. (+/-) Résultat des opérations sur titres de placement | |||||||
9. (+/-) Résultat des opérations de change | |||||||
10.(+/-) Résultat des opérations sur produits dérivés | |||||||
Résultat des opérations de marché | |||||||
11. (+) Divers autres produits bancaires | 1 199 | 4 052 | |||||
12. (-) Diverses autres charges bancaires | 651 | 727 | |||||
PRODUIT NET BANCAIRE | 276 261 | 250 155 | |||||
13. (+/-) Résultat des opérations sur immobilisations financières | 0 | ||||||
14. (+) Autres produits d'exploitation non bancaire | 156 | 0 | |||||
15. (-) Autres charges d'exploitation non bancaire | 0 | 0 | |||||
16. (-) Charges générales d'exploitation | 124 462 | 107 942 | |||||
RESULTAT BRUT D'EXPLOITATION | 151 955 | 142 213 | |||||
17. (+/-) Dotations nettes des reprises aux provisions pour créances et | |||||||
et engagements par signature en souffrance | -115 167 | -78 757 | |||||
18. (+/-) Autres dotations nettes de reprises aux provisions | 1 746 | -11 186 | |||||
19. (+/-) Autres dotations nettes de reprises aux provisions | |||||||
RESULTAT COURANT | 38 534 | 52 270 | |||||
RESULTAT NON COURANT | -2 167 | -7 713 | |||||
19. (-) Impôts sur les résultats | 15 854 | 22 333 | |||||
RESULTAT NET DE L'EXERCICE | 20 512 | 22 224 | |||||
II. CAPACITE D'AUTOFINANCEMENT | |||||||
30/06/2021 | 30/06/2020 | ||||||
(+) RESULTAT NET DE L'EXERCICE | 20 512 | 22 224 | |||||
20. (+) Dotations aux amortissements et aux provisions des immobilisations incoporelles et corporelles | 4 733 | 3 736 | |||||
21. (+) Dotations aux provisions pour dépréciation des immobilisations financières | |||||||
22. (+) Dotations aux provisions pour risques généraux | 4 758 | 11 186 | |||||
23. (+) Dotations aux provisions réglementées | |||||||
24. (+) Dotations non courantes | |||||||
25. (-) Reprises de provisions | 6 504 | 0 | |||||
26. (-)Plus-values de cession des immobilisations incoporelles et corporelles | 0 | 0 | |||||
27. (+) Moins-values de cession des immobilisations incoporelles et corporelles | 0 | 0 | |||||
28. (-)Plus-values de cession des immobilisations financières | |||||||
29. (+) Moins-values de cession des immobilisations financières | |||||||
30. (-) Reprises de subventions d'investissement reçues | |||||||
(+/-) CAPACITE D'AUTOFINANCEMENT | 23 499 | 37 146 | |||||
31. (-) Bénéfices distribués | 108 566 | 130 281 | |||||
(+/-) AUTOFINANCEMENT | -85 067 | -93 135 |
BILAN PASSIF
En milliers de DH | |||||||||||
PASSIF | 30/06/2021 | 31/12/2020 | |||||||||
1.Banques centrales, Trésor public, Service des chèques postaux | |||||||||||
2.Dettes envers les établissements de crédit et assimilés | 521 830 | 719 971 | |||||||||
. A vue | 268 367 | 133 563 | |||||||||
. A terme | 253 463 | 586 408 | |||||||||
3.Dépôts de la clientèle | 0 | 0 | |||||||||
. Comptes à vue créditeurs | |||||||||||
. Comptes d'épargne | |||||||||||
. Dépôts à terme | 0 | 0 | |||||||||
. Autres comptes créditeurs | |||||||||||
4.Titres de créance émis | 5 321 688 | 4 965 632 | |||||||||
. Titres de créance négociables émis | 5 321 688 | 4 965 632 | |||||||||
. Emprunts obligataires émis | |||||||||||
. Autres titres de créance émis | |||||||||||
5.Autres passifs | 334 418 | 346 159 | |||||||||
6.Ecarts d'acquisition | |||||||||||
7.Provisions pour risques et charges | 63 908 | 67 654 | |||||||||
8.Provisions réglementées | |||||||||||
9.Fonds publics affectés et fonds spéciaux de garantie | |||||||||||
10.Dettes subordonnées | |||||||||||
11.Primes liées au capital | 83 325 | 83 325 | |||||||||
12.Capital | 167 025 | 167 025 | |||||||||
13.Actionnaires. Capital non versé (-) | 0 | 0 | |||||||||
14.Réserves consolidées, écarts de réévaluation, écarts de conversion | 1 183 195 | 1 257 181 | |||||||||
et différences sur mises en équivalence | 1 183 177 | 1 257 163 | |||||||||
. Part du groupe | |||||||||||
. Part des intérêts minoritaires | 18 | 18 | |||||||||
15.Résultat net de l'exercice (+/-) | 20 513 | 35 362 | |||||||||
. Part du groupe | 20 160 | 34 598 | |||||||||
. Part des intérêts minoritaires | 353 | 764 | |||||||||
Total du Passif | 7 695 902 | 7 642 309 | |||||||||
HORS BILAN CONSOLIDE | |||||||||||
En milliers de DH | |||||||||||
HORS BILAN | 30/06/2021 | 31/12/2020 | |||||||||
ENGAGEMENTS DONNES | 41 830 | 50 408 | |||||||||
1.Engagements de financement donnés en faveur d'établissements de crédit | |||||||||||
et assimilés | |||||||||||
2.Engagements de financement donnés en faveur de la clientèle | 41 830 | 50 408 | |||||||||
3.Engagements de garantie d'ordre d'établissements de crédit et assimilés | |||||||||||
4.Engagements de garantie d'ordre de la clientèle | |||||||||||
5.Titres achetés à réméré | |||||||||||
6.Autres titres à livrer | |||||||||||
ENGAGEMENTS RECUS | 2 655 618 | 2 655 618 | |||||||||
7.Engagements de financement reçus d'établissements de crédit et assimilés | 2 655 618 | 2 655 618 | |||||||||
8.Engagements de garantie reçus de LMV | |||||||||||
9.Engagements de garantie reçus de l'Etat et d'organismes de garantie divers | |||||||||||
10.Titres vendus à réméré | |||||||||||
11.Autres titres à recevoir | |||||||||||
VALEURS ET SURETES RECUES EN GARANTIE | 56 535 | 60 114 | |||||||||
12.Hypothèques | 56 535 | 60 114 | |||||||||
TABLEAU DES FLUX DE TRESORERIE CONSOLIDE | |||||||||||
En milliers de DH | |||||||||||
30/06/2021 | 31/12/2020 | ||||||||||
(+) | Produits d'exploitation bancaire perçus | 1 039 027 | 2 112 537 | ||||||||
(+) | Récupérations sur créances amorties | 7 236 | 11 395 | ||||||||
(+) | Produits d'exploitation non bancaire perçus | 156 | 335 | ||||||||
(-) | Charges d'exploitation bancaire versées | 78 342 | 170 057 | ||||||||
(-) | Charges d'exploitation non bancaire versées | 0 | 0 | ||||||||
(-) | Charges générales d'exploitation versées | 119 690 | 225 525 | ||||||||
(-) | Impôts sur les résultats versés | 13 917 | 22 333 | ||||||||
I | Flux de trésorerie nets provenant du compte de produits et charges | 834 470 | 1 706 352 | ||||||||
(+) | Variation de: | ||||||||||
Créances sur les établissements de crédit et assimilés | -15 790 | -141 760 | |||||||||
(+) | Créances sur la clientèle | -146 633 | -129 330 | ||||||||
(+) | Titres de transaction et de placement | 0 | 0 | ||||||||
(+) | Autres actifs | 118 911 | 104 631 | ||||||||
(+) | Immobilisations données en crédit-bail et en location | -9 497 | 122 865 | ||||||||
(+) | Dettes envers les établissements de crédit et assimilés | -198 141 | 504 195 | ||||||||
(+) | Dépôts de la clientèle | 0 | 0 | ||||||||
(+) | Titres de créance émis | 356 056 | -555 918 | ||||||||
(+) | Autres passifs | -927 056 | -1 593 332 | ||||||||
II | Solde des variations des actifs et passifs d'exploitation | -822 150 | -1 688 649 | ||||||||
III | FLUX DE TRESORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITES | ||||||||||
D'EXPLOITATION (I+II) | 12 320 | 17 703 |
- Produit des cessions d'immobilisations financières
(+) | Produit des cessions d'immobilisations incorporelles et corporelles | 0 | 0 |
(-) | Acquisition d'immobilisations financières | 0 | 0 |
(-) | Acquisition d'immobilisations incorporelles et corporelles | 11 817 | 17 658 |
(+) | Intérêts perçus | ||
(+) | Dividendes perçus | 0 | 0 |
IV | FLUX DE TRESORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITES | ||
D'INVESTISSEMENT | -11 817 | -17 658 |
- Subventions, fonds publics et fonds spéciaux de garantie reçus
- Emission de dettes subordonnées
- Emission d'actions
(-) | Remboursement des capitaux propres et assimilés | ||
(-) | Intérêts versés | ||
(-) | Dividendes versés | 0 | 0 |
V | FLUX DE TRESORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITES DE | ||
FINANCEMENT | 0 | 0 | |
VI | VARIATION NETTE DE LA TRESORERIE (III+IV+V) | 503 | 45 |
VII | TRESORERIE A L'OUVERTURE DE L'EXERCICE | 587 | 542 |
VIII | TRESORERIE A LA CLOTURE DE L'EXERCICE (VI+VII) | 1 195 | 587 |
SOCIETE D'EQUIPEMENT DOMESTIQUE ET MENAGER (EQDOM) S.A AU CAPITAL DE 167.025.000 DHS S.S. CASABLANCA - 127, ANGLE BOULEVARD ZERKTOUNI ET RUE IBNOU BOURAID - R.C 32.775
(Société de crédit à la consommation régie par l'arrêté n°2459-96 du 28 Rajeb 1417 (10 décembre 1996))
Communication financière
ETATS DE SYNTHÈSE CONSOLIDÉS AU 30 JUIN 2021
IMMOBILISATIONS INCORPORELLES ET CORPORELLES CONSOLIDE
En milliers de DH |
Amortissements et/ou provisions |
NOTE SUR LES PRINCIPESET MODALITES DE CONSOLIDATION :
PRINCIPES COMPTABLES ET METHODES D'EVALUATION APPLIQUEES
Montant brut | Montant des | Montant des | Montant net | |||||||||||
Immobilisations | au début de | acquisitions au | cessions ou | Montant brut à la | amort. et prov. au | Dotations au | Montant des | à la fin de | ||||||
retraits au cours | fin de l'exercice | Cumul | ||||||||||||
l'exercice | cours de l'exercice | de l'exercice | début de l'exercice | titre de l'exercice | amort. sur | l'exercice | ||||||||
immob. sorties | ||||||||||||||
IMMOBILISATIONS INCORPORELLES | 145 290 | 9 785 | 0 | 155 076 | 109 353 | 1 488 | 0 | 110 841 | 44 234 | |||||
- Fonds de commerce | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||||||
- Immobilisations en recherche et développement | 116 842 | 5 549 | 122 391 | 109 202 | 1 463 | 110 665 | 11 726 | |||||||
- Autres immobilisations incorporelles d'exploitation | 28 448 | 4 236 | 32 685 | 151 | 25 | 176 | 32 508 | |||||||
- Immobilisations incorporelles hors exploitation | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||||||
IMMOBILISATIONS CORPORELLES | 206 118 | 2 032 | 0 | 208 150 | 153 285 | 3 245 | 0 | 156 529 | 51 620 | |||||
- IMMEUBLES D'EXPLOITATION | 163 132 | 813 | 0 | 163 946 | 114 707 | 2 445 | 0 | 117 152 | 46 794 | |||||
. Terrain d'exploitation | 21 162 | 0 | 21 162 | 0 | 0 | 21 162 | ||||||||
. Immeubles d'exploitation. Bureaux | 75 838 | 75 838 | 55 324 | 1 517 | 0 | 56 841 | 18 997 | |||||||
. Immeubles d'exploitation. Agencements | 66 133 | 813 | 0 | 66 947 | 59 383 | 928 | 0 | 60 311 | 6 636 | |||||
- MOBILIER ET MATERIEL D'EXPLOITATION | 40 266 | 1 218 | 0 | 41 485 | 36 282 | 775 | 0 | 37 057 | 4 427 | |||||
. Mobilier de bureau d'exploitation | 17 936 | 427 | 0 | 18 364 | 16 260 | 264 | 16 525 | 1 839 | ||||||
. Matériel de bureau d'exploitation | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||||||
. Matériel Informatique | 22 282 | 791 | 0 | 23 073 | 19 973 | 511 | 0 | 20 484 | 2 589 | |||||
. Matériel roulant rattaché à l'exploitation | 48 | 0 | 0 | 48 | 48 | 0 | 48 | 0 | ||||||
. Autres matériels d'exploitation | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||||||||
0 | 0 | 0 | 0 | |||||||||||
- AUTRES IMMOB. CORPORELLES D'EXPL. EN COURS | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||||
- IMMOBIL. CORPORELLES HORS EXPLOITATION | 2 720 | 0 | 0 | 2 720 | 2 296 | 25 | 0 | 2 321 | 399 | |||||
. Terrains hors exploitation | 300 | 0 | 0 | 300 | 0 | 0 | 300 | |||||||
. Immeubles hors exploitation | 1 200 | 0 | 0 | 1 200 | 1 200 | 1 200 | 0 | |||||||
. Mobilier et matériel hors exploitation | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||||||
. Autres immobilisations corporelles hors exploitation | 1 220 | 0 | 0 | 1 220 | 1 096 | 25 | 0 | 1 121 | 99 | |||||
TOTAL | 351 408 | 11 817 | 0 | 363 226 | 262 638 | 4 733 | 0 | 267 371 | 95 855 | |||||
CREANCES SUR LES ETABLISSEMENTS DE CREDIT ET ASSIMILES CONSOLIDE | ||||||||||||||
En milliers de DH | ||||||||||||||
CREANCES | ETS DE CREDIT ET ASSIMILES AU MAROC | Etablissements | ||||||||||||
Bank Al-Maghrib, | Banques | Autres | de | TOTAL | TOTAL | |||||||||
Trésor Public et | au | Etablissements | Crédit | AU | AU | |||||||||
Services des | Maroc | de crédit | à | 30/06/2021 | 31/12/2020 | |||||||||
Chèques Postaux | au Maroc | L'étranger | ||||||||||||
COMPTES ORDINAIRES DEBITEURS | 0 | 158 877 | 158 877 | 143 087 | ||||||||||
VALEURS RECUES EN PENSION | ||||||||||||||
- au jour le jour | ||||||||||||||
- à terme | ||||||||||||||
PRETS DE TRESORERIE | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||||||||
- au jour le jour | ||||||||||||||
- à vue | 0 | 0 | 0 | 0 |
I/ Périmètre de consolidation
Le périmètre de consolidation est constitué de :
EQDOM, société anonyme de droit commun constituée au Maroc en septembre 1974.
LOSTE, société anonyme de droit commun, de courtage en assurances, détenue à 97% par EQDOM.
II/ Principes et modalités de consolidation
Les comptes consolidés arrêtés au 30 JUIN 2021 du groupe EQDOM ont été établis suivant les règles et principes comptables applicables au Maroc telles que prescrites par la méthodologie adoptée par le Conseil National de Comptabilité.
Les opérations réciproques intra-groupes ont été éliminées.
III/ Principes comptables et méthodes d'évaluation 1) Valeurs en caisses et banques centrales
Ce poste enregistre les avoirs en caisses appartenant au groupe EQDOM.
2) Créances sur les établissements de crédit
Ce poste enregistre les mouvements des comptes bancaires présentant un solde débiteur à la fin de l'exercice.
3) Créances sur la clientèle :
Ce poste enregistre les créances sur la clientèle EQDOM comptabilisées et évaluées conformément à la réglementation en vigueur.
- Les créances en souffrance sont, selon le degré de risque, classées en créances pré douteuses, douteuses ou compromises et sont provisionnées conformément aux dispositions de la circulaire n°19/G/2002 de Bank Al Maghrib, relative à la classification des créances et à leur couverture par les provisions, à hauteur de :
- 20% pour les créances pré douteuses
- 50% pour les créances douteuses
- 100% pour les créances compromises
- Les provisions relatives aux risques crédits sont déduites des postes d'actif concernés.
- Dès le déclassement en créances pré douteuses, les intérêts sont comptabilisés en agios réservés et ne sont constatés en produits qu'à leur encaissement.
- Les pertes sur créances irrécouvrables sont constatées lorsque les chances de récupération des créances en souffrance sont jugées nulles.
- Les reprises de provisions pour créances en souffrance sont constatées lorsque celles-ci deviennent sans objet.
4) Autres actifs :
Le poste autre actif enregistre :
- Pour EQDOM : les sommes dues pat l'Etat, et les autres débiteurs, ainsi que les comptes régularisation - actif.
- Pour LOSTE : les sommes dues par les clients et comptes rattachés.
5) Les immobilisations données en location avec option d'achat (LOA)
Les immobilisations données en LOA sont comptabilisées à leur valeur d'acquisition hors taxes et leur amortissement est pris en charge par la société selon le mode linéaire en fonction de la durée de contrat LOA.
En parallèle, la société tient une comptabilité financière qui traite les opérations de la LOA comme des encours financiers, ce qui permet de dégager un résultat financier.
Pour assurer l'homogénéité des comptabilités sociale et financière, une corrélation entre l'amortissement comptable et l'amortissement financier est effectuée. Cette corrélation permet de traduire au niveau des comptes le résultat financier des opérations de crédit-bail.
6) Les immobilisations incorporelles et corporelles
Les immobilisations incorporelles et corporelles, appartenant à EQDOM, figurent au bilan à leur coût d'acquisition diminué des amortissements cumulés, calculés selon la méthode linéaire ou dégressive sur les durées de vie estimées avec application du taux d'amortissement réglementaire.
7) Dettes envers les établissements de crédit
Les dettes envers les établissements de crédit sont présentées dans les états de synthèse selon leur durée initiale ou la nature de ces dettes :
- dettes à vue
- dettes à terme
Les intérêts courus sur ces dettes sont enregistrés en comptes de dettes rattachées en contrepartie du compte résultat.
8) Titres de créances négociables
Ce poste retrace la dette matérialisée par des bons de société de financement BSF.
Les intérêts courus sur ces dettes sont enregistrés en compte de dettes rattachées en contre partie du compte résultat.
IV/ Comparabilité des comptes :
La présentation des comptes a été effectuée selon les mêmes règles et principes, ce qui assure leur comparabilité d'un exercice à un autre.
PRETS FINANCIERS | ||||
AUTRES CREANCES | ||||
INTERETS COURUS A RECEVOIR | ||||
CREANCES EN SOUFFRANCE | ||||
TOTAL | 0 | 158 877 | 158 877 | 143 087 |
DETTES ENVERS LES ETABLISSEMENTS DE CREDIT ET ASSIMILES CONSOLIDE
En milliers de DH | ||||||||||||||||||||||
DETTES | ETS DE CREDIT ET ASSIMILES AU MAROC | Etablissements | ||||||||||||||||||||
Bank Al-Maghrib, | Banques | Autres | de | TOTAL | TOTAL | |||||||||||||||||
Trésor Public et | au | Etablissements | Crédit | AU | AU | |||||||||||||||||
Services des | Maroc | de crédit | à | 30-Juin-2021 | 31-déc-2020 | |||||||||||||||||
Chèques Postaux | au Maroc | L'étranger | ||||||||||||||||||||
COMPTES ORDINAIRES DEBITEURS | 268 071 | 268 071 | 133 499 | |||||||||||||||||||
VALEURS RECUES EN PENSION | ||||||||||||||||||||||
- au jour le jour | ||||||||||||||||||||||
- à terme | ||||||||||||||||||||||
EMPRUNTS DE TRESORERIE | 250 000 | 250 000 | 582 000 | |||||||||||||||||||
- au jour le jour | ||||||||||||||||||||||
- à terme | 250 000 | 250 000 | 582 000 | |||||||||||||||||||
EMPRUNTS FINANCIERS | 0 | 0 | 0 | |||||||||||||||||||
AUTRES DETTES | ||||||||||||||||||||||
INTERETS COURUS A PAYER | 3 759 | 3 759 | 4 473 | |||||||||||||||||||
TOTAL | 521 830 | 521 830 | 719 972 | |||||||||||||||||||
LISTE DES ENTREPRISES CONSOLIDEES | ||||||||||||||||||||||
En milliers de DH | ||||||||||||||||||||||
Dénomination | Adresse | Capital social | % du contrôle | % d'intérêts | contribution au | Méthode de | ||||||||||||||||
résultat consolidé | consolidation | |||||||||||||||||||||
SOCIETE LOSTE & Cie | 127 Bd ZERKTOUNI 7éme étage - CASABLANCA | 300 000 | 97,00% | 97,00% | 24 697 | IG | ||||||||||||||||
ASSURANCES | ||||||||||||||||||||||
TABLEAU DE VARIATION DES CAPITAUX PROPRES AU 30/06/2021 | ||||||||||||||||||||||
En milliers de DH | ||||||||||||||||||||||
Capital | Réserves | Actions propres | Réserves | Gains ou pertes | Capitaux propres | Intérêts | Total | |||||||||||||||
liées au | résultats | latents ou | parts Groupe | minoritaires | ||||||||||||||||||
(1) | (3) | (8) | ||||||||||||||||||||
capital (2) | consolidés (4) | différés (5) | (6) | (7) | ||||||||||||||||||
Capitaux propres clôture au 31 décembre 2019 | 167 025 | 83 325 | - | 1 257 162 | - | 1 507 512 | 776 | 1 508 288 | ||||||||||||||
Impact des changements de méthodes comptables | - | - | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||
Capitaux propres clôture au 31 décembre 2019 corrigés | 167 025 | 83 325 | - | 1 257 162 | - | 1 507 512 | 776 | 1 508 288 | ||||||||||||||
Autres variations | - | - | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||
Paiements fondés sur des actions | - | - | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||
Opérations sur actions propres | - | - | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||
Dividendes | - | - | - | - | - | - | -758 | -758 | ||||||||||||||
Résultat de l'exercice | - | - | - | 34 598 | - | 34 598 | 764 | 35 362 | ||||||||||||||
Immobilisations corporelles et incorporelles : Réévaluations et cessions | - | - | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||
Instruments financiers : variations de juste valeur et transferts en résultat | - | - | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||
Ecarts de conversion : variations et transferts en résultat | - | - | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||
Gains ou pertes latents ou différés | - | - | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||
Variations de périmètre | - | - | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||
Capitaux propores clôture au 31 décembre 2020 | 167 025 | 83 325 | - | 1 291 760 | - | 1 542 110 | 782 | 1 542 892 | ||||||||||||||
Changements de méthodes comptables | - | - | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||
Capitaux propores clôture au 31 décembre 2020 corrigés | 167 025 | 83 325 | - | 1 291 760 | - | 1 542 110 | 782 | 1 542 892 | ||||||||||||||
Autres variations | - | - | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||
Paiements fondés sur des actions | - | - | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||
Opérations sur actions propres | - | - | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||
Dividendes | - | - | - | -108 566 | - | -108 566 | -758 | -109 324 | ||||||||||||||
Résultat de l'exercice | - | - | - | 20 160 | - | 20 160 | 353 | 20 513 | ||||||||||||||
Immobilisations corporelles et incorporelles : Réévaluations et cessions | - | - | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||
Instruments financiers : variations de juste valeur et transferts en résultat | - | - | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||
Ecarts de conversion : variations et transferts en résultat | - | - | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||
Gains ou pertes latents ou différés | - | - | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||
Variations de périmètre | - | - | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||
Capitaux propores clôture au 30 juin 2021 | 167 025 | 83 325 | - | 1 203 354 | - | 1 453 704 | 377 | 1 454 081 | ||||||||||||||
DATATION ET EVENEMENTS POSTERIEURS CONSOLIDE | ||||||||||||||||||||||
I. DOTATION | ||||||||||||||||||||||
• Date de clôture (1) | 30/06/2021 | |||||||||||||||||||||
• Date d'établissement des états de synthèse (2) | 25/08/2021 |
- Justification en cas de changement de la date de clôture de l'exercice
- Justification en cas de dépassement du délai règlementaire de trois mois prévu pour l'établissement des états de synthèse
- EVENEMENT POSTERIEUREMENT A LA CLOTURE DE L'EXERCICE NON RATTACHABLES A CET EXERCICE ET CONNUS AVANT LA 1ère COMMUNICATION EXTERNE DES ETATS DE SYNTHESE
DATES | INDICATIONS DES EVENEMENTS |
LISTE DES ENTREPRISES LAISSEES EN DEHORS DE LA CONSOLIDATION
Dénomination | Adresse | Montant des | Valeur comptable | Montant du | Motifs justifiant l'exclusion du | ||
nette des titres | % du contrôle | % d'intérêts | résultat du dernier | ||||
capitaux propres | détenus | exercice | périmètre de consolidation | ||||
NEANT | ||||||||
LISTE DES ENTREPRISES ENTREES ET DES ENTREPRISES SORTIES DU PERIMETRE DE | ||||||||
CONSOLIDATION | ||||||||
Dénomination | Adresse | |||||||
Entreprises entrées | ||||||||
- | ||||||||
- | NEANT | |||||||
- | ||||||||
Entreprises sorties | ||||||||
- | ||||||||
- | ||||||||
- |
ATTESTATION D'EXAMEN LIMITE SUR LA SITUATION INTERMEDIAIRE DES COMPTES
CONSOLIDES AU 30/06/2021
SOCIETE D'EQUIPEMENT DOMESTIQUE ET MENAGER (EQDOM) S.A AU CAPITAL DE 167.025.000 DHS S.S. CASABLANCA - 127, ANGLE BOULEVARD ZERKTOUNI ET RUE IBNOU BOURAID - R.C 32.775
(Société de crédit à la consommation régie par l'arrêté n°2459-96 du 28 Rajeb 1417 (10 décembre 1996))
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Société d'Équipement Domestique et Ménager SA published this content on 30 September 2021 and is solely responsible for the information contained therein. Distributed by Public, unedited and unaltered, on 30 September 2021 09:41:03 UTC.