Résultats au 31 Décembre 2019
COMPTES SOCIAUX
AU 31 DÉCEMBRE 2022
BILAN ACTIF | (modèle normal) | |||||||||||
(modèle normal) | Exercice du 01/01/2022 au 31/12/2022 | |||||||||||
ACTIF | EXERCICE | EXERCICE PRECDENT | ||||||||||
Amortissements | ||||||||||||
Brut | et provisions | Net | Net | |||||||||
IMMOBILISATIONS EN NON VALEURS (A) | ||||||||||||
. Frais préliminaires | ||||||||||||
. Charges à répartir sur plusieurs exercices | ||||||||||||
. Primes de remboursement des obligations | ||||||||||||
A | IMMOBILISATIONS INCORPORELLES (B) | 95.914,09 | 95.914,09 | ,00 | ,00 | |||||||
C | . Immobilisations en recherche et développement | |||||||||||
T | . Brevets, marques,droits, et valeurs similaires | 50.000,00 | 50.000,00 | ,00 | ,00 | |||||||
I | . Fonds commercial | |||||||||||
F | . Autres immobilisations incorporelles | 45.914,09 | 45.914,09 | ,00 | ,00 | |||||||
IMMOBILISATIONS CORPORELLES (C) | 32.992.495,28 | 32.553.272,14 | 439.223,14 | 439.223,14 | ||||||||
I | . Terrains | 439.223,14 | 439.223,14 | 439.223,14 | ||||||||
M | . Constructions | 32.553.272,14 | 32.553.272,14 | ,00 | ,00 | |||||||
M | . Installations techniques,matériel et outillage | ,00 | ,00 | |||||||||
O | . Matériel de transport | ,00 | ,00 | |||||||||
B | . Mobilier,matériel de bureau et aménagements | ,00 | ,00 | |||||||||
I | divers | |||||||||||
L | . Autres immobilisations corporelles | |||||||||||
S | IMMOBILISATIONS FINANCIERES (D) | 237.855.348,28 | 157.919.503,57 | 79.935.844,71 | 67.767.175,73 | |||||||
E | . Prêts immobilisés | ,00 | ,00 | |||||||||
. Autres créances financières | 6.859,15 | ,00 | 6.859,15 | 6.859,15 | ||||||||
. Titres de participation | 237.848.489,13 | 157.919.503,57 | 79.928.985,56 | 67.760.316,58 | ||||||||
. Autres titres immobilisés | ||||||||||||
ECARTS DE CONVERSION-ACTIF (E) | ||||||||||||
. Diminution des créances immobilisées | ||||||||||||
. Augmentation des dettes financières | ||||||||||||
TOTAL I (A+B+C+D+E) | 270.943.757,65 | 190.568.689,80 | 80.375.067,85 | 68.206.398,87 | ||||||||
STOCKS (F) | ||||||||||||
. Marchandises | ||||||||||||
. Matières et fournitures consommables | ||||||||||||
A | . Produits en cours | |||||||||||
C | . Produits intermédiaires et produits résiduels | |||||||||||
T | . Produits finis | |||||||||||
I | CREANCES DE L'ACTIF CIRCULANTS (G) | 104.693.980,43 | 98.173.785,85 | 6.520.194,58 | 5.618.523,84 | |||||||
F | . Fournis. débiteurs,avances et acomptes | ,00 | ,00 | ,00 | ||||||||
. Clients et comptes rattachés | ||||||||||||
C | . Personnel | 0,00 | ,00 | ,00 | ||||||||
I | . Etat | 2.890.023,72 | 2.890.023,72 | 2.885.257,36 | ||||||||
R | . Sociétés apparentées | 100.058.956,96 | 98.173.785,85 | 1.885.171,11 | 1.038.290,49 | |||||||
C | . Autres débiteurs | ,00 | ,00 | ,00 | ||||||||
U | . Compte de régularisation. Actif | 1.744.999,75 | 1.744.999,75 | 1.694.975,99 | ||||||||
L | TITRES ET VALEURS DE PLACEMENTS (H) | 6.864.986,88 | 5.483.021,08 | 1.381.965,80 | 1.527.476,80 | |||||||
A | . Dépôt à terme et Opcvm | 6.864.986,88 | 5.483.021,08 | 1.381.965,80 | 1.527.476,80 | |||||||
N | ECARTS DE CONVERSION-ACTIF (I) | |||||||||||
T | (Eléments circulants) | |||||||||||
TOTAL II (F+G+H+I) | 111.558.967,31 | 103.656.806,93 | 7.902.160,38 | 7.146.000,64 | ||||||||
T | TRESORERIE-ACTIF | 681.787,51 | 681.787,51 | 1.058.040,19 | ||||||||
R | . Chèques et valeurs à encaisser | 6.500,00 | 6.500,00 | 6.500,00 | ||||||||
E | . Banque, T.G. et C.C.P. | 675.287,51 | 675.287,51 | 1.051.540,19 | ||||||||
S | . Caisse,Régies d'avances et accréditifs | ,00 | ,00 | ,00 | ||||||||
O | TOTAL III | 681.787,51 | 681.787,51 | 1.058.040,19 | ||||||||
TOTAL GENERAL I+II+III | 383.184.512,47 | 294.225.496,73 | 88.959.015,74 | 76.410.439,70 | ||||||||
COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES (hors taxes) | ||||||||||||
(modèle normal) | Exercice du 01/01/2022 au 31/12/2022 | |||||||||||
OPERATIONS | ||||||||||||
NATURE | Propres à | Concernant | TOTAUX DE | TOTAUX DE | ||||||||
l'exercice | les exercices précédents | L'EXERCICE | L'EXERCICE | |||||||||
1 | 2 | 3=1+2 | PRECEDENT |
- PRODUITS D'EXPLOITATION
- . Ventes de marchandises(en l'état)
X | . Prestations de services | ,00 | ,00 | |
P | ||||
L | . Produits de participation | 59.912,00 | 59.912,00 | 24.022,00 |
- . Immobilisations produites par
- l'entreprise pour elle-même
T | . Produit accessoires | ,00 | ,00 | |
A | . Autres produits d'exploitation | 50.023,76 | 50.023,76 | 50.023,76 |
T | . Reprise d'exploitations;transferts de | ,00 | ,00 |
- charges
O | TOTAL I | 109.935,76 | 109.935,76 | 74.045,76 |
- II CHARGES D'EXPLOITATION
- Achats revendus (2) de marchandises
- Achats consommés (2) de matières et
fournitures | ,00 | ,00 | ,00 | |||
. Autres charges externes | 1.072.944,11 | ,00 | 1.072.944,11 | 993.160,90 | ||
. Impôts et taxes | 4.973,00 | ,00 | 4.973,00 | 3.953,00 | ||
. Charges de personnel | 4.552,77 | ,00 | 4.552,77 | 15.284,92 | ||
. Autres charges d'exploitation | 270.000,00 | ,00 | 270.000,00 | 270.000,00 | ||
. Dotations d'exploitation | ,00 | ,00 | ,00 | ,00 | ||
TOTAL II | 1.352.469,88 | 1.352.469,88 | 1.282.398,82 | |||
III | RESULTAT D'EXPLOITATION (I-II) | -1.242.534,12 | -1.208.353,06 | |||
IV | PRODUITS FINANCIERS | |||||
F | . Produits des titres de participation et | ,00 | 54.439,57 |
- autres titres immobilisés
- . Produits net sur cessions de titres et
- valeurs de placement
N | . Intérêts et autres produits financiers | 1.909.170,90 | 1.909.170,90 | 1.716.707,25 |
C | . Reprises financières;transferts de | 22.545,00 | 22.545,00 | 494.794,30 |
- charges
E | TOTAL IV | 1.931.715,90 | 1.931.715,90 | 2.265.941,12 |
- V CHARGES FINANCIERES
. Charges d'intérêts | 743.553,61 | 743.553,61 | 631.197,92 | ||||||
. Pertes de change | |||||||||
. Autres charges financières | ,00 | ,00 | ,00 | ||||||
. Dotations financières | 168.056,00 | 168.056,00 | ,00 | ||||||
TOTAL V | 911.609,61 | 911.609,61 | 631.197,92 | ||||||
VI | RESULTAT FINANCIER (IV-V) | 1.020.106,29 | 1.634.743,20 | ||||||
VII | RESULTAT COURANT (III+VI) | -222.427,83 | 426.390,14 | ||||||
(modèle normal) | Exercice du 01/01/2022 au 31/12/2022 | ||||||||
OPERATIONS | |||||||||
NATURE | Propres à | Concernant | TOTAUX DE | TOTAUX DE | |||||
l'exercice | les exercices précédents | L'EXERCICE | L'EXERCICE | ||||||
1 | 2 | 3=1+2 | PRECDENT | ||||||
VII | RESULTAT COURANT(reports) | -222.427,83 | 426.390,14 | ||||||
VIII | PRODUITS NON COURANTS | ||||||||
. Produits de cessions d'immobilisations | ,00 | ||||||||
. Produits non courant sur créances | |||||||||
N | . Reprises sur subventions | ||||||||
O | d'investissement | ||||||||
N | . Autres produits non courants | ,00 | ,00 | 204.964,93 | |||||
. Reprises non courantes;transferts de | |||||||||
charges | 14.687.668,98 | 14.687.668,98 | 57.012.409,98 | ||||||
C | TOTAL VIII | 14.687.668,98 | 14.687.668,98 | 57.217.374,91 | |||||
O | IX | CHARGES NON COURANTES | |||||||
U | . Valeurs nettes d'amortissements des | ||||||||
R | immobilisations cédées | ||||||||
A | . Charges non courantes sur titres de part | ,00 | ,00 | ,00 | |||||
N | . Autres charges non courants | 1.282,00 | ,00 | 1.282,00 | 54.007.331,56 | ||||
T | . Dotations non courantes aux | ||||||||
amortissements et aux provisions | 3.353.859,10 | 3.353.859,10 | 3.358.039,04 | ||||||
TOTAL IX | 3.355.141,10 | 3.355.141,10 | 57.365.370,60 | ||||||
X | RESULTAT NON COURANT(VIII-IX) | 11.332.527,88 | -147.995,69 | ||||||
XI | RESULTAT AVANT IMPOTS(VII+-X) | 11.110.100,05 | 278.394,45 | ||||||
XII | IMPOTS SUR LES RESULTATS | 10.096,00 | 10.251,00 | ||||||
XIII | RESULTAT NET(XI-XII) | 11.100.004,05 | 268.143,45 | ||||||
XIV | TOTAL DES PRODUITS | 16.729.320,64 | 59.557.361,79 | ||||||
(I+IV+VIII) | |||||||||
XV | TOTAL DES CHARGES | 5.629.316,59 | 59.289.218,34 | ||||||
(II+V+IX+XII) | |||||||||
XVI | RESULTAT NET | 11.100.004,05 | 268.143,45 | ||||||
(total des produits-total des charges) |
(modèle normal) | BILAN PASSIF | (modèle normal) | ||||||||||
Exercice du 01/01/2022 au 31/12/2022 | ||||||||||||
PASSIF | EXERCICE | EXERCICE | ||||||||||
CAPITAUX PROPRES | ||||||||||||
. Capital social ou personnel (1) | 57.284.900,00 | 57.284.900,00 | ||||||||||
. moins :actionnaires,capital souscrit non appelé | ||||||||||||
Capital appelé | ||||||||||||
dont versé | ||||||||||||
F | . Prime d'émission, de fusion, d'apport | 2.479.879,41 | 2.479.879,41 | |||||||||
. Ecarts de réevaluation | 534,69 | 534,69 | ||||||||||
I | . Réserve légale | 5.728.490,00 | 5.728.490,00 | |||||||||
N | . Reserves d'investissements | |||||||||||
A | . Autres réserves | 313.913.478,94 | 313.913.478,94 | |||||||||
N | . Report à nouveau (2) | -331.654.982,31 | -331.923.125,76 | |||||||||
C | . Résultats nets en instance d'affectation (2) | ,00 | ,00 | |||||||||
E | . Résultat net de l'exercice (2) | 11.100.004,05 | 268.143,45 | |||||||||
M | Total des capitaux propres (A) | 58.852.304,78 | 47.752.300,73 | |||||||||
E | CAPITAUX PROPRES ASSIMILES | (B) | ||||||||||
N | . Subvention d'investissement | |||||||||||
T | . Provisions réglementées | |||||||||||
P | ||||||||||||
E | ||||||||||||
R | ||||||||||||
M | DETTES DE FINANCEMENT | (C) | ||||||||||
A | . Emprunts obligataires | |||||||||||
N | . Autres dettes de financement | |||||||||||
E | ||||||||||||
N | ||||||||||||
T | ||||||||||||
PROVISIONS DURABLES POUR RISQUES ET CHARGES | (D) | |||||||||||
. Provisions pour risques | ,00 | ,00 | ||||||||||
. Provisions pour charges | ||||||||||||
ECARTS DE CONVERSION-PASSIF | (E) | |||||||||||
. Augmentation des créances immobilisées | ||||||||||||
. Diminution des dettes de financement | ||||||||||||
TOTAL I (A+B+C+D+E) | 58.852.304,78 | 47.752.300,73 | ||||||||||
P | DETTES DU PASSIF CIRCULANT | (F) | 28.054.710,96 | 26.601.893,26 | ||||||||
A | . Fournisseurs et comptes rattachés | 385.781,24 | 385.781,24 | |||||||||
S | . Clients créditeurs, avances et acomptes | |||||||||||
S | . Personnel | ,00 | ,00 | |||||||||
I | . Organismes sociaux | ,00 | ,00 | |||||||||
F | . Etat | 625.761,92 | 555.855,36 | |||||||||
C | . Sociétés apparentées | ,00 | ,00 | |||||||||
. Autres créanciers | 26.879.963,89 | 25.545.944,04 | ||||||||||
I | . Comptes de régularisation-passif | 163.203,91 | 114.312,62 | |||||||||
R | AUTRES PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES | (G) | 2.052.000,00 | 2.052.000,00 | ||||||||
C | ECARTS DE CONVERSION-PASSIF (Eléments circulants) | (H) | ||||||||||
U | TOTAL II (F+G+H) | 30.106.710,96 | 28.653.893,26 | |||||||||
T | TRESORERIE-PASSIF | |||||||||||
R | . Crédits d'escompte | |||||||||||
E | . Crédits de trésorerie | ,00 | ,00 | |||||||||
S | . Banques (soldes créditeurs) | ,00 | 4.245,71 | |||||||||
O | TOTAL III | ,00 | 4.245,71 | |||||||||
TOTAL GENERAL I+II+III | 88.959.015,74 | 76.410.439,70 | ||||||||||
TABLEAU DE FLUX DE TRÉSORERIE | ||||||||||||
I- Synthèse des masses du Bilan | ||||||||||||
Exercice du 01/01/2022 au 31/12/2022 | ||||||||||||
Masses | Exercice | Exercice | Variation A-B | |||||||||
A | précédent .B. | Emplois | Ressources | |||||||||
2020 | 2019 | c | d | |||||||||
1-Financemennt permanent | 58.852.304,78 | 47.752.300,73 | 11.100.004,05 | |||||||||
2-Moins actif immobilisé | 80.375.067,85 | 68.206.398,87 | 12.168.668,98 | |||||||||
3-Fonds de roulement fonctionnel (1-2) A | - | 21.522.763,07 | - | 20.454.098,14 | 1.068.664,93 | |||||||
4-Actif circulant | 7.902.160,38 | 7.146.000,64 | 756.159,74 | |||||||||
5-Moins passif circulant | 30.106.710,96 | 28.653.893,26 | 1.452.817,70 | |||||||||
6-Besoin de finançement global (4-5) B | - | 22.204.550,58 | - | 21.507.892,62 | 696.657,96 | |||||||
8-Trésorerie nette ( Actif - Passif ) | ( A-B-C) | 681.787,51 | 1.053.794,48 | 372.006,97 | ||||||||
II- Emplois et Ressources | Exercice du 01/01/2022 au 31/12/2022 | |||||||||||
Masses | Exercice | Exercice précédent | ||||||||||
Emplois | Ressources | Emplois | Ressources | |||||||||
I-Ressources stables de l'exercice | ||||||||||||
Autofinançement | (A) | 1.068.664,93 | 0,00 | 54.214.534,47 | 0,00 | |||||||
Capacité d'autofinançement | 1.068.664,93 | 54.214.534,47 | ||||||||||
Moins distribution bénifice | 0,00 | 0,00 | ||||||||||
Cessions et réduction d'immobilisatio (B) | 0,00 | 54.000.000,00 | ||||||||||
Cessions d'immobilisations incorporelles | ||||||||||||
Cessions d'immobilisations corporelles | 0,00 | 0,00 | ||||||||||
Cessions d'immobilisations financières | 54.000.000,00 | |||||||||||
Remboursement prêt immobilisé | ||||||||||||
Reprises sur charges | ||||||||||||
Aug de capitaux propres et assimilés (C) | 0,00 | 0,00 | ||||||||||
Aug de capital , apport | ||||||||||||
Subventions d'investissements | ||||||||||||
Provisions Investissements à régulariser | ||||||||||||
Aug des dettes de finançements | (D) | |||||||||||
(Nettes de primes de rembourçement) | ||||||||||||
Total (I) | Ressources stables (A+B+C+D) | 1.068.664,93 | 0,00 | 54.214.534,47 | 54.000.000,00 | |||||||
II-Emplois stables de l'exercice(Flux) | ||||||||||||
Acquisitions et aug d'immobilisat | (E) | 0,00 | 0,00 | |||||||||
Acquisitions d'immobil incorporelles | ||||||||||||
Acquisitions d'immobil corporelles | ||||||||||||
Acquisitions d'immobil financières | ||||||||||||
Aug des créances immobilisées | 0,00 | 0,00 | ||||||||||
Rembourssement capitaux propres (F) | ||||||||||||
Rembourssement dettes de finance(G) | ||||||||||||
Emplois en non valeurs | (H) | |||||||||||
Total (II) Emplois stables ( E+F+G+H ) | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | ||||||||
III- Variation besoin de financement global | 0,00 | 696.657,96 | 911.616,61 | |||||||||
IV-Variation de la Trésorerie ( Placements ) | ||||||||||||
V-Variation de la Trésorerie ( Banques ) | 0,00 | 372.006,97 | 697.082,14 | |||||||||
Total Général | 1.068.664,93 | 1.068.664,93 | 54.911.616,61 | 54.911.616,61 |
Le rapport financier est disponible sur le lien suivant: http://www.somed.ma/communications/
30 | N°5403 du vendredi 28 avril au lundi 1er mai 2023 |
/ AUJOURD'HUI LE MAROC |
Résultats au 31 Décembre 2019
COMPTES SOCIAUX
AU 31 DÉCEMBRE 2022
TABLEAU DES IMMOBILISATIONS AUTRES QUE FINANCIERES
Exercice du 01/01/2022 au 31/12/2022
MONTANT BRUT | AUGMENTATION | DIMINUTION | MONTANT | |||||
NATURE | DEBUT EXERCICE | Acquisition | Production par l'entreprise | Virement | Cession | Retrait | Virement | BRUT |
pour elle même | FIN EXERCICE | |||||||
IMMOBILISATIONS EN NON-VALEURS | ||||||||
.Frais préliminaires | ||||||||
.Charges à repartir sur plusieurs exercices | ||||||||
.Primes de remboursements des obligations | ||||||||
IMMOBILISATIONS INCORPORELLES | 95.914,09 | ,00 | ,00 | ,00 | ,00 | ,00 | ,00 | 95.914,09 |
.Immobilisations en recherche et developpement | ||||||||
.Brevets,marques,droits et valeurs similaires | 50.000,00 | 50.000,00 | ||||||
.Fonds commercial | ||||||||
.Autres immobilisations incorporelles | 45.914,09 | 45.914,09 | ||||||
IMMOBILISATIONS CORPORELLES | 32.992.495,28 | ,00 | ,00 | ,00 | ,00 | 32.992.495,28 | ||
.Terrains | 439.223,14 | 439.223,14 | ||||||
.Constructions | 32.553.272,14 | 32.553.272,14 | ||||||
.Installations techniques,matériel et outillage | ||||||||
.Matériel de transport | ||||||||
.Mobilier,matériel de bureau et aménagement | ||||||||
.Autres immobilisations corporelles | ||||||||
. Immobilisations corporelles en cours | ||||||||
TOTAL GENERAL | 33.088.409,37 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 33.088.409,37 |
TABLEAU DES TITRES DE PARTICIPATIONS
Exercice du 01/01/2022 au 31/12/2022 | |||||||||||||||||||||
Raison sociale | Secteur | Capital | Participation | Valeur | Extrait des derniers états de synthèse de la société | ||||||||||||||||
au capital | Prix d'acquisition | émettrice | Produits inscrits | ||||||||||||||||||
de la société émettrice | d'activité | social | en % | comptable nette | Date de | Situation nette | Résultat net | au C.P.C. de l'exercice | |||||||||||||
global | |||||||||||||||||||||
clôture | |||||||||||||||||||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | |||||||||||||
.Fonderies de Plomb | |||||||||||||||||||||
de Zellidja | Mines | 60.300.000,00 | 94,40% | 57.269.800,00 | 0,00 | 31/12/2022 | -104.799.691,00 | -3.285.179,00 | 1.834.859,00 | ||||||||||||
.Fenie Brossette | Négoce | 143.898.400,00 | 57,08% | 169.318.568,82 | 75.319.417,25 | 31/12/2022 | 132.629.627,80 | 24.524.044,48 | 50.024,00 | ||||||||||||
.Société Rebab | Portefeuille | 17.645.600,00 | 4,50% | 1.400.362,87 | 1.090.362,87 | 31/12/2022 | 24.000.193,00 | -221.853,00 | 0,00 | ||||||||||||
.Al Ain | immobilier | 6.000.000,00 | 100% | 7.169.757,44 | 3.516.186,18 | 31/12/2022 | 3.516.142,00 | -619.699,00 | 74.312,00 | ||||||||||||
.Secatlas | Mines | 2.500.000,00 | 99,96% | 2.499.000,00 | 31/12/2022 | ||||||||||||||||
.Société pour l'extention | |||||||||||||||||||||
du Port de Nemmour | 2.000.000,00 | 7,62% | 140.000,00 | 31/12/2022 | |||||||||||||||||
.Oceania | 1.200.000,00 | 5,50% | 51.000,00 | 31/12/2022 | |||||||||||||||||
TOTAL | 233.544.000,00 | 237.848.489,13 | 79.925.966,30 | 55.346.271,80 | 20.397.313,48 | 1.959.195,00 | |||||||||||||||
TABLEAU DES PROVISIONS | |||||||||||||||||||||
Exercice du 01/01/2022 au 31/12/2022 | |||||||||||||||||||||
Montant | DOTATIONS | REPRISES | Montant | ||||||||||||||||||
NATURE | début | fin | |||||||||||||||||||
exercice | d'exploitation | financières | Non courantes | d'exploitation | financières | Non courantes | exercice | ||||||||||||||
1. Provisions pour | |||||||||||||||||||||
depréciation de | |||||||||||||||||||||
l'actif immobilisé | 170.088.172,55 | 1.519.000,00 | 13.687.668,98 | 157.919.503,57 | |||||||||||||||||
2. Provisions | |||||||||||||||||||||
réglementées | |||||||||||||||||||||
2. Provisions | |||||||||||||||||||||
durable pour | |||||||||||||||||||||
risques et charges | |||||||||||||||||||||
SOUS TOTAL | (A) | 170.088.172,55 | ,00 | ,00 | 1.519.000,00 | ,00 | ,00 | 13.687.668,98 | 157.919.503,57 | ||||||||||||
4. Provisions pour | |||||||||||||||||||||
dépréciation de | |||||||||||||||||||||
l'actif circulant | |||||||||||||||||||||
(hors trésorerie) | 97.338.926,75 | 1.834.859,10 | 1.000.000,00 | 98.173.785,85 | |||||||||||||||||
5. Autres | |||||||||||||||||||||
Provisions pour | |||||||||||||||||||||
risques et charges | 2.052.000,00 | 2.052.000,00 | |||||||||||||||||||
6. Provisions pour | 5.337.510,08 | 168.056,00 | 22.545,00 | 5.483.021,08 | |||||||||||||||||
depréciation des | |||||||||||||||||||||
comptes de trésorerie | |||||||||||||||||||||
SOUS TOTAL | (B) | 104.728.436,83 | ,00 | 168.056,00 | 1.834.859,10 | ,00 | 22.545,00 | 1.000.000,00 | 105.708.806,93 | ||||||||||||
TOTAL (A+B) | 274.816.609,38 | ,00 | 168.056,00 | 3.353.859,10 | ,00 | 22.545,00 | 14.687.668,98 | 263.628.310,50 | |||||||||||||
Le rapport financier est disponible sur le lien suivant: http://www.somed.ma/communications/
31 | N°5403 du vendredi 28 avril au lundi 1er mai 2023 |
/ AUJOURD'HUI LE MAROC |
Résultats au 31 Décembre 2019
COMPTES SOCIAUX
AU 31 DÉCEMBRE 2022
TABLEAU DES CRÉANCES
Exercice du 01/01/2022 au 31/12/2022 | ||||||||||||||||||
ANALYSE PAR ÉCHÉANCE | AUTRES ANALYSES | |||||||||||||||||
CRÉANCES | TOTAL | Échues et non | Montants en | Montants sur l'État | Montants sur les | Montants | ||||||||||||
Plus d'un an | Moins d'un an | et Organismes | représentés par | |||||||||||||||
recouvrées | devises | entreprises liées | ||||||||||||||||
Publics | effets | |||||||||||||||||
DEL'ACTIFIMMOBILISE | 6.859,15 | 6.859,15 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | ||||||||||
. Prêts immobilisés | 0,00 | 0,00 | ||||||||||||||||
. Autres créances financières | 6.859,15 | 6.859,15 | ||||||||||||||||
DEL'ACTIFCIRCULANT | 6.520.194,58 | 2.733.266,48 | 896.904,38 | 0,00 | 0,00 | 2.890.023,72 | 1.885.171,11 | 0,00 | ||||||||||
. Fournisseurs débiteurs, avances et | ||||||||||||||||||
acomptes | ||||||||||||||||||
. Clients et comptes rattachés et acomptes | ||||||||||||||||||
. Personnel | ||||||||||||||||||
. État | 2.890.023,72 | 2.890.023,72 | ||||||||||||||||
. Comptes d'associés | 1.885.171,11 | 1.038.290,49 | 846.880,62 | 1.885.171,11 | ||||||||||||||
. Autres débiteurs | 0,00 | |||||||||||||||||
. Comptes de régularisation - Actif | 1.744.999,75 | 1.694.975,99 | 50.023,76 | |||||||||||||||
TABLEAU DES DETTES | ||||||||||||||||||
Exercice du 01/01/2022 au 31/12/2022 | ||||||||||||||||||
ANALYSE PAR ÉCHÉANCE | AUTRES ANALYSES | |||||||||||||||||
DETTES | TOTAL | Montants sur | Montants | |||||||||||||||
Échues et non | Montants en | l'État et | Montants sur les | |||||||||||||||
Plus d'un an | Moins d'un an | représentés par | ||||||||||||||||
payées | devises | Organismes | entreprises liées | effets | ||||||||||||||
Publics | ||||||||||||||||||
DE FINANCEMENT | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | ||||||||||
. Emprunts obligataires | ||||||||||||||||||
. Autres dettes de financement | ||||||||||||||||||
DE PASSIF CIRCULANT | 28.054.710,96 | 26.314.323,07 | 1.740.387,89 | 0,00 | 0,00 | 625.761,92 | 26.271.565,52 | 0,00 | ||||||||||
. Fournisseurs et comptes rattachés | 385.781,24 | 385.781,24 | ||||||||||||||||
. Clients créditeurs, avances et | ||||||||||||||||||
acomptes | ||||||||||||||||||
. Personnel | ||||||||||||||||||
. Organismes sociaux | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |||||||||||||||
. Etat | 625.761,92 | 488.915,36 | 136.846,56 | 625.761,92 | ||||||||||||||
. Comptes d'associés | ||||||||||||||||||
. Autres créanciers | 26.879.963,89 | 25.346.707,68 | 1.533.256,21 | 26.271.565,52 | ||||||||||||||
. Comptes de régularisation - Passif | 163.203,91 | 92.918,79 | 70.285,12 | |||||||||||||||
Le rapport financier est disponible sur le lien suivant: http://www.somed.ma/communications/
32 | N°5403 du vendredi 28 avril au lundi 1er mai 2023 |
/ AUJOURD'HUI LE MAROC |
Résultats au 31 Décembre 2019
COMPTES CONSOLIDÉS
AU 31 DÉCEMBRE 2022
BILAN CONSOLIDÉ
En milliers de DH | 31-déc-22 | 31-déc-21 | 31-déc-22 | 31-déc-21 | ||
Immobilisations incorporelles | 632 | 700 | Capital | 57.285 | 57.285 | |
Immobilisations corporelles | 69.232 | 115.951 | Primes d'émission et de fusion | 2.480 | 2.480 | |
Immobilisations corporelles | 3.586 | 3.586 | Réserves | -13.291 | -10.021 | |
Titres mis en équivalence | 0 | 0 | Résultat net part du groupe | 7.755 | -2.368 | |
Actif immobilisé | 73.450 | 120.237 | Capitaux propres, part du groupe | 54.228 | 47.376 | |
Intérêts minoritaires | 49.780 | 41.160 | ||||
Capitaux propres de l'ensemble consolidés | 104.008 | 88.536 | ||||
Stocks et en-cours | 220.230 | 109.238 | Dettes financières | 13.314 | 55.211 | |
Créances clients | 232.572 | 216.063 | Provisions pour risques et charges | 87.774 | 86.146 | |
Autres débiteurs | 86.351 | 79.543 | Fournisseurs | 246.018 | 184.129 | |
Actif circulant | 539.153 | 404.843 | Autres créditeurs | 133.049 | 122.050 | |
Passif circulant | 379.067 | 306.179 | ||||
Trésorerie et équivalent de trésorerie actif | 7.248 | 19.516 | Trésorerie passif | 35.688 | 8.525 | |
Total Actif | 619.851 | 544.597 | Total Passif | 619.851 | 544.597 |
COMPTE DE RÉSULTAT CONSOLIDÉ
Les comptes consolidés du Groupe Zellidja sont établis conformément aux normes nationales prescrites par la Méthodologie adoptée par le Conseil National de Comptabilité (CNC) dans son avis No 5 du 26 mai 2005.
La liste des sociétés consolidées au 31 décembre 2022 et au 31 décembre 2021 est la suivante :
En milliers de DH | 31-déc-22 | 31-déc-21 | Variation |
Chiffre d'affaires | 569.103 | 536.100 | - |
Autres produits d'exploitation | 292 | (17.720) | 18.012 |
Reprises d'exploitation | 13.090 | 15.722 | |
Produits d'exploitation | 582.485 | 534.102 | 48.383 |
Achats | 461.080 | 451.071 | 10.009 |
Autres charges externes | 43.049 | 34.781 | 8.268 |
Frais de personnel | 39.170 | 40.001 | (831) |
Impôts et taxes | 2.086 | 1.897 | 189 |
Amortissements et provisions d'exploitation | 21.476 | 27.367 | (5.891) |
Autres charges d'exploitation | 740 | 925 | (185) |
Charges d'exploitation | 567.601 | 556.042 | 11.559 |
Résultat opérationnel | 14.884 | (21.941) | 36.825 |
Résultat financier | (6.071) | 2.754 | (8.825) |
Résultat courant | 8.813 | (19.187) | 28.000 |
Résultat non courant | 9.856 | 20.952 | (11.096) |
Résultat avant impôt | 18.669 | 1.766 | 16.903 |
Impôts sur les bénéfices | 2.295 | 2.714 | (419) |
Résultat net | 16.374 | (948) | 17.322 |
Résultat net - Part du groupe | 7.755 | (2.368) | 10.122 |
Intérêts minoritaires | 8.619 | 1.419 | 7.200 |
Sociétés | Pourcentages | Pourcentages | Méthodes de | |
d'intérêt | de contrôle | Consolidation | ||
Zellidja | 100% | 100% | Intégration globale | |
Al Aïn | 100% | 100% | Intégration globale | |
Société des Fonderies de Plomb de Zellidja | 94% | 94% | Intégration globale | |
Fenie Brossette SA | 57% | 57% | Intégration globale | |
Fenie Brossette Côte d'Ivoire | 57% | 57% | Intégration globale | |
Fenie Brossette Mauritanie | 57% | 57% | Intégration globale | |
Fenie Brossette Sénégal | 57% | 57% | Intégration globale | |
Comparabilité des comptes
Les principes et méthodes de consolidation retenus pour l'exercice 2022 sont les mêmes que ceux retenus pour l'exercice précédent.
Date de clôture
Toutes les entités du Groupe clôturent leurs comptes au 31 décembre
Communication Financière - Résultats au 31 décembre 2022
TABLEAU DE FLUX DE TRÉSORERIE | Le Conseil d'Administration de Zellidja, tenu vendredi 24 mars 2023 a examiné l'activité de la société au terme de | ||||||||||||||||||||
l'exercice 2022 et a arrêté les comptes y afférents. | |||||||||||||||||||||
§ | COMPTES SOCIAUX | ||||||||||||||||||||
En milliers de DH | 31-déc-22 | 31-déc-21 | |||||||||||||||||||
En milliers de dirhams | 2021 | 2022 | |||||||||||||||||||
Résultat d'exploitation | (1.232) | (1.302) | |||||||||||||||||||
Résultat net consolidé | 16.374 | -948 | Résultat financier | 1.658 | 1.080 | ||||||||||||||||
Résultat non courant | (148) | 11.331 | |||||||||||||||||||
- Variation des provisions non courantes | |||||||||||||||||||||
1.628 | -18.995 | Résultat net | 268 | 11.100 | |||||||||||||||||
- Dotations aux amortissements des immobilisations | 10.039 | 12.229 | Le résultat net de la société Zellidja au terme de l'exercice 2022 s'est établi à 11,1 MMAD contre 0,3 MMAD en | ||||||||||||||||||
2021.Cette évolution s'explique principalement par la revalorisation du portefeuille des titres détenus par la | |||||||||||||||||||||
- Prix de cession des immobilisations cédées | -55.469 | -5.057 | société et notamment Fenie Brossette dont le résultat s'est nettement amélioré en 2022. | ||||||||||||||||||
- Valeur nette comptable des immobilisations cédées | 38.612 | 911 | § | COMPTES CONSOLIDES | |||||||||||||||||
En milliers de dirhams | 2021 | 2022 | |||||||||||||||||||
Capacité d'autofinancement des sociétés intégrées | 11.183 | -11.860 | |||||||||||||||||||
Résultat opérationnel | (21.941) | 14.884 | |||||||||||||||||||
Résultat non courant | 20.952 | 9.856 | |||||||||||||||||||
Résultat net | (948) | 16.374 | |||||||||||||||||||
Variation du Besoin en Fonds de Roulement lié à l'activité | -62.323 | 44.249 | |||||||||||||||||||
Résultat net - Part du groupe | (2.368) | 7.755 | |||||||||||||||||||
Intérêts minoritaires | 1.419 | 8.619 | |||||||||||||||||||
Flux net de Trésorerie généré par l'activité | -51.139 | 32.388 | § | ACTIVITE DES FILIALES | |||||||||||||||||
Fenie Brossette | |||||||||||||||||||||
Durant l'exercice 2022, la société affiche un chiffre d'affaires consolidé de 569 M MAD en croissance de 7% par | |||||||||||||||||||||
Acquisition des immobilisations corporelles | -1.863 | -150 | rapport à l'année 2021 suite à la bonne performance commerciale enregistrée au niveau de l'ensemble des | ||||||||||||||||||
activités de la société. | |||||||||||||||||||||
Variation des immobilisations financières | -0 | 311 | Par ailleurs, le résultat non courant s'élève à 16,4 M MAD du fait de la plus-value enregistrée par la cession d'un | ||||||||||||||||||
55.469 | 5.057 | showroom hors exploitation. | |||||||||||||||||||
Prix de cession des immobilisations cédées | La société réalise ainsi sur l'année 2022 un résultat net part du groupe de 20,5 M MAD contre 3,8 M MAD au titre | ||||||||||||||||||||
Flux net de trésorerie liés aux opérations d'investissement | 53.606 | 5.218 | de l'année 2021. | ||||||||||||||||||
L'endettement net consolidé se situe à 47 M MAD, en baisse de 2 M MAD par rapport à décembre 2021. | |||||||||||||||||||||
Société des Fonderies de Plomb de Zellidja (SFPZ) | |||||||||||||||||||||
Emissions (remboursements) d'emprunts | -41.897 | -14.573 | La Société des Fonderies de Plomb de Zellidja est en cours de liquidation suite à la décision de l'Assemblée | ||||||||||||||||||
Générale Mixte tenue en date du 25 juin 2019. | |||||||||||||||||||||
Flux net de trésorerie liés aux opérations de Financement | -41.897 | -14.573 | § | PERSPECTIVES DU GROUPE | |||||||||||||||||
Fenie Brossette | |||||||||||||||||||||
Variation de Trésorerie | -39.431 | 23.033 | Poursuivant sa dynamique de croissance dans le cadre de son plan d'affaires à l'horizon 2025, Fenie Brossette a | ||||||||||||||||||
consolidé son leadership dans les métiers historiques et s'inscrit dans une nouvelle dynamique pour conquérir de | |||||||||||||||||||||
nouvelles parts de marché. | |||||||||||||||||||||
Dans le cadre de sa politique de diversification, de nouveaux clients ont fait confiance à Fenie Brossette dans des | |||||||||||||||||||||
Trésorerie d'ouverture | 10.991 | -12.042 | solutions dans les secteurs de l'énergie et l'eau pour les PME et PMI. | ||||||||||||||||||
Trésorerie de clôture | -28.440 | 10.991 | |||||||||||||||||||
ZELLIDJA, SA | www.somed.ma | ||||||||||||||||||||
-39.431 | 23.033 | 284, Boulevard Zerktouni - Casablanca | Contact : m.ratim@somed.ma | ||||||||||||||||||
Tel : 05 29 020 900 Fax : 05 29 020 919 | |||||||||||||||||||||
R.C. Casablanca 28123/ IF 01030994 - ICE: 001525128000081 | |||||||||||||||||||||
Le rapport financier est | disponible sur le lien suivant: http://www.somed.ma/communications/ | ||||||||||||||||||||
33 | N°5403 du vendredi 28 avril au lundi 1er mai 2023 |
/ AUJOURD'HUI LE MAROC |
Résultats au 31 Décembre 2019
7, Boulevard Driss Slaoui | 4, Allée des Roseaux Angle BD de Libye |
Casablanca | Casablanca |
Aux actionnaires de la société
ZELLIDJA S.A.
Boulevard Sidi Mohammed Ben Abdellah, Tour Marina 2, Marina
Casablanca
Rapport général des commissaires aux comptes
Exercice du 1er janvier au 31 décembre 2022
Audit des états de synthèse
Opinion
Conformément à la mission qui nous a été confiée par votre Assemblée Générale du 29 juin 2020, nous avons effectué l'audit des états de synthèse ci-joints de la société ZELLIDJA S.A., comprenant le bilan et le compte de produits et charges relatifs à l'exercice clos le 31 décembre 2022. Ces états de synthèse font ressortir un montant de capitaux propres et assimilés de MAD 58.852.304,78 dont un bénéfice net de MAD 11.100. 004,05.
Nous certifions que les états de synthèse cités au premier paragraphe ci-dessus sont réguliers et sincères et donnent, dans tous leurs aspects significatifs, une image fidèle du résultat des opérations de l'exercice écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine de la société ZELLIDJA S.A. au 31 décembre 2022 conformément au référentiel comptable en vigueur au Maroc.
Fondement de l'opinion
Nous avons effectué notre audit selon les Normes de la Profession au Maroc. Les responsabilités qui nous incombent en vertu de ces normes sont plus amplement décrites dans la section « Responsabilités de l'auditeur à l'égard de l'audit des états de synthèse » du présent rapport. Nous sommes indépendants de la société conformément aux règles de déontologie qui s'appliquent à l'audit des états de synthèse au Maroc et nous nous sommes acquittés des autres responsabilités déontologiques qui nous incombent selon ces règles. Nous estimons que les éléments probants que nous avons obtenus sont suffisants et appropriés pour fonder notre opinion d'audit.
Questions clés de l'audit
Les questions clés de l'audit sont les questions qui, selon notre jugement professionnel, ont été les plus importantes dans l'audit des états de synthèse de la période considérée. Ces questions ont été traitées dans le contexte de notre audit des états de synthèse pris dans leur ensemble et aux fins de la formation de notre opinion sur ceux-ci, et nous n'exprimons pas une opinion distincte sur ces questions.
Risque identifié | Notre réponse | |||
EVALUATION DES TITRES DE PARTICIPATION | ||||
Nous avons examiné les principes et méthodes de | ||||
Au 31 décembre 2022, les titres de participation sont | détermination de la valeur des participations à la | |||
inscrits au bilan pour une valeur nette comptable de | clôture. | |||
MMAD 79,9 représentant le poste le plus significatif | Pour apprécier le caractère raisonnable de | |||
du total bilan. Ces actifs sont comptabilisés à leur | l'estimation de la provision des titres de | |||
date d'entrée au coût d'acquisition et dépréciés | participation, sur la base des informations qui nous | |||
uniquement sur la base de leur situation nette à | ont été communiquées, nos travaux ont notamment | |||
chaque clôture semestrielle. En effet une | consisté à : | |||
dépréciation des participations est comptabilisée | Vérifier que les capitaux propres retenus | |||
lorsque la quote-part de la situation nette de la | concordent avec les comptes définitifs des entités | |||
participation est inférieure à sa valeur nette | qui ont fait l'objet d'un audit ou de procédures | |||
comptable à la clôture. | analytiques ; | |||
Au vu de l'importance significative de la dépréciation | Prendre | connaissance | des | dépréciations |
dans les états de synthèse, nous avons considéré | antérieures comptabilisées afin d'effectuer une | |||
que la correcte valorisation des titres de participation, | estimation de la valeur nette des participations à la | |||
créances rattachées et provisions pour risques | clôture actuelle ; | |||
constituaient un point clé de l'audit. | Prendre en considération certains critères qualitatifs | |||
dans le processus d'estimations de la dépréciation, | ||||
notamment l'arrêt d'activité, procédure de | ||||
liquidation etc. | ||||
Responsabilités de la direction et des responsables de la gouvernance pour les états de synthèse
La direction est responsable de la préparation et de la présentation fidèle des états de synthèse, conformément au référentiel comptable en vigueur au Maroc, ainsi que du contrôle interne qu'elle considère comme nécessaire pour permettre la préparation d'états de synthèse exempts d'anomalies significatives, que celles-ci résultent de fraudes ou d'erreurs.
Lors de la préparation des états de synthèse, c'est à la direction qu'il incombe d'évaluer la capacité de la société à poursuivre son exploitation, de communiquer, le cas échéant, les questions se rapportant à la continuité de l'exploitation et d'appliquer le principe comptable de continuité d'exploitation, sauf si la direction a l'intention de liquider la société ou de cesser son activité ou si aucune autre solution réaliste ne s'offre à elle.
Il incombe aux responsables de la gouvernance de surveiller le processus d'information financière de la société.
Responsabilités de l'auditeur pour l'audit des états de synthèse
Notre responsabilité est d'exprimer une opinion sur ces états de synthèse sur la base de notre audit. Nous avons effectué notre audit selon les Normes de la Profession au Maroc.
Nos objectifs sont d'obtenir l'assurance raisonnable que les états de synthèse pris dans leur ensemble sont exempts d'anomalies significatives, que celles-ci résultent de fraudes ou d'erreurs et de délivrer un rapport de l'auditeur contenant notre opinion. L'assurance raisonnable correspond à un niveau élevé d'assurance, qui ne garantit toutefois pas qu'un audit réalisé conformément aux normes professionnelles permettra toujours de détecter toute anomalie significative qui pourrait exister. Les anomalies peuvent résulter de fraudes ou d'erreurs et elles sont considérées comme significatives lorsqu'il est raisonnable de s'attendre à ce que, individuellement ou collectivement, elles puissent influer sur les décisions économiques que les utilisateurs des états de synthèse prennent en se fondant sur ceux-ci.
Dans le cadre d'un audit réalisé conformément aux normes de la profession au Maroc, nous exerçons notre jugement professionnel et faisons preuve d'esprit critique tout au long de cet audit. En outre :
- nous identifions et évaluons les risques que les états de synthèse comportent des anomalies significatives, que celles-ci résultent de fraudes ou d'erreurs, concevons et mettons en œuvre des procédures d'audit en réponse à ces risques, et réunissons des éléments probants suffisants et appropriés pour fonder notre opinion. Le risque de non-détection d'une anomalie significative résultant d'une fraude est plus élevé que celui d'une anomalie significative résultant d'une erreur, car la fraude peut impliquer la collusion, la falsification, les omissions volontaires, les fausses déclarations ou le contournement du contrôle interne ;
- nous acquérons une compréhension des éléments du contrôle interne pertinents pour l'audit afin de concevoir des procédures d'audit appropriées aux circonstances, et non dans le but d'exprimer une opinion sur l'efficacité du contrôle interne de la société ;
- nous apprécions le caractère approprié des méthodes comptables retenues et le caractère raisonnable des estimations comptables faites par la direction, de même que des informations y afférentes fournies par cette dernière ;
- nous concluons quant au caractère approprié de l'utilisation par la direction du principe comptable de continuité d'exploitation et, selon les éléments probants obtenus, quant à l'existence ou non d'une incertitude significative liée à des événements ou situations susceptibles de jeter un doute important sur la capacité de la société à poursuivre son exploitation. Si nous concluons à l'existence d'une incertitude significative, nous sommes tenus d'attirer l'attention des lecteurs de notre rapport sur les informations fournies dans les états de synthèse au sujet de cette incertitude ou, si ces informations ne sont pas adéquates, d'exprimer une opinion modifiée. Nos conclusions s'appuient sur les éléments probants obtenus jusqu'à la date de notre rapport. Des événements ou situations futurs pourraient par ailleurs amener la société à cesser son exploitation ;
- nous évaluons la présentation d'ensemble, la structure et le contenu des états de synthèse, y compris les informations fournies dans les états de synthèse, et apprécions si les états de synthèse représentent les opérations et événements sous-jacents d'une manière propre à donner une image fidèle.
Nous communiquons aux responsables de la gouvernance notamment l'étendue et le calendrier prévus des travaux d'audit et nos constatations importantes, y compris toute déficience importante du contrôle interne que nous aurions relevée au cours de notre audit.
Vérifications et informations spécifiques
Nous avons procédé également aux vérifications spécifiques prévues par la loi et nous nous sommes assurés notamment de la sincérité et de la concordance, des informations données dans le rapport de gestion du Conseil d'administration destiné aux actionnaires avec les états de synthèse de la société.
.
Casablanca, le 27 avril 2023
Les Commissaires aux Comptes | |
FIDAROC GRANT THORNTON | CABINET SEBTI |
Faïçal MEKOUAR | Youssef SEBTI |
Associé | Associé |
Le rapport financier est disponible sur le lien suivant: http://www.somed.ma/communications/
34 | N°5403 du vendredi 28 avril au lundi 1er mai 2023 |
/ AUJOURD'HUI LE MAROC |
Pour lire la suite de ce noodl, vous pouvez consulter la version originale ici.
Attachments
- Original Link
- Original Document
- Permalink
Disclaimer
Rebab Company Société SA published this content on 28 April 2023 and is solely responsible for the information contained therein. Distributed by Public, unedited and unaltered, on 28 April 2023 15:34:11 UTC.