ALPHA MOS Toulouse, le 5 avril 2019
RESULTATS ANNUELS 2018
2018 : UNE ANNEE DE TRANSITION
Une performance opérationnelle et financière marquée par le pivot stratégique initié mi-2017 :
•Chiffre d'affaires consolidé : 3,53 M€ avec accélération au second semestre 2018 (1,94 M€ ou +22% par rapport au premier semestre 2018),
•EBITDA consolidé : (3,6) M€ reflétant l'accélération des coûts de Recherche & Développement et de Marketing et une gestion disciplinée des autres charges opérationnelles.
Premières réalisations du pivot stratégique sur les deux segments d'activité :
•FoodTech :
-Le lancement de la nouvelle solution d'analyse sensorielle automatisée pour les usines de production : l'Heracles QA ;
-Le partenariat stratégique avecCoca-Cola Bottling Co. Consolidated annoncé conjointement en juin 2018 ;
-La reprise de l'activité commerciale au second semestre.
•MedTech :
-Une étude clinique réalisée au Royaume Uni en vue de développer une plateforme de mesure non invasive du taux de glucose dans le sang, portant sur plus de 100 patients, a permis de démontrer la corrélation entre les mesures des COV de l'haleine et les résultats des tests sanguins traditionnels.
La société publie également ce jour, un communiqué de presse sur son plan stratégique 2019-2021 qui donne plus de détails sur ces réalisations.
Les données financières présentées dans ce communiqué sont extraites du projet d'état financier revu arrêté par le conseil d'administration et seront détaillées dans le rapport financier audité qui sera disponible au plus tard le 30 avril prochain.
A) COMPTE DE RESULTAT CONSOLIDE
A-1) Compte de résultat annuel
En K€ -Normes IFRS | 2017 | 2018 | Variation |
Produits des activités ordinaires | 4 054 | 3 534 | -520 |
Autres produits des activités courantes | 940 | 993 | 53 |
Variation de stock | -11 | 213 | 224 |
Achats consommés | -1 763 | -1 843 | -80 |
Charges de personnel | -3 074 | -3 514 | -440 |
Charges externes et autres charges | -2 990 | -2 957 | 33 |
Impôts et taxes | -69 | -57 | 12 |
EBITDA | -2 913 | -3 631 | -718 |
Dotations (amortissements et provisions) | -144 | -1 829 | -1 685 |
Résultat opérationnel courant | -3 057 | -5 460 | -2 403 |
Autres charges | -21 | -109 | -88 |
Autres produits des activités courantes | 174 | 69 | -105 |
Résultat opérationnel | -2 904 | -5 500 | -2 596 |
Résultat financier | -770 | 149 | 919 |
Résultat de l'ensemble consolidé avant impôts | -3 674 | -5 351 | -1 677 |
Impôts sur les bénéfices | 2 | -2 | |
Résultat de l'ensemble consolidé | -3 672 | -5 351 | -1 679 |
Part revenant aux minoritaires | -90 | 90 | |
Résultat net part du groupe | -3 582 | -5 351 | - 1 769 |
Le chiffre d'affaires consolidé s'établi à 3.534 K€ sur l'ensemble de l'année 2018, en baisse de -13% par rapport l'année précédente.
Le chiffre d'affaires de l'année est marqué par l'abandon de certains produits non stratégiques initié en 2017 et la réorganisation de l'activité commerciale en Europe et en Chine qui a commencé à produire ses effets sur l'activité au second semestre. En S2, le chiffre d'affaires est en hausse de 22% par rapport à S1 2018 et stable par rapport à S2 2017.
Au cours de l'année, la société a déployé progressivement ses nouvelles solutions automatisées d'analyse sensorielle sur les sites de production de ses clients du marché agroalimentaire, en capitalisant notamment sur le partenariat stratégique avec Coca-Cola Bottling Co. Consolidated, annoncé en juin dernier.
Les achats consommés s'élèvent à 1.843 K€ contre 1.763 K€ au 31 décembre 2017.
Les charges de personnel ressortent à 3.514 K€ en hausse de 440 K€ par rapport à l'année 2017.
Les autres charges externes s'élèvent à 2.957 K€ contre 2.990 K€ au 31 décembre 2017.
L'EBITDAde l'année 2018 ressort à (3.631) K€ en baisse de (718) K€ par rapport à l'exercice précédent, et est directement impacté d'une part par la baisse de l'activité et d'autre part par le maintien des dépenses de recherche et développement
à un niveau élevé sur l'exercice 2018.
En effet, malgré la baisse d'activité, le Groupe a décidé de maintenir ses efforts de R&D à un niveau important et a engagé 2.109 K€ de dépenses directes de R&D sur l'exercice.
Les dotations aux amortissements et provisions s'établissent (1.829) K€ contre 144 K€ en 2017 et intègrent une provision de 1.567 K€, pour dépréciation des actifs relatifs à l'activité en application de la norme IAS 38, compte tenu de l'absence de visibilité à ce jour sur le financement.
Le résultat financier ressort à +149 K€ contre (770 K€) en 2017 du fait de l'impact positif des taux de change contrairement à 2017.
Le résultat net part de Groupe s'établi à (5.351) K€, en baisse de (1.769) K€ par rapport à l'exercice précédent.
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A-2) Compte de résultat semestriel
A titre indicatif, le compte d'exploitation est présenté par semestre pour illustrer l'amélioration opérationnelle constatée au deuxième semestre 2018, en dépit du maintien du rythme soutenu des investissements en Recherche & Développement et en Marketing sur les deux segments d'activité de la société.
En K€ -Normes IFRS | S1 2018 | S2 2018 | Variation |
Produits des activités ordinaires | 1 594 | 1 940 | 346 |
Autres produits des activités courantes | 508 | 485 | -23 |
Variation de stock | 79 | 134 | 55 |
Achats consommés | -645 | -1 198 | -553 |
Charges de personnel | -1 740 | -1 774 | -34 |
Charges externes et autres charges | -1 708 | -1 249 | 459 |
Impôts et taxes | -30 | -27 | 3 |
EBITDA | -1 942 | -1 689 | 253 |
Dotations (amortissements et provisions) | -96 | -1 733 | -1 637 |
Résultat opérationnel courant | -2 038 | -3 422 | -1 384 |
Autres charges | -110 | 1 | 111 |
Autres produits des activités courantes | 2 | 67 | 65 |
Résultat opérationnel | -2 146 | -3 354 | -1 208 |
Résultat financier | 117 | 32 | -85 |
Résultat de l'ensemble consolidé avant impôts | -2 029 | -3 322 | -1 293 |
Impôts sur les bénéfices | |||
Résultat de l'ensemble consolidé | -2 029 | -3 322 | -1 293 |
Part revenant aux minoritaires | -35 | 35 | |
Résultat net part du groupe | -1 994 | -3 357 | -1 363 |
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B) SITUATION BILANTIELLE AU 31 décembre 2018
B-1) Actif
ACTIF En K€ - Normes IFRS | 31/12/2017 | 31/12/2018 |
ACTIFS NON COURANTS | ||
Immobilisations incorporelles | 1 851 | 787 |
Ecart d'acquisition | ||
Immobilisations corporelles | 293 | 511 |
Immobilisations financières | 178 | 180 |
Autres actifs non courants | 114 | |
TOTAL I | 2 436 | 1 478 |
ACTIFS COURANTS | ||
Stock et en cours | 762 | 1 023 |
Clients et comptes rattachés | 795 | 385 |
Autres actifs courants | 1 088 | 1 390 |
Trésorerie et équivalent | 2 561 | 2 506 |
TOTAL II | 5 206 | 5 304 |
TOTAL ACTIF | 7 642 | 6 782 |
Les actifs non courants passent de 2.436 K€ fin 2017 à 1.478 K€ au 31 décembre 2018, en baisse de (958) K€, notamment en raison d'une dépréciation de (1.567) K€ passé sur les immobilisations incorporelles.
Au 31 décembre 2018, les immobilisations incorporelles sont de 787 K€.
Les actifs courants ressortent à 5.304 K€ contre 5.206 K€ au 31 décembre 2017, stable d'une année sur l'autre. A l'issue de l'exercice, le groupe Alpha MOS bénéficiait d'une trésorerie disponible de 2.506 K€.
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B-2) Passif
PASSIF En K€ - Normes IFRS | 31/12/2017 | 31/12/2018 |
CAPITAUX PROPRES | ||
Capital | 6 697 | 9 358 |
Primes liées au capital | 5 615 | 8 108 |
Réserves | -5 175 | -8 962 |
Ecart de conversion | 204 | -109 |
Résultat de l'exercice | 3 582 | -5 351 |
Total capitaux propres part du groupe | 3 759 | 3 044 |
Intérêts minoritaires | -301 | |
TOTAL I | 3 458 | 3 044 |
PASSIFS NON COURANTS | ||
Provision pour risques et charges | 111 | 112 |
Passifs financiers à long terme | 1 203 | 1 136 |
Autres passifs non courants | 1 115 | 1 030 |
TOTAL II | 2 430 | 2 278 |
PASSIFS COURANTS | ||
Passifs financiers à court terme | 108 | 106 |
Fournisseurs et comptes rattachés | 695 | 674 |
Autres dettes et comptes de régularisation | 952 | 680 |
TOTAL III | 1 755 | 1 460 |
TOTAL PASSIF | 7 642 | 6 782 |
Les capitaux propres part du groupe ressortent à 3.044 K€ au 31 décembre 2018 contre 3.759 K€ au 31 décembre 2017. La perte de (5.351) K€ réalisée sur l'exercice a été compensé par l'augmentation de capital de 5.322 K€ réalisée en avril 2018.
Le total des dettes fournisseurs au 31 décembre 2018 est de 674 K€ et les autres passifs courants s'élèvent à 680 K€, en légère baisse par rapport à l'exercice précédent.
Le niveau de trésorerie n'est pas suffisant au regard de l'actuel plan de développement opérationnel de la société pour financer l'activité au cours des douze prochains mois et notamment les besoins liés à la poursuite du développement du projet MedTech.
Afin de repousser au-delà des 12 prochains mois la date à laquelle la trésorerie disponible sera consommée, la société doit trouver, à court terme, de nouveaux financements. La société et ses actionnaires de référence étudient les moyens de financement les plus adaptés pour permettre la mise en œuvre de son plan stratégique 2019/2021.
Toutefois, il existe une incertitude significative sur la continuité d'exploitation car, si ces actions n'étaient pas concrétisées, la société ne serait pas en mesure d'acquitter ses dettes et de réaliser ses actifs dans le cadre normal de ses activités.
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À propos d'Alpha MOS
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La Sté Alpha Mos SA a publié ce contenu, le 05 avril 2019, et est seule responsable des informations qui y sont renfermées.
Les contenus ont été diffusés par Public non remaniés et non révisés, le05 avril 2019 21:49:08 UTC.
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