SOCIETE DE TAYNINH
2019
RAPPORT FINANCIER SEMESTRIEL AU 30 JUIN 2019
A.Rapport d'activité pour la période du 1erjanvier 2019 au 30 juin 2019
B.Etats financiers au 30 juin 2019
C.Rapport des Commissaires aux comptes sur l'information financière intermédiaire
D.Déclaration du responsable du rapport financier semestriel
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- Rapport d'activité pour la période du 1erjanvier 2019 au 30 juin 2019
Au 30 juin 2019, le résultat du premier semestre 2019 présente une perte de 46 971 €.
Ce résultat se décompose comme suit :
- d'une perte d'exploitation de 49 926 € contre une perte de 56 796 € au 30 juin 2018.
-
d'un résultat financier bénéficiaire de 2 955 € représentant la rémunération du compte courant avec
Unibail-Rodamco-Westfield SE contre 3 180 € au 30 juin 2018. La diminution des intérêts du compte courant avec Unibail-Rodamco-Westfield SE s'explique par une baisse du taux Eonia.
Perspectives :
La Société poursuit ses recherches d'opportunité d'investissement dans le secteur immobilier.
Information sur les prises de participation (article L. 233-6)
Néant
Information sur le montant des charges non déductibles (dépenses somptuaires) (CGI article 39-4 et 223 quater)
Néant
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B. Etats financiers au 30 juin 2019
I - Bilan au 30 juin 2019
ACTIF | Brut | Amort. | 30/06/2019 | 31/12/2018 |
(en euros) | Dépréciations | |||
Participations | ||||
Créances rattachées à des participations | ||||
Autres titres immobilisés | ||||
Autres Immobilisations Financières | ||||
TOTAL ACTIF IMMOBILISE | ||||
Autres créances | 17 253 549 | 17 253 549 | 17 398 194 | |
Capital appelé, non versé | ||||
Disponibilités | 444 | 444 | 535 | |
Charges constatées d'avance | 30 490 | 30 490 | ||
TOTAL ACTIF CIRCULANT | 17 284 483 | 17 284 483 | 17 398 729 | |
TOTAL GENERAL | 17 284 483 | 17 284 483 | 17 398 729 | |
PASSIF | 30/06/2019 | 31/12/2018 |
(en euros) | ||
Capital social | 15 078 462 | 15 078 462 |
Primes d'émission, de fusion, d'apport | 461 679 | 461 679 |
Réserve légale | 201 233 | 201 233 |
Autres réserves | 2 577 313 | 2 577 313 |
Report à nouveau | -1 001 324 | -901 776 |
Résultat de la période | -46 971 | -99 548 |
CAPITAUX PROPRES | 17 270 392 | 17 317 363 |
Emprunts et dettes financières divers | 385 | 385 |
Dettes fournisseurs et comptes rattachés | 13 706 | 80 981 |
Dettes fiscales et sociales | ||
DETTES | 14 091 | 81 366 |
TOTAL GENERAL | 17 284 483 | 17 398 729 |
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II - Compte de Résultat au 30 juin 2019
COMPTE DE RESULTAT (en euros) | 30/06/2019 | 30/06/2018 | 31/12/2018 |
Production vendue de services | |||
CHIFFRES D'AFFAIRES | |||
Autres achats et charges externes | 49 926 | 56 796 | 106 033 |
Impôts, taxes et versements assimilés | |||
TOTAL DES CHARGES D'EXPLOITATION | 49 926 | 56 796 | 106 033 |
1 - RESULTAT D'EXPLOITATION | -49 926 | -56 796 | -106 033 |
Produits financiers de participations | |||
Produits des autres valeurs mobilières et créances de l'actif immobilisé | |||
Autres intérêts et produits assimilés | 2 955 | 3 180 | 6 484 |
Reprises sur dépréciations et transferts de charges | |||
Différences positives de change | |||
Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement | |||
TOTAL DES PRODUITS FINANCIERS | 2 955 | 3 180 | 6 484 |
Dotations financières aux amortissements et dépréciations | |||
Intérêts et charges assimilées | |||
Différences négatives de change | |||
TOTAL DES CHARGES FINANCIERES | |||
2 - RESULTAT FINANCIER | 2 955 | 3 180 | 6 484 |
3 - RESULTAT COURANT AVANT IMPOTS | -46 971 | -53 616 | -99 548 |
Produits exceptionnels sur opérations de gestion | |||
Produits exceptionnels sur opérations en capital | |||
TOTAL DES PRODUITS EXCEPTIONNELS | |||
Charges exceptionnelles sur opérations de gestion | |||
Charges exceptionnelles sur opérations en capital | |||
TOTAL DES CHARGES EXCEPTIONNELLES | |||
4 - RESULTAT EXCEPTIONNEL | |||
Impôts sur les bénéfices | |||
TOTAL DES PRODUITS | 2 955 | 3 180 | 6 484 |
TOTAL DES CHARGES | 49 926 | 56 796 | 106 033 |
5 - BENEFICE OU PERTE | -46 971 | -53 616 | -99 548 |
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III - Tableau des flux de trésorerie
(en euros) | 30/06/2019 | 30/06/2018 | 31/12/2018 |
Résultat brut d'exploitation | -49 926 | -56 796 | -106 033 |
Résultat financier hors dotations, reprises de prov, sortie d'actifs | |||
Intérêts Unibail-Rodamco-Westfield | 2 955 | 3 180 | 6 484 |
Résultat exceptionnel hors dotations, reprises prov, op. sur capital | |||
Impôt sur les bénéfices | |||
Variation du Besoin en fonds de roulement | -97 765 | 23 182 | 60 511 |
Flux de trésorerie générés par l'exploitation | -144 736 | -30 433 | -39 037 |
Cession d'immobilisations financières | |||
Acquisition d'immobilisations financières | |||
Variation nette des prêts, créances rattachées et a/immo financières | |||
Variation des dettes sur immobilisations | |||
Variation du compte courant Unibail-Rodamco-Westfield | 144 645 | 30 420 | 39 116 |
Flux de trésorerie générés par l'investissement | 144 645 | 30 420 | 39 116 |
Augmentation de capital | |||
Réduction de capital | |||
Augmentation des dettes financières | |||
Remboursement des dettes | |||
Flux de trésorerie affectés au financement | |||
VARIATION DE TRESORERIE | -90 | -13 | 79 |
Trésorerie à l'ouverture de l'exercice | 535 | 456 | 456 |
Trésorerie à la clôture de l'exercice | 444 | 443 | 535 |
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IV - Annexes aux comptes au 30 juin 2019
Comptes semestriels, durée de la période 6 mois.
- Total du bilan : 17 284 483 euros
- Résultat : - 46 971 euros
1 - Faits caractéristiques
Principaux évènements 2018:
Aucun fait majeur n'est intervenu au cours de l'exercice 2018.
Principaux évènements 2019:
Aucun fait majeur n'est intervenu au cours du premier semestre 2019.
2 - Règles et méthodes comptables
Les comptes annuels sont établis et présentés conformément au Règlement n°2018-01 du 20 avril 2018 de l'Autorité des Normes Comptables.
Les conventions comptables sont appliquées dans le respect du principe de prudence conformément aux hypothèses de base :
- Continuité de l'exploitation,
- Permanence des méthodes,
- Indépendance des exercices,
et aux règles générales d'établissement et de présentation des comptes.
La méthode de base retenue pour l'évaluation des éléments inscrits en comptabilité est le coût historique.
La principale méthode utilisée est la suivante :
2.1 Créances
Les créances sont valorisées à leur valeur nominale. Une dépréciation est pratiquée lorsque la valeur d'inventaire est inférieure à la valeur comptable.
2.2 Disponibilités
Le solde disponible à la banque est repris dans ce poste.
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3. Informations relatives aux tableaux du bilan et du compte de résultat
3.1. Notes sur l'actif (en €uros) : 3.1.1 Etat des créances :
Etat des créances | Montant | Échéance à moins | |
d'un an | |||
Compte courant Unibail-Rodamco-Westfield SE | 17 253 549 | 17 253 549 | (*) |
Fournisseurs | |||
TOTAL | 17 253 549 | 17 253 549 |
- La société a signé avec la sociétéUnibail-Rodamco-Westfield SE une convention de trésorerie le 1erjuillet 2009 avec une rémunération au taux de EONIA + 40 bps.
3.1.2 Etat des produits à recevoir :
Montant des produits à recevoir inclus dans les postes du bilan | Montant | |||||||
Intérêts courus non échus | 1 585 | |||||||
3.2. Notes sur le passif (en €uros) : | ||||||||
3.2.1 Capital social : | ||||||||
Nombre | Nombres | Valeur | Montant du | |||||
d'actions | d'actions | nominale | capital | |||||
émises | ||||||||
Position du début d'exercice | 9 138 462 | 1,65 € | 15 078 462,30 | |||||
Position de fin d'exercice | 9 138 462 | 1,65 € | 15 078 462,30 | |||||
Variation des capitaux propres : | ||||||||
Rubriques | 31/12/2018 | Affectation | Résultat de | 30/06/2019 | ||||
du résultat | la période | |||||||
2018 | ||||||||
Capital social | 15 078 462 | - | - | 15 078 462 | ||||
Capital social appelé non versé | - | - | - | - | ||||
Prime d'émission d'actions | 41 923 | - | - | 41 923 | ||||
Primes de fusion | 419 756 | - | - | 419 756 | ||||
Réserve légale | 201 233 | - | - | 201 233 | ||||
Autres réserves réglementées | - | - | - | - | ||||
Autres réserves | 2 577 313 | - | - | 2 577 313 | ||||
Report à nouveau débiteur | (901 776) | (99 548) | - | (1 001 324) | ||||
Résultat de l'exercice 2018 | (99 548) | 99 548 | - | - | ||||
Résultat de l'exercice au 30/06/2019 | - | - | (46 971) | (46 971) | ||||
TOTAL | 17 317 363 | (46 971) | 17 270 392 |
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3.2.2 Etat des dettes :
Montant | Échéance à | Échéance à plus | ||||
moins d'un an | d'un an et à | |||||
Etat des dettes | moins de 5 ans | |||||
Emprunts et dettes financières divers | 385 | 385 | - | |||
Dettes fournisseurs et comptes rattachées | 13 706 | 13 706 | - | |||
Dettes fiscales et sociales | - | - | - | |||
TOTAL | 14 091 | 14 091 | - | |||
3.2.3 Etat des charges à payer : | ||||||
Montant des charges à payer inclus dans les postes du bilan | Montant | |||||
Dettes fournisseurs et comptes rattachés, charges à payer | 13 706(*) | |||||
(*) Ce poste se compose essentiellement d'honoraires des commissaires aux comptes. | ||||||
3.3. Notes sur le compte de résultat (en €uros) : | ||||||
3.3.1 Achats et charges externes : | ||||||
Libellés | 30/06/2019 | 30/06/2018 | ||||
Honoraires Commissaires aux comptes | 14 702 | 10 853 | ||||
Honoraires de gestion | 24 000 | 36 000 | ||||
Frais bancaires | 6 490 | 6 472 | ||||
Frais de publications | 4 733 | 3 470 | ||||
Frais administratifs | ||||||
TOTAL | 49 926 | 56 796 | ||||
3.3.2 Résultat financier : | ||||||
Produits financiers : | ||||||
Libellés | 30/06/2019 | 30/06/2018 | ||||
Revenus des placements | 2 955 | 3 180 | (*) | |||
Total des produits financiers | 2 955 | 3 180 | ||||
Résultat financier | 2 955 | 3 180 |
(*) La baisse des revenus du compte courant avec Unibail-Rodamco-Westfield SE s'explique par la baisse du taux Eonia.
3.3.3 Impôts :
Le montant du report déficitaire au 31 décembre 2018 s'élevait à 1 737 077,74 euros.
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4. Informations diverses
- Société mère consolidante : Société de Tayninh est intégrée par intégration globale dans le périmètre de consolidation de la sociétéUnibail-Rodamco-Westfield SE - 7 place du Chancelier Adenauer - Paris 16ème.
- Engagements hors bilan et financiers : Néant
- Rémunérations des dirigeants : Néant
Les dirigeants et les membres du Conseil d'administration de la Société de Tayninh n'ont perçu aucune rémunération ni avantages en nature au cours de la période. Il en a été de même au cours de l'exercice précédent.
5. Tableau des filiales et des participations
Néant
6. Transactions avec les parties liées
Toutes les transactions avec les parties liées sont à des conditions normales de marché.
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- Rapport des Commissaires aux comptes sur l'information financière intermédiaire
ERNST & YOUNG et Autres | DELOITTE & ASSOCIES |
Tour First - TSA 14444 | 6, place de la Pyramide |
92037 Paris-La Défense Cedex | 92908 Paris-La-Défense Cedex |
S.A.S. à capital variable | S.A. au capital de € 1 723 040 |
438 476 913 R.C.S. Nanterre | 572 028 041 R.C.S. Nanterre |
Commissaire aux Comptes | Commissaire aux Comptes |
Membre de la compagnie | Membre de la compagnie |
régionale de Versailles | régionale de Versailles |
SOCIETE DE TAYNINH
Société Anonyme
7 Place du Chancelier Adenauer
75016 PARIS
Rapport des Commissaires aux Comptes sur l'information financière semestrielle
Période du 1erjanvier au 30 juin 2019
Aux actionnaires,
En notre qualité de commissaires aux comptes et en application de l'article L. 451-1-2 III du Code monétaire et financier, nous avons procédé à :
- l'examen limité des comptes semestriels de la société Société de Tayninh, relatifs à la période du 1erjanvier au 30 juin 2019, tels qu'ils sont joints au présent rapport ;
- la vérification des informations données dans le rapport semestriel d'activité.
Ces comptes semestriels ont été établis sous la responsabilité de votre Conseil d'administration. Il nous appartient, sur la base de notre examen limité, d'exprimer notre conclusion sur ces comptes.
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Conclusion sur les comptes
Nous avons effectué notre examen limité selon les normes d'exercice professionnel applicables en France. Un examen limité consiste essentiellement à s'entretenir avec les membres de la direction en charge des aspects comptables et financiers et à mettre en œuvre des procédures analytiques. Ces travaux sont moins étendus que ceux requis pour un audit effectué selon les normes professionnelles applicables en France. En conséquence, l'assurance que les comptes, pris dans leur ensemble, ne comportent pas d'anomalies significatives obtenue dans le cadre d'un examen limité est une assurance modérée, moins élevée que celle obtenue dans le cadre d'un audit.
Sur la base de notre examen limité, nous n'avons pas relevé d'anomalies significatives de nature à remettre en cause, au regard des règles et principes comptables français, la régularité et la sincérité des comptes semestriels et l'image fidèle qu'ils donnent du patrimoine et de la situation financière à la fin du semestre ainsi que du résultat du semestre écoulé de la société.
Vérification spécifique
Nous avons également procédé à la vérification des informations données dans le rapport semestriel d'activité commentant les comptes semestriels sur lesquels a porté notre examen limité.
Nous n'avons pas d'observation à formuler sur leur sincérité et leur concordance avec les comptes semestriels.
Paris-La Défense, le 17 septembre 2019,
Les Commissaires aux Comptes,
ERNST & YOUNG et Autres | DELOITTE & ASSOCIES |
Jean-Yves JEGOUREL | Emmanuel PROUDHON |
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D. Déclaration du responsable du rapport financier semestriel
J'atteste, à ma connaissance, que les comptes pour le semestre écoulé sont établis conformément aux normes comptables applicables et donnent une image fidèle du patrimoine, de la situation financière et du résultat de la Société de Tayninh, et que le rapport semestriel d'activité (page 2) présente un tableau fidèle des évènements importants survenus pendant les six premiers mois de l'exercice, de leur incidence sur les comptes, des principales transactions entre parties liées ainsi qu'une description des principaux risques et des principales incertitudes pour les six mois restants de l'exercice.
Fait à Paris, le 17 septembre 2019
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Astrid Panosyan
Présidente Directrice Générale
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La Sté Société de Tayninh SA a publié ce contenu, le 17 septembre 2019, et est seule responsable des informations qui y sont renfermées.
Les contenus ont été diffusés par Public non remaniés et non révisés, le17 septembre 2019 20:37:00 UTC.
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