ETATS DE SYNTHESE ARRETES AU 31/12/2022

COMPTES CONSOLIDES

BILAN CONSOLIDÉ

(Exprimé en milliers de Dirhams Marocains)

ACTIF

31 Déc.

31 Déc.

2022

2021

Actif immobilisé

Ecart d'acquisition

38 004

56 511

Immobilisations corporelles

129 010

128 153

Titres mis en équivalence

321 108

312 280

Placements affectés aux opérations d'assurance

12 969 912

12 710 992

Autres immobilisations

157 231

258 771

Impôts différés actifs

8 382

11 306

13 623 647

13 478 013

Actif circulant

Part des cessionnaires dans les provisions techniques

1 386 510

1 852 883

Assurés, intermédiaires et comptes rattachés débiteurs

2 534 128

2 642 329

Autres éléments de l'actif circulant

1 895 026

1 682 083

5 815 664

6 177 294

Trésorerie - actif

180 509

54 016

19 619 820

19 709 323

COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES CONSOLIDÉ

(Exprimé en milliers de Dirhams Marocains)

31-déc.-2022

31-déc.-2021

COMPTE TECHNIQUE ASSURANCE VIE

Primes émises brutes

1 223 943

1 354 593

Primes émises cédées

(16 171)

(14 083)

Produits techniques d'exploitation

7 412

312

Prestations et frais

(1 239 883)

(1 210 583)

Prestations et frais cédés

14 616

9 021

Charges techniques d'exploitation

(293 086)

(306 028)

Produits des placements affectés aux opérations d'assurance.

180 556

138 844

Charges des placements affectés aux opérations d'assurance.

(50 949)

(9 068)

Résultat technique Vie (A)

(173 562)

(36 993)

COMPTE TECHNIQUE ASSURANCE NON VIE

Primes émises brutes

4 241 117

4 122 907

Primes émises cédées

(510 876)

(591 525)

Variation des provisions pour primes non acquises brutes

(32 039)

35 842

Variation des provisions pour primes non acquises cédées

5 077

17 653

Produits techniques d'exploitation

32 396

22 656

Prestations et frais

(2 137 485)

(2 554 423)

Prestations et frais cédés

53 148

147 617

Charges techniques d'exploitation

(1 096 156)

(1 052 337)

Produits des placements affectés aux opérations d'assurance

459 971

564 727

Charges des placements affectés aux opérations d'assurance

(111 050)

(17 410)

Résultat technique Non Vie (B)

904 104

695 707

Résultat technique (C = A + B)

730 542

658 715

COMPTE NON TECHNIQUE

Produits non techniques courants

17 083

16 839

Charges non techniques courantes

(37 255)

(66 582)

Résultat non technique courant

(20 172)

(49 742)

Produits non techniques non courants

1 821

884

Charges non techniques non courantes

(102 100)

(12 875)

Résultat non technique non courant

(100 279)

(11 991)

Résultat non technique (D)

(120 451)

(61 733)

Résultat avant impôt (C + D)

610 091

596 981

Impôt sur le résultat

(193 356)

(172 131)

Dotations d'amortissement des écarts d'acquisition

(18 507)

(18 507)

Quote-part des sociétés mises en équivalence

15 593

10 454

Résultat net

413 821

416 797

Dont :

Part du Groupe

413 587

416 505

Intérêts minoritaires

234

292

Par référence à l'avis N°13 du Conseil National de la Comptabilité, la compagnie a opté pour la possibilité d'étalement sur cinq exercices de la cotisation au Fonds Spécial Covid-19 de MMAD 100 en 2020 au niveau des comptes consolidés.

TABLEAU DE FINANCEMENT CONSOLIDÉ

I - SYNTHESE DES MASSES DU BILAN

MASSES

Exercice

Exercice précédent

Variations (a-b)

(a)

(b)

emplois (c)

ressources

(d)

1

Financement permanent (moins rubrique 16)

2 188 444

2 111 863

-

76 581

2

Moins Actif immobilisé (moins rubrique 26)

653 735

767 021

-

113 286

3

= Fond de roulement fonctionnel (1-2) (A)

1 534 709

1 344 842

-

189 867

4

Provisions techniques nettes de cessions (16 - 32)

12 855 797

12 728 959

-

126 838

5

Placements moins dépôts des réassureurs (26 - 42)

12 238 606

11 952 403

286 203

-

6

= Besoin en couverture (4 - 5) (B)

617 191

776 555

159 364

-

7

Actif circulant (moins rubrique 32)

4 429 154

4 324 411

104 742

-

8

Moins Passif circulant (moins rubrique 42)

1 956 592

1 763 691

-

192 901

9

= Besoin de financement (7-8) (C)

2 472 562

2 560 720

-

88 158

10

Trésorerie nette (actif - passif) = (A+ B - C)

(320 662)

(439 323)

118 661

-

➞

Augmentation

Diminution

➞

II - FLUX DE TRESORERIE

déc.-22

déc.-21

Résultat net

413 821

416 797

Variation des provisions techniques nettes de cessions

174 452

742 439

Variation des frais d'acquisition reportés

-

-

Variation des amortissements et provisions (1)

198 583

130 817

+ ou - values provenant de la réévaluation d'éléments d'actif

-

-

+ ou - values réalisées sur cessions d'éléments d'actifs

(185 627)

(402 988)

Variations des créances et dettes techniques (341 + 342 - 441 - 442 - 42)

57 329

(111 384)

Variation des débiteurs et créditeurs divers (343 à 348 - 443 à 448)

100 833

61 824

Autres variations (349 - 449)

(177 014)

(145 886)

Dotations aux amortissements des écarts d'acquisition

18 507

18 507

QP des sociétés mises en équivalence

(15 593)

(10 454)

Correction du résultat du résultat de cession de titres consolidés

(5 185)

-

Variation des impôts différés

2 924

3 123

Dividendes versés par sociétés mises en équivalence

6 765

-

A - flux d'exploitation

589 797

702 795

Acquisitions - cessions d'immeubles (261)

(7 100)

(25 347)

Acquisitions - cessions d'obligations (262)

10 227

52 731

Acquisitions - cessions d'actions (263)

(365 378)

(724 237)

Autres Acquisitions - cessions du (26)

219 293

180 728

Autres Acquisitions - cessions (21 23 24 25 35)

(7 476)

23 592

B - flux d'investissement

(150 433)

(492 534)

Dividendes versés

(313 475)

(271 276)

Emissions/(remboursement) nets d'emprunts

-

-

Augmentation /(réduction) de capital et fonds d'établissement

-

-

C - flux de financement

(313 475)

(271 276)

D - Impact de change (+17- 27-37+47)

-

-

E -Variation nette de la trésorerie ( A + B + C + D)

125 889

(61 015)

F - Trésorerie au 1er janvier

(439 323)

(378 308)

G - Trésorerie sur entrée de périmètre

(7 228)

-

H - Trésorerie en fin de période (E + F)

(320 662)

(439 323)

(1) dotations moins reprises

BILAN CONSOLIDÉ

(Exprimé en milliers de Dirhams Marocains)

PASSIF

31 Déc.

31 Déc.

2022

2021

Capital

602 836

602 836

Réserves consolidées

1 164 244

1 087 071

Ecart de conversion

0

(2 409)

Résultat consolidé

413 821

416 797

Capitaux propres de l'ensemble consolidé

2 180 900

2 104 294

Dont : Capitaux propres part du groupe

2 180 857

2 100 577

Intérêts minoritaires

43

3 717

Dettes de financement

7 544

7 569

Provisions techniques

14 242 308

14 581 841

Provisions pour risques et charges

16 430 751

16 693 705

Passif circulant

Dettes pour les espèces remises par les cessionnaires

731 306

758 589

Cessionnaires, cédants coassureurs et comptes rattachés créditeurs

391 913

407 777

Assurés, intermédiaires et comptes rattachés créditeurs

798 047

741 625

Autres dettes du passif circulant

766 632

614 289

2 687 897

2 522 280

Trésorerie - passif

501 171

493 338

19 619 820

19 709 323

ETAT DE SOLDE DE GESTION CONSOLIDÉ

31-déc.-2022

31-déc.-2021

1

Primes émises

5 465 061

5 477 500

Variation des provisions pour primes non acquises

(32 039)

35 842

2

+

Produits des placements

640 527

703 571

I

= Chiffre d'affaires global……...……………

6 073 549

6 216 913

3

-

Prestations et frais payés

(3 690 907)

(3 032 857)

4

+/-

Variation des provisions techniques

313 540

(732 149)

5

-

Charges d'acquisition des contrats

(670 239)

(659 721)

6

-

Achats consommés de mat et fournitures

(10 196)

(11 166)

7

-

Autres charges externes

(253 608)

(250 315)

8

-

Charges de placements

(162 000)

(26 478)

Total charges de sinistres et consommations

(4 473 411)

(4 712 687)

II

= Valeur ajoutée avant réassurance…………

1 600 138

1 504 227

Part des réassureurs dans les primes acquises

(527 046)

(605 609)

Part des réassureurs dans les prestations payées

67 764

156 638

Variation des provisions pour primes non acquises cédées

5 077

17 653

9

+/-

Solde de réassurance

(454 206)

(431 317)

III

= Valeur ajoutée après réassurance…………

1 145 932

1 072 909

10

+

Subventions d'exploitation

-

-

11

-

Impôts et taxes

(38 947)

(39 444)

12

-

Charges de personnel

(243 351)

(245 040)

IV

= Excédent brut d'exploitation..……………..

863 634

788 425

13

+

Autres produits d'exploitation

25 983

22 968

14

-

Autres charges d'exploitation

(28 224)

(4 565)

15

+

Reprises d'exploitation

13 825

-

16

-

Dotations d'exploitation

(144 675)

(148 114)

V

= Résultat technique…………………..……….

730 542

658 715

17

+/-

Résultat non technique

(120 451)

(61 733)

18

-

Impôt sur les résultats

(193 356)

(172 131)

19

+

Quote-part des sociétés MEE

15 593

10 454

20

-

Dotations aux At de l'EA

(18 507)

(18 507)

VI

= Résultat net de l'exercice………………….

413 821

416 797

Part du Groupe

413 587

416 505

Intérêts minoritaires

234

292

PÉRIMÈTRE DE CONSOLIDATION

Société

Pourcentage

Méthode de

d'intérêt

Consolidation

ATLANTASANAD

100,00%

Intégration Globale

NAJMAT AL BAHR

100,00%

Intégration Globale

TOURS BALZACS

99,99%

Intégration Globale

NEJMAT AL JANOUB

99,92%

Intégration Globale

ATLANTA COTE D'IVOIRE

95,00%

Intégration Globale

LES EAUX MINERALES D'OULMES

28,47%

Mise en équivalence

JAWHARAT CHAMAL

20,61%

Mise en équivalence

ATTESTATION DES COMMISSAIRES AUX COMPTES

CONSOLIDES AU 31 DÉCEMBRE 2022

Finances News Hebdo du 31 Mars 2023

Entreprise régie par la loi N°17-99 portant code des Assurances, au capital social de 602.835.950 DH - R.C. Casablanca : 16747

ETATS DE SYNTHESE ARRETES AU 31/12/2022

COMPTES SOCIAUX

BILAN (BL) Exercice clos le 31 décembre 2022

A C T I F

Exercice

Exercice

Brut

Amort/Prov..

Net

Précédent

ACTIF IMMOBILISE

16 233 410 978,06

405 377 128,95

15 828 033 849,11

15 678 389 589,58

0,00

IMMOBILISATION EN NON-VALEURS

161 024 089,31

99 080 735,00

61 943 354,31

90 557 895,35

Frais préliminaires

0,00

0,00

Charges à répartir sur plusieurs exercices

161 024 089,31

99 080 735,00

61 943 354,31

90 557 895,35

Primes de remboursement des obligations

0,00

IMMOBILISATIONS INCORPORELLES

1 317 416 577,10

29 575 211,88

1 287 841 365,22

1 288 232 041,17

Immobilisation en recherche et développement

Brevets, marques, droits et valeurs similaires

Fonds commercial

1 272 576 505,42

1 272 576 505,42

1 272 576 505,42

Autres immobilisations incorporelles

44 840 071,68

29 575 211,88

15 264 859,80

15 655 535,75

IMMOBILISATIONS CORPORELLES

245 935 833,42

117 848 386,410

128 087 447,01

123 581 070,63

Terrains

0,00

0,00

Constructions

121 253 617,75

33 431 508,74

87 822 109,01

78 684 706,54

Installations techniques, matériel et outillage

0,00

0,00

Matériel de transport

8 830 519,77

5 128 357,77

3 702 161,99

2 135 682,61

Mobilier, matériel de bureau, aménagements divers

115 851 695,90

79 288 519,89

36 563 176,01

42 760 681,48

Autres immobilisations corporelles

0,00

0,00

Immobilisations corporelles en cours

0,00

0,00

IMMOBILISATIONS FINANCIERES (AUTRES QUE PLACEMENTS)

175 669 779,92

1 650 000,00

174 019 779,92

243 907 165,42

Prêts immobilisés

31 550 349,56

31 550 349,56

96 735 874,99

Autres créances financières

5 031 760,74

5 031 760,74

5 007 760,74

Titres de participation

126 772 083,82

1 650 000,00

125 122 083,82

129 847 943,89

Autres titres immobilisés

12 315 585,80

12 315 585,80

12 315 585,80

PLACEMENTS AFFECTES AUX OPERATIONS D'ASSURANCE

14 333 364 698,31

157 222 795,66

14 176 141 902,65

13 932 111 417,01

Placements immobiliers

339 362 758,13

24 453 639,43

314 909 118,70

315 204 416,46

Obligations et bons et titres de créances négociables

915 835 423,60

915 835 423,60

926 685 977,81

Actions et parts sociales

12 190 237 215,49

132 769 156,23

12 057 468 059,26

11 582 998 614,29

Prêts et effets assimilés

81 055 497,96

81 055 497,96

107 913 079,48

Dépôts en comptes indisponibles

454 345 015,89

454 345 015,89

839 723 121,25

Placements affectés aux contrats en unités de compte

1 071 665,86

1 071 665,86

Dépôts auprès des cédantes

Autres placements

351 457 121,38

351 457 121,38

159 586 207,72

ECARTS DE CONVERSION - ACTIF

0,00

0,00

0,00

0,00

Diminution de créances immobilisées et des placements

0,00

Augm. des dettes de financement et des provisions techniques

0,00

ACTIF CIRCULANT (hors trésorerie)

7 020 629 415,96

1 521 495 369,99

5 499 134 045,97

5 813 289 127,56

PART DES CESSIONNAIRES DANS LES PROVISIONS TECHNIQUES

1 386 510 347,38

0,00

1 386 510 347,38

1 826 798 992,57

Provisions pour primes non acquises

0,00

0,00

0,00

Provisions pour sinistres à payer

1 235 375 093,68

1 235 375 093,68

1 645 317 813,40

Provisions des assurances vie

82 314 725,29

82 314 725,29

84 953 382,16

Autres provisions techniques

68 820 528,41

68 820 528,41

96 527 797,01

CREANCES DE L'ACTIF CIRCULANT

5 556 676 286,27

1 489 486 944,5700

4 067 189 341,70

3 977 087 901,37

Cessionnaires et cptes rattachés débiteurs

526 982 166,50

668 970,72

526 313 195,78

551 865 865,69

Assurés, intermédiaires , cédants, coassureurs et comptes

4 020 176 441,87

1 486 048 521,63

2 534 127 920,24

2 639 787 050,19

rattachés débiteurs

Personnel débiteur

5 157 239,63

5 157 239,63

3 730 844,11

Etat débiteur

168 750 947,90

168 750 947,90

127 276 458,83

Comptes d'associés débiteurs

0,00

0,00

0,00

Autres débiteurs

268 943 659,73

2 769 452,22

266 174 207,51

248 327 187,29

Comptes de régularisation-actif

566 665 830,63

566 665 830,63

406 100 495,26

TITRES ET VALEURS DE PLACEMENT (non affectés aux op.d'ass.)

77 442 782,31

32 008 425,420

45 434 356,89

9 402 233,62

ECARTS DE CONVERSION -ACTIF (Eléments circulants)

TRESORERIE

179 768 475,03

0,00

179 768 475,03

50 804 137,70

TRESORERIE-ACTIF

179 768 475,03

0,00

179 768 475,03

50 804 137,70

Chèques et valeurs à encaisser

Banques, TGR, C.C.P.

179 525 597,53

179 525 597,53

50 391 571,13

Caisses, régies d'avances et accréditifs

242 877,50

242 877,50

412 566,57

TOTAL GENERAL

23 433 808 869,04

1 926 872 498,94

21 506 936 370,10

21 542 482 854,83

BILAN (BL) Exercice clos le 31 décembre 2022

P A S S I F

Exercice

Exercice

Précédent

FINANCEMENT PERMANENT

18 335 169 494,91

18 559 675 165,91

CAPITAUX PROPRES

3 805 728 947,87

3 709 598 581,24

Capital social ou fonds d'établissement

602 835 950,00

602 835 950,00

à déduire : Actionnaires, capital souscrit non appelé

0,00

Capital appelé, (dont versé..................................)

0,00

Primes d'émission, de fusion, d'apport

1 985 892 364,85

1 985 892 364,85

Ecarts de réévaluation

0,00

Réserve légale

60 283 595,00

60 283 595,00

Autres réserves

209 037 487,51

209 037 487,51

Report à nouveau (1)

538 074 489,88

396 727 492,36

Fonds social complémentaire

0,00

Résultats nets en instance d'affectation (1)

0,00

Résultat net de l'exercice (1)

409 605 060,63

454 821 691,52

CAPITAUX PROPRES ASSIMILES

922 016,57

202 912,81

Provisions réglementées

922 016,57

202 912,81

DETTES DE FINANCEMENT

7 539 797,05

7 565 597,05

Emprunts obligataires

0,00

0,00

Emprunts pour fonds d'établissement

0,00

0,00

Autres dettes de financement

7 539 797,05

7 565 597,05

PROVISIONS DURABLES POUR RISQUES ET CHARGES

278 671 222,16

299 261 962,58

Provisions pour risques

0,00

Provisions pour charges

278 671 222,16

299 261 962,58

PROVISIONS TECHNIQUES BRUTES

14 242 307 511,26

14 543 046 112,23

Provisions pour primes non acquises

511 144 872,97

492 691 550,44

Provisions pour sinistres à payer

8 712 208 781,17

9 335 202 856,78

Provisions des assurances vie

4 321 242 329,26

4 080 767 658,94

Provisions pour fluctuation de sinistralité

568 735 754,26

569 871 816,64

Provisions pour aléas financiers

0,00

0,00

Provisions techniques des contrats en unités de compte

2 317 611,05

0,00

Provisions pour participation aux benefices

68 562 690,18

20 854 780,77

Provisions techniques sur placements

18 306 191,06

18 929 246,86

Autres provisions techniques

39 789 281,31

24 728 201,80

ECARTS DE CONVERSION -PASSIF

Augmentation des créances immobilisées et des placements

0,00

0,00

Diminution des dettes de financement et des provisions techniques

0,00

0,00

PASSIF CIRCULANT (hors trésorerie)

2 670 599 518,97

2 489 472 014,41

DETTES POUR ESPECES REMISES PAR LES CESSIONNAIRES

731 305 535,12

752 360 747,53

Dettes pour espèces remises par les cessionnaires

731 305 535,12

752 360 747,53

DETTES DE PASSIF CIRCULANT

1 939 293 983,85

1 737 111 266,88

Cessionnaires et cptes rattachés créditeurs

391 912 504,50

406 001 593,95

Assurés, intermédiaires , cédants, coassureurs et comptes rattachés créditeurs

798 047 460,37

738 731 108,68

Personnel créditeur

9 414 599,06

8 535 570,25

Organismes sociaux créditeurs

9 646 211,21

3 861 764,96

Etat créditeur

256 316 278,45

201 136 069,80

Comptes d'associés créditeurs

2 648 892,09

2 648 892,09

Autres créanciers

194 725 061,61

88 106 082,69

Comptes de régularisation-passif

276 582 976,56

288 090 184,47

AUTRES PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES

0,00

ECARTS DE CONVERSION -PASSIF (éléments circulants)

0,00

TRESORERIE

501 167 356,23

493 335 674,51

TRESORERIE-PASSIF

501 167 356,23

493 335 674,51

Crédits d'escompte

0,00

0,00

Crédits de trésorerie

0,00

0,00

Banques

501 167 356,23

493 335 674,51

TOTAL GENERAL

21 506 936 370,10

21 542 482 854,83

(1) Bénéficiaire (+) ; déficitaire (-)

COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES (CPC)

I - COMPTE TECHNIQUE ASSURANCE VIE

Exercice du 01/01/2022 au 31/12/2022

EXERCICE

Exercice 2021

Libellé

Brut

Cessions

Net

Net

1

PRIMES

1 223 943 101,91

16 170 714,86

1 207 772 387,05

1 340 510 127,00

Primes émises

1 223 943 101,91

16 170 714,86

1 207 772 387,05

1 340 510 127,00

2

PRODUITS TECHNIQUES D'EXPLOITATION

7 411 534,10

0,00

7 411 534,10

311 620,07

Subventions d'exploitation

0,00

0,00

0,00

Autres produits d'exploitation

6 478 595,87

6 478 595,87

311 620,07

Reprises d'exploitation, transferts de charges

932 938,23

932 938,23

0,00

3

PRESTATIONS ET FRAIS

1 239 882 877,20

14 615 793,83

1 225 267 083,37

1 201 562 381,38

Prestations et frais payés

847 924 945,94

18 435 416,52

829 489 529,42

605 024 362,04

Variation des provisions pour sinistres à payer

106 943 065,04

-1 180 965,82

108 124 030,86

46 098 854,90

Variation des provisions des assurances vie

240 474 670,32

-2 638 656,87

243 113 327,19

554 014 806,93

Variation des provisions pour fluctuations de sinistralité

-5 485 324,56

-5 485 324,56

111 074,20

Variation des provisions pour aléas financiers

0,00

0,00

0,00

Var. des prov. Tech. des contrats en unités de cpte

2 317 611,05

2 317 611,05

0,00

Variation des provisions pour participation aux bénéfices

47 707 909,41

47 707 909,41

-3 686 716,69

Variation des autres provisions techniques

0,00

0,00

0,00

4

CHARGES TECHNIQUES D'EXPLOITATION

295 288 245,55

0,00

295 288 245,55

308 354 805,12

Charges d'acquisition des contrats

152 519 889,46

152 519 889,46

155 300 359,81

Achats consommés de matières et fournitures

1 359 706,73

1 359 706,73

1 789 282,16

Autres charges externes

56 990 988,95

56 990 988,95

61 198 864,29

Impôts et taxes

6 502 496,32

6 502 496,32

7 156 496,41

Charges de personnel

59 525 936,28

59 525 936,28

65 101 179,01

Autres charges d'exploitation

2 073 957,65

2 073 957,65

676 837,19

Dotations d'exploitation

16 315 270,16

16 315 270,16

17 131 786,25

5

PRODUITS DES PLACTS AFFECTES AUX OPER. D'ASS.

172 248 111,05

0,00

172 248 111,05

161 578 548,23

Revenus des placements

103 455 089,05

103 455 089,05

59 210 660,48

Gains de change

0,00

0,00

0,00

Produits des différences sur prix de remboursement

6 345,16

6 345,16

0,00

à percevoir

Profits sur réalisation de placements

68 786 676,84

68 786 676,84

78 839 109,60

Ajust. de VARCUC (1)(plus-values non réalisées)

0,00

0,00

0,00

Profits provenant de la réévaluation des placements affectés

0,00

0,00

0,00

Intérêts et autres produits de placements

0,00

0,00

0,00

Reprises sur charges de plact. ; Transf. de charges

0,00

0,00

23 528 778,15

0,00

6

CHARGES DES PLACTS AFFECTES AUX OPER. D'ASS.

50 949 324,43

0,00

50 949 324,43

9 067 809,48

Charges d'intérêts

0,00

0,00

0,00

Frais de gestion des placements

2 426 951,64

2 426 951,64

2 546 408,63

Pertes de change

0,00

0,00

0,00

Amortissement des différences sur prix de remboursement

2 445 263,99

2 445 263,99

2 430 348,48

Pertes sur réalisation de placements

15 244 340,71

15 244 340,71

283 000,00

Pertes provenant de la réévaluation des placements affectés

0,00

0,00

0,00

Ajust. de VARCUC(1)(moins values non réalisées)

0,00

0,00

0,00

Autres charges de placements

0,00

0,00

0,00

Dotations sur placement

30 832 768,09

30 832 768,09

3 808 052,37

RESULTAT TECHNIQUE VIE (1+2 - 3 - 4+5 - 6)

-182 517 700,12

1 554 921,03

-184 072 621,15

-16 584 700,68

(1) VARCUC : Valeurs des actifs représentatifs des contrats en unités de compte.

COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES (CPC)

II - COMPTE TECHNIQUE ASSURANCE NON VIE

Exercice du 01/01/2022 au 31/12/2022

Libellé

EXERCICE

Exercice 2021

Brut

Cessions

Net

Net

1

PRIMES

4 161 184 237,42

500 279 044,47

3 660 905 192,95

3 527 334 917,05

Primes émises

4 179 637 559,95

500 279 044,47

3 679 358 515,48

3 478 027 566,93

Variation des provisions pour primes non acquises

18 453 322,53

0,00

18 453 322,53

-49 307 350,12

2

PRODUITS TECHNIQUES D'EXPLOITATION

32 396 025,63

32 396 025,63

22 656 438,98

Subventions d'exploitation

Autres produits d'exploitation

19 504 146,75

19 504 146,75

22 656 438,98

Reprises d'exploitation, transferts de charges

12 891 878,88

12 891 878,88

0,00

3

PRESTATIONS ET FRAIS

2 118 353 562,69

53 902 587,57

2 064 450 975,12

2 379 150 919,84

Prestations et frais payés

2 828 880 361,64

490 371 610,07

2 338 508 751,57

2 183 942 678,75

Variation des provisions pour sinistres à payer

-729 937 140,65

-408 761 753,90

-321 175 386,75

209 552 240,72

Variation des provisions pour fluctuations de sinistralité

4 349 262,18

4 349 262,18

-19 730 838,60

Variation des provisions pour aléas financiers

0,00

0,00

0,00

Variation des provisions pour participation aux bénéfices

0,00

0,00

0,00

Variation des autres provisions techniques

15 061 079,51

-27 707 268,60

42 768 348,11

5 386 838,97

4

CHARGES TECHNIQUES D'EXPLOITATION

1 082 295 871,12

1 082 295 871,12

1 030 354 025,82

Charges d'acquisition des contrats

509 807 726,17

509 807 726,17

495 701 075,16

Achats consommés de matières et fournitures

8 836 572,15

8 836 572,15

9 377 011,44

Autres charges externes

188 092 130,66

188 092 130,66

179 911 504,69

Impôts et taxes

31 124 617,85

31 124 617,85

30 039 744,40

Charges de personnel

177 854 188,76

177 854 188,76

171 000 456,55

Autres charges d'exploitation

26 150 541,56

26 150 541,56

3 887 888,31

Dotations d'exploitation

140 430 093,97

140 430 093,97

140 436 345,29

5

PRODUITS DES PLACTS AFFECTES AUX OP. D'ASS.

451 890 530,07

451 890 530,07

574 323 929,23

Revenus des placements

272 624 209,15

272 624 209,15

215 588 826,22

Gains de change

852 399,83

852 399,83

166 911,60

Produitsdesdifférencessurprixderemboursementàpercevoir

0,00

0,00

0,00

Profits sur réalisation de placements

173 412 206,45

173 412 206,45

302 112 935,38

Profits provenant de la réévaluation des placements affectés

16 442,39

16 442,39

0,00

Intérêts et autres produits de placements

4 348 738,77

4 348 738,77

4 065 177,35

Reprises sur charges de plact. ; Transf. de charges

636 533,48

636 533,48

52 390 078,68

6

CHARGES DES PLACTS AFFECTES AUX OP. D'ASS.

116 181 675,00

116 181 675,00

22 327 254,07

Charges d'intérêts

12 127 235,65

12 127 235,65

3 311 869,84

Frais de gestion des placements

10 192 176,35

10 192 176,35

6 479 278,58

Pertes de change

19 585,53

19 585,53

380 786,41

Amortissement des différences sur prix de remboursement

1 113 157,68

1 113 157,68

1 192 693,63

Pertes sur réalisation de placements

56 718 268,38

56 718 268,38

7 428 611,65

Pertes provenant de la réévaluation des placements affectés

49 610,72

49 610,72

0,00

Autres charges de placements

697 637,15

697 637,15

850,00

Dotations sur placement

35 264 003,54

35 264 003,54

3 533 163,96

RESULTAT TECHNIQUE NON-VIE (1 + 2 - 3 - 4 + 5 - 6)

1 328 639 684,31

446 376 456,90

882 263 227,41

692 483 085,53

Finances News Hebdo du 31 Mars 2023

Entreprise régie par la loi N°17-99 portant code des Assurances, au capital social de 602.835.950 DH - R.C. Casablanca : 16747

ETATS DE SYNTHESE ARRETES AU 31/12/2022

COMPTES SOCIAUX

COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES (CPC)

III - COMPTE NON TECHNIQUE

Exercice du 01/01/2022 au 31/12/2022

Opérations

Libellé

Propres

Concernant

Totaux

Exercice 2021

à l'Exercice

les exercices

Exercice

précédents

1

PRODUITS NON TECHNIQUES COURANTS

13 586 285,93

243 368,30

13 829 654,23

13 721 747,63

Produits d'exploitation non techniques courants

0,00

243 368,30

243 368,30

0,00

Intérêts et autres produits non techniques courants

13 586 285,93

0,00

13 586 285,93

12 997 425,28

Produitsdesdifférencessurprixderemboursementàpercevoir

0,00

0,00

Autres produits non techniques courants

0,00

0,00

0,00

Reprises non techniques, transferts de charges

0,00

724 322,35

0,00

0,00

2

CHARGES NON TECHNIQUES COURANTES

37 080 132,25

16 915,34

37 097 047,59

66 418 197,62

Charges d'exploitation non techniques courantes

30 465 641,52

16 915,34

30 482 556,86

36 963 996,65

Charges financières non techniques courantes

1 925 576,99

0,00

1 925 576,99

4 109 974,19

Amortissement des différences sur prix de remboursement

0,00

0,00

0,00

Autres charges non techniques courantes

0,00

0,00

0,00

0,00

Dotations non techniques

4 688 913,74

0,00

4 688 913,74

25 344 226,78

0,00

0,00

Résultat non technique courant (1 - 2)

-23 493 846,32

226 452,96

-23 267 393,36

-52 696 449,99

3

PRODUITS NON TECHNIQUES NON COURANTS

26 401 862,30

10 000,00

26 411 862,30

11 771 969,85

Produits des cessions d'immobilisations

54 000,00

0,00

54 000,00

735 200,00

Subventions d'équilibre

0,00

0,00

0,00

Profits provenant de la réévaluation des éléments d'actif

0,00

0,00

0,00

Autres produits non courants

16 202,31

10 000,00

26 202,31

148 369,95

Reprises non courantes, transferts de charges

26 331 659,99

26 331 659,99

10 888 399,90

4

CHARGES NON TECHNIQUES NON COURANTES

102 752 952,95

41,63

102 752 994,58

12 903 058,19

Valeurs nettes d'amts des immobilisations cédées

0,00

0,00

137 523,82

Subventions accordées

0,00

0,00

0,00

Perte provenant de la réévaluation des éléments d'actif

0,00

0,00

0,00

Autres charges non courantes

101 900 606,18

41,63

101 900 647,81

12 632 291,36

Dotations non courantes

852 346,77

852 346,77

133 243,01

0,00

Résultat non technique non courant (3 - 4)

-76 351 090,65

9 958,37

-76 341 132,28

-1 131 088,34

RESULTAT NON TECHNIQUE (1 - 2 + 3 - 4)

-99 844 936,97

236 411,33

-99 608 525,64

-53 827 538,33

COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES (CPC)

IV - RECAPITULATION

Exercice du 01/01/2022 au 31/12/2022

Libellé

EXERCICE

Exercice 2021

I

RESULTAT TECHNIQUE VIE

-184 072 621,15

-16 584 700,68

II

RESULTAT TECHNIQUE NON-VIE

882 263 227,41

692 483 085,53

III

RESULTAT NON TECHNIQUE

-99 608 525,64

-53 827 538,33

IV

RESULTAT AVANT IMPOTS

598 582 080,63

622 070 846,52

V

IMPOTSSURLESRESULTATS+FONDDESOLIDARITEDESASSURANCES+CONTCOHESIONSOCIALE

188 977 020,00

167 249 155,00

VI

RESULTAT NET

409 605 060,63

454 821 691,52

TOTAL DES PRODUITS ASSURANCES VIE

1 387 432 032,20

1 502 400 295,30

TOTAL DES PRODUITS ASSURANCES NON-VIE

4 145 191 748,65

4 124 315 285,26

TOTAL DES PRODUITS NON TECHNIQUES

40 241 516,53

25 493 717,48

TOTAL DES PRODUITS

5 572 865 297,38

5 652 209 298,04

TOTAL DES CHARGES ASSURANCES VIE

1 571 504 653,35

1 518 984 995,98

TOTAL DES CHARGES ASSURANCES NON-VIE

3 262 928 521,24

3 431 832 199,73

TOTAL DES CHARGES NON TECHNIQUES

139 850 042,17

79 321 255,81

IMPOTS SUR LES RESULTATS

188 977 020,00

167 249 155,00

TOTAL DES CHARGES

5 163 260 236,75

5 197 387 606,52

RESULTAT NET

409 605 060,63

454 821 691,52

ETATS DES SOLDES DE GESTION

I - TABLEAU DE FORMATION DES RESULTATS (TFR)

Exercice du 01/01/2022 au 31/12/2022

Exercice

Exercice

Précédent

1

Primes acquises (Ia - Ib)

5 385 127 339,33

5 450 124 985,44

1a

Primes émises

5 403 580 661,86

5 400 817 635,32

1b

variation des provisions pour primes non acquises

18 453 322,53

-49 307 350,12

2

Variations des provisions mathématiques ( 60311+60317+

117 938 239,04

429 509 477,99

6032+6033+60261+60267)

3 Ajustement VARCUC

4

Charges des prestations (4a +4b)

3 087 015 061,05

3 202 438 188,60

4a

Prestations et frais payés ( hors rubrique 9)

3 676 805 307,58

2 996 003 948,09

4b

Variation des provisions pour prestations et diverses

-589 790 246,54

206 434 240,51

A - Solde de souscription (Marge Brute) (1-2-3-4)

2 180 174 039,24

1 818 177 318,86

5

Charges d'acquisition

662 327 615,63

651 001 434,97

6

Autres charges techniques d'exploitation

715 256 501,04

687 707 395,98

7

Produits techniques d'exploitation

39 807 559,73

22 968 059,05

B- Charges d'acquisition et de gestion nettes (5+6-7)

1 337 776 556,94

1 315 740 771,89

C- Marge d'exploitation (A - B)

842 397 482,31

502 436 546,96

8

Porduits nets de placements (73 - 63)(hors ajustements VARCUC)

457 007 641,69

704 507 413,91

9

Participations aux resultats et charges des intérêts crédités

153 283 139,80

100 678 899,78

(60115, 60316,60125, 60266, 607)

D - Solde financier (8 - 9)

303 724 501,89

603 828 514,13

E - Résultat technique brut (C+ D)

1 146 121 984,20

1 106 265 061,09

10

Part des réassureurs dans les primes acquises

516 449 759,33

582 279 941,39

11

Part des réassureurs dans les prestations payées

508 807 026,59

207 243 337,76

12

Part des réassureurs dans les provisions

-440 288 645,19

-55 330 072,61

F - Solde de réassurance (11+12-10)

-447 931 377,93

-430 366 676,24

G - Résultat technique net (E+ F)

698 190 606,27

675 898 384,85

13

Resultat non technique courant

-23 267 393,36

-52 696 449,99

14

Resultat non technique non courant

-76 341 132,28

-1 131 088,34

H - Résultat non technique (13+ 14)

-99 608 525,64

-53 827 538,33

I - Résultat avant impôt (G + H)

598 582 080,63

622 070 846,52

15

Impôts sur les sociètés

188 977 020,00

167 249 155,00

J - Résultat net (I - 15)

409 605 060,63

454 821 691,52

16

C' - Marge d'exploitation nette de réassurance (C + F)

394 466 104,38

72 069 870,72

TABLEAU DE FINANCEMENT DE L'EXERCICE

I- SYNTHESE DES MASSES DU BILAN

Exercice du 01/01/2022 au 31/12/2022

MASSES

Exercice

Exercice Précédent

Variation (a-b)

( a )

( b )

Emplois ( c )

Ressources ( d )

1

Financement permanent (moins rubrique 16)

4 092 861 983,65

4 016 629 053,68

76 232 929,96

2

Moins Actif immobilisé (moins rubrique 26)

1 651 891 946,46

1 746 278 172,57

94 386 226,11

3

= Fond de roulement fonctionnel (1-2)

(A)

2 440 970 037,19

2 270 350 881,12

170 619 156,08

4

provisions techniques nettes de cessions (16-32)

12 855 797 163,88

12 716 247 119,66

139 550 044,22

5

Placements moins dépôts des réassureurs (26-42)

13 444 836 367,53

13 179 750 669,48

265 085 698,05

6

= Besoin en couvertures (4-5)

(B)

-589 039 203,65

-463 503 549,82

125 535 653,83

7

Actif circulant (moins rubrique 32)

4 112 623 698,59

3 986 490 134,99

126 133 563,60

8

Moins passif circulant (moins rubrique 42)

1 939 293 983,85

1 737 111 266,88

202 182 716,96

9

= Besoin de financement (7-8)

(C)

2 173 329 714,74

2 249 378 868,10

76 049 153,36

10

Trésorerie nette (actif - passif) = (A+B-C)

-321 398 881,20

-442 531 536,81

121 132 655,61

➞

Augmentation

Diminution

➞

II - FLUX DE TRESORERIE

Exercice

Exercice

Précédent

Résultat net

409 605 060,63

454 821 691,52

Variation des provisions techniques nettes de cessions

+

139 550 044,22

742 438 910,31

Variation des frais d'acquisition reportés

-

Variation des amortissements et provisions (1)

-

-187 954 644,49

-65 983 708,85

Variation des ajustements VARCUC (736 - 636)

-

+ ou - values provenant de la réévaluation d'élements d'actif

+

0,00

0,00

+ ou - values réalisées sur cession d'élements d'actif

-

170 290 274,20

373 838 109,51

Variation des créances et dettes techniques (341+342-441-442-42)

-

-75 187 245,59

107 483 241,28

Variation des créances pour espèces ou titres déposés (267)

-

0,00

0,00

Variation des débiteurs et créditeurs divers (343 à 348 -443 à 448)

-

-112 052 669,23

-62 002 043,98

Autres variations (349 -449)

-

172 098 343,28

146 827 988,30

A - flux d'exploitation

581 961 046,67

697 097 015,58

Acquisition - cessions d'immeubles (261)

-

7 100 000,00

25 346 800,00

Acquisition - cessions d'obligations

(262)

-

-10 227 498,41

-52 730 651,57

Acquisition - cessions d'actions (263)

-

362 298 111,16

720 186 974,91

Autres acquisition - cessions du (26)

-

-219 293 107,36

-180 727 883,67

Autres acquisition - cessions (23 24 25 35)

-

7 476 191,68

-25 473 440,93

B - flux d'investissement

-147 353 697,07

-486 601 798,74

Dividendes versés

-

313 474 694,00

271 276 177,50

Emissions (remboursement) nets d'emprunts

+

0,00

0,00

Augmentation/(réduction) de capital et fonds d'établissement

+

0,00

0,00

Augmentation/(réduction) d'actions auto-détenues

+

0,00

0,00

C - flux de financement

-313 474 694,00

-271 276 177,50

D- impact de change (+17-27-37+47)

-

0,00

0,00

E - Variation nette de la trésorerie (A+B+C+D)

121 132 655,61

-60 780 960,66

F - Trésorerie au 1ér janvier

-442 531 536,81

-381 750 576,15

G - Trésorerie en fin de période (E+F)

-321 398 881,20

-442 531 536,81

(1) dotations moins reprises

A2 : ETATS DES DEROGATIONS

Exercice du 01/01/2022 au 31/12/2022

Justification

Influence des dérogations sur le

Indication des dérogations

patrimoine, la situation financière

des dérogations

et les résultats

I - Dérogations aux principes comptables fondamentaux

N E A N T

II - Dérogations aux méthodes d'évaluation

N E A N T

III - Dérogations aux règles d'établissement et de

N E A N T

présentation des états de synthèse

A3 : ETATS DES CHANGEMENTS DE METHODES

Exercice du 01/01/2021 au 31/12/2021

Nature des Changements

Justification du changement

Influence sur le patrimoine, la situation

financière et les résultats

I - Changements affectant les méthodes d'évaluation

N E A N T

II - Changements affectant les règles de présentation

N E A N T

II - CAPACITE D'AUTOFINANCEMENT (CAF) - AUTOFINANCEMENT

1

Résultat net de l'exercice

Bénéfice +

409 605 060,63

454 821 691,52

Perte -

2

+

Dotations d'exploitation (1)

61 454 177,78

62 131 635,94

3

+

Dotations sur placements (1)

66 096 771,63

32 684 106,34

4

+

Dotations non techniques courantes

4 688 913,74

1 336,77

5

+

Dotations non techniques non courantes

852 346,77

133 243,01

6

-

Reprises d'exploitation (2)

0,00

0,00

7

-

Reprises sur placements (2)

636 533,48

75 918 856,83

8

-

Reprises non techniques courantes

0,00

724 322,35

9

-

Reprises non techniques non courantes (2) (3)

24 590 740,42

34 859,29

10

-

Profits provenant de la réévaluation

16442,39

0,00

11

+

Pertes provenant de la réévaluation

49 610,72

0,00

12

-

Produits des cessions d'immobilisations

54 000,00

735 200,00

13

+

Valeur nette d'amortissements des immobilisations cédées

0,00

137 523,82

=

CAPACITE D'AUTOFINANCEMENT

517 449 164,98

472 496 298,93

14

-

Distribution de bénéfices

313 474 694,00

271 276 177,50

=

AUTOFINANCEMENT

203 974 470,98

201 220 121,43

  1. A l'exclusion des dotations relatives aux actifs et passifs circulants et à la trésorerie.
  2. A l'exclusion des reprises relatives aux actifs et passifs circulants et à la trésorerie.
  3. Y compris les reprises sur subventions.

Entreprise régie par la loi N°17-99 portant code des Assurances, au capital social de 602.835.950 DH - R.C. Casablanca : 16747

Finances News Hebdo du 31 Mars 2023

ETATS DE SYNTHESE ARRETES AU 31/12/2022

COMPTES SOCIAUX

B4 : TABLEAU DES TITRES DE PARTICIPATION

Exercice du 01/01/2022 au 31/12/2022

Raison sociale

%

Prix

Valeur

Extrait des derniers états de synthèse

Produits inscrits

Secteur

Capital

de la Société emettrice

de la

d'activité

Social

participation

d'acquisition

comptable

Date de

Situation

Résultat

au CPC

Société émettrice

au capital

global

nette

de l'exercice

clôture

nette

net

I - IMMOBILISATIONS

FINANCIERES

TITRES DE PARTICIPATION

DEPOSITAIRE CENTRAL

BOURSE

100 000 000,00

0,94%

187 000,00

187 000,00

31/12/2021

317 617 685,44

9 761 103,92

COLIFAST

1 650 000,00

0,00

NEJMAT AL JANOUB

IMMOBILIER

1 500 000,00

80,00%

40 757 514,17

40 757 514,17

31/12/2021

48 221 659,39

1 399 902,60

FONDS IGRANE

FONDS INVEST

24 605 000,00

15,87%

3 591 314,28

3 591 314,28

31/12/2021

29 751 332,25

4 862 904,81

MOROCCAN FINANCIAL BOARD

FONDS INVEST

500 000 000,00

3,00%

15 146 167,05

15 146 167,05

31/12/2021

496 899 285,90

612 820,66

PARC BOUSKOURA SOGEPOS

PARC INDUSTRIEL

35 000 000,00

10,00%

19 526 245,48

19 526 245,48

31/12/2021

57 459 758,79

13 654 397,65

1 261 163,26

PARC BOUSKOURA SOGEPIB

PARC INDUSTRIEL

18 000 000,00

10,00%

9 456 182,47

9 456 182,47

31/12/2021

29 904 731,65

7 540 800,94

826 042,00

STE IMMOB SANAD (Mly YOUSSEF)

IMMOBILIER

30 000 000,00

98,00%

33 860 536,00

33 860 536,00

31/12/2021

36 992 642,26

1 217 815,05

STE IMMOB TAZERM

IMMOBILIER

6 400 000,00

99,99%

2 597 124,37

2 597 124,37

31/12/2021

2 535 316,70

-27 385,00

126 772 083,82

125 122 083,82

2 087 205,26

AUTRES TITRES IMMOBILISES

O.M.I.

PORTEFEUILLE

8 800 000,00

0,01%

505,21

505,21

31/12/2021

70 124 916,28

11 421 924,95

OULMES

BOISSONS

198 000 000,00

0,00%

86 611,05

86 611,05

31/12/2021

513 310 162,00

40 277 698,00

1 056,00

SBVC

BOURSE

387 517 900,00

2,20%

12 128 469,54

12 128 469,54

31/12/2021

746 772 306,93

30 835 367,57

220 805,27

ASMENT DE TEMARA

BATIMENTS ET MATERIELS

495 000 000,00

0,06%

100 000,00

100 000,00

31/12/2021

820 974 363,55

296 212 316,37

DE CONSTRUCTION

12 315 585,80

12 315 585,80

221 861,27

II -PLACEMENTS AFFECTES AUX

OPERATIONS D'ASSURANCES

AFRICARE

REASSURANCE

2 991 813 819,70

0,03%

6 480 756,51

6 480 756,51

31/12/2021

10 455 159 657,80

405 611 057,10

767 229,61

CAT

ASSURANCE

162 656 000,00

13,88%

56 053 887,88

56 053 887,88

31/12/2021

812 109 100,14

271 043 663,48

34 545 410,91

SMAEX

ASSURANCE

50 000 000,00

0,50%

644 534,94

644 534,94

31/12/2021

126 706 438,41

7 990 406,04

NAJMAT AL BAHR

IMMOBILIER

228 151 000,00

100,00%

228 150 600,00

228 150 600,00

31/12/2021

227 996 681,86

-36 318,81

TOURS BALZAC

IMMOBILIER

31 000 000,00

99,98%

67 553 969,95

67 553 969,95

31/12/2021

35 768 414,46

845 409,09

JAWHARAT CHAMAL

IMMOBILIER

330 000 000,00

20,61%

244 856 264,09

244 856 264,09

31/12/2021

336 857 318,22

16 338,07

JAWHARAT CHAMAL

IMMOBILIER

330 000 000,00

20,61%

244 856 264,09

244 856 264,09

31/12/2020

336 840 980,15

-381 473,65

603 740 013,38

603 740 013,38

35 312 640,52

TOTAL

742 827 682,99

741 177 682,99

37 621 707,05

B4 BIS : TABLEAU DES PLACEMENTS

Exercice du 01/01/2022 au 31/12/2022

ELEMENTS D'ACTIF

Valeur brute

Valeur nette

Valeur de

Plus ou moins value

réalisation (1)

latente

Terrains (2611, 2311, 2312, 2313, 2316)

136 044 454,43

136 044 454,43

140 559 154,43

4 514 700,00

Constructions (2612, 2321, 2323, 2325, 2327)

186 559 410,64

162 105 771,02

207 879 694,14

45 773 923,13

Parts et actionsde sociètés immobilières (2618,2318,2328)

16 758 893,06

16 758 893,06

16 758 724,50

-168,56

Autres placements immobiliers (2618, 2318, 2328)

Placements immobiliers en cours (2619, 2392)

Total placements immobiliers

339 362 758,13

314 909 118,50

365 197 573,07

50 288 454,57

Obligations d'Etat (26211, 26221)

6 500 127,00

6 351 415,67

6 331 374,00

-20 041,67

Bons du Trésor (26213, 26223)

99 806 377,08

99 795 595,34

101 353 818,25

1 558 222,91

Obligations garantie par l'Etat (26215, 26225)

25 553 568,62

25 425 309,55

26 609 525,46

1 184 215,91

Titres hypothécaires (2623)

0,00

Titres de créances négociables (2624)

0,00

0,00

0,00

0,00

Titres de créance échues (2625)

0,00

Autres obligations et bons (26218, 26228, 2481, 3504, 3506, 3508)

784 005 190,90

775 521 193,07

777 728 744,79

2 207 551,72

Total Obligations, bons et titres de créances négociables

915 865 263,60

907 093 513,63

912 023 462,50

4 929 948,87

Titres de participations (2631,2510)

189 951 263,15

188 301 263,15

245 408 293,91

57 107 030,76

Actions cotées

3 831 560 869,85

3 698 298 660,64

3 845 084 280,78

146 785 620,13

OPCVM Obligations

3 640 334 917,93

3 640 334 917,93

3 609 140 798,20

-31 194 119,73

OPCVM Actions

501 770 022,88

501 770 022,88

464 373 556,97

-37 396 465,91

OPCVM Divers

2 228 855 450,96

2 227 371 882,29

2 068 493 750,94

-158 878 131,35

Autres actions et parts sociales

2 003 077 393,64

1 973 045 590,06

2 114 956 498,35

141 910 908,30

Total Actions et Titres de Participations

12 395 549 918,41

12 229 122 336,95

12 347 457 179,16

118 334 842,20

Prets en premier hypothèque (2641, 2411)

95 109 671,02

95 109 671,02

95 109 671,02

0,00

Avances sur polices vie (2643)

17 414 377,82

17 414 377,82

17 414 377,82

0,00

prets nantis par des obligations (2644)

0,00

Autres prets (2648,2415,2416,2418,2483,2487,2488,2683,2688)

351 538 920,06

351 538 920,06

351 538 920,06

0,00

Total autres prets et creances immobilisées

464 062 968,90

464 062 968,90

464 062 968,90

0,00

dépots à terme (2651)

0,00

0,00

0,00

0,00

OPCVM Monétaires (2653, 3503)

452 044 326,06

452 044 326,06

453 728 746,95

1 684 420,89

Autres dépots (2658, 2486)

18 520 359,58

18 520 359,58

18 520 359,58

0,00

Autres remises aux cédantes(2672)

0,00

Créances pour éspèces remises aux cédantes

0,00

Total Dépots

470 564 685,64

470 564 685,64

472 249 106,53

1 684 420,89

Placements immobiliers en cours (2661)

Obligations et bons (2662)

Actions et parts autres que les OPCVM (2664)

Parts et actions OPCVM (2664)

Parts et actions autres OPCVM (2665)

86 235,21

86 235,21

86 235,21

0,00

Autres placements (2668)

985 430,65

985 430,65

985 430,65

0,00

Total Placements unités de comptes

1 071 665,86

1 071 665,86

1 071 665,86

0,00

TOTAL

14 586 477 260,54

14 386 824 289,49

14 562 061 956,02

175 237 666,53

B5 : TABLEAU DES PROVISIONS

I - PROVISIONS TECHNIQUES

Exercice du 01/01/2022 au 31/12/2022

NATURE

Montant au début de l'exercice

Variations de l'exercice

Montant à la fin de l'exercice

Brut

Cessions

Net

Brut

Cessions

Net

Brut

Cessions

Net

Provisions pour primes non acquises

492 691 550,44

0,00

492 691 550,44

18 453 322,53

0,00

18 453 322,53

511 144 872,97

0,00

511 144 872,97

Provisions pour sinistres à payer

9 335 202 856,78

1 645 317 813,40

7 689 885 043,38

-622 994 075,61

-409 942 719,72

-213 051 355,89

8 712 208 781,17

1 235 375 093,68

7 476 833 687,49

Provisions des assurances vie

4 080 767 658,94

84 953 382,16

3 995 814 276,78

240 474 670,32

-2 638 656,87

243 113 327,19

4 321 242 329,26

82 314 725,29

4 238 927 603,97

Provisions pour fluctuation de sinistralité

569 871 816,64

569 871 816,64

-1 136 062,38

0,00

-1 136 062,38

568 735 754,26

568 735 754,26

Provisions pour aléas financiers

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

Provisions des contrats en unités de comptes

0,00

0,00

2 317 611,05

0,00

2 317 611,05

2 317 611,05

2 317 611,05

Provision pour participations aux bénéfices

20 854 780,77

20 854 780,77

47 707 909,41

0,00

47 707 909,41

68 562 690,18

68 562 690,18

Provisions techniques sur placements

18 929 246,86

18 929 246,86

-623 055,80

0,00

-623 055,80

18 306 191,06

18 306 191,06

Autres provisions techniques

24 728 201,80

96 527 797,01

-71 799 595,21

15 061 079,51

-27 707 268,60

42 768 348,11

39 789 281,31

68 820 528,41

-29 031 247,10

TOTAL

14 543 046 112,23

1 826 798 992,57

12 716 247 119,66

-300 738 600,97

-440 288 645,19

139 550 044,22

14 242 307 511,26

1 386 510 347,38

12 855 797 163,88

II - AUTRES PROVISIONS

Montant

DOTATIONS

REPRISES

Montant

NATURE

au début de

d'exploitation

financières

non techniques

d'exploitation

financières

non techniques

fin d'exercice

l'exercice

1

- Provisions pour dépréciation de l'actif immobilisé

75 731 160,04

58 687 996,19

0,00

0,00

0,00

134 419 156,23

2

- Provisions réglementées

202 912,81

852 346,77

133 243,01

922 016,57

3

- Provisions durables pour risques et charges

299 261 962,58

4 000 000,00

24 590 740,42

278 671 222,16

SOUS TOTAL (A)

375 196 035,43

4 000 000,00

58 687 996,19

852 346,77

0,00

0,00

24 723 983,43

414 012 394,96

4

- Provisions pour dépréciation de l'actif circulant

1 440 947 763,57

91 291 186,35

0,00

4 688 913,74

13 824 817,11

1 607 676,56

1 521 495 369,99

5

- Autres provisions pour risques et charges

0,00

0,00

6

- Provisions p/ dépréciation des comptes trésorerie

0,00

0,00

SOUS TOTAL (B)

1 440 947 763,57

91 291 186,35

0,00

4 688 913,74

13 824 817,11

0,00

1 607 676,56

1 521 495 369,99

TOTAL (A+B)

1 816 143 799,00

95 291 186,35

58 687 996,19

5 541 260,51

13 824 817,11

0,00

26 331 659,99

1 935 507 764,95

B6 : TABLEAU DES CREANCES

Exercice du 01/01/2022 au 31/12/2022

ANALYSE PAR ECHEANCE

AUTRES ANALYSES

CREANCES

TOTAL

Montants sur

Montant sur

Montants

Echues et non

Montants en

l'état et

les

Plus d'un an

Moins d'un an

représentés par

recouvrées

devises

organismes

entreprises

des effets

publics

liées

DE L'ACTIF IMMOBILISE

_ Immobilisations financières

- Prêts immobilisés

31 550 349,56

27 950 349,56

3 600 000,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

- Autres créances financières

5 031 760,74

5 031 760,74

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

_ Placements affectés aux opérations d'assurance

- Obligations et bons et TCN

915 835 423,60

827 966 808,28

87 868 615,32

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

- Prêts et effets assimilés

81 055 497,96

74 255 497,96

6 800 000,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

- Créances pour dépôts auprès des cédantes

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

1 033 473 031,86

935 204 416,54

98 268 615,32

DE L'ACTIF CIRCULANT

- Part des réassureurs dans les provisions techniques

1 386 510 347,38

1 386 510 347,38

410 828 132,95

- Céssionnaires et comptes rattachés

526 982 166,50

526 982 166,50

228 611 621,17

- Intermédiaires, cédants, coassureurs et comptes rattachés

4 020 176 441,87

1 147 797 672,47

2 872 378 769,40

0,00

171 605 708,67

- Personnel

5 157 239,63

5 157 239,63

- Etat

168 750 947,90

168 750 947,90

168 750 947,90

- Comptes d'associés

0,00

0,00

- Autres débiteurs

268 943 659,73

268 943 659,73

1 151 441,24

127 104 061,99

- Comptes de régularisation-actif

566 665 830,63

566 665 830,63

6 943 186 633,65

0,00

4 070 807 864,25

2 872 378 769,40

640 591 195,36

168 750 947,90

127 104 061,99

171 605 708,67

TOTAL

7 976 659 665,51

935 204 416,54

4 169 076 479,57

2 872 378 769,40

640 591 195,36

168 750 947,90

127 104 061,99

171 605 708,67

B7 : TABLEAU DES DETTES

Exercice du 01/01/2022 au 31/12/2022

ANALYSE PAR ECHEANCE

AUTRES ANALYSES

DETTES

TOTAL

Montants sur

Montant sur

Montants

Plus d'un an

Moins d'un an

Echues et non

Montants en

l'État et

les

représentés

payées

devises

organismes

entreprises

par

publics

liées

des effets

DE FINANCEMENT

- Emprunts obligataires

- Autres dettes de financement

7 539 797,05

7 539 797,05

7 539 797,05

7 539 797,05

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

DES AUTRES PASSIFS CIRCULANTS

- Dettes pour dépôts des réassureurs

731 305 535,12

731 305 535,12

288 367 376,65

Cessionnaires et cptes rattachés créditeurs

391 912 504,50

391 912 504,50

245 116 441,52

Assurés, intermédiaires , cédants, coassureurs et comptes

798 047 460,37

130 238 095,32

667 809 365,05

rattachés créditeurs

Personnel créditeur

9 414 599,06

9 414 599,06

Organismes sociaux créditeurs

9 646 211,21

9 646 211,21

Etat créditeur

256 316 278,45

256 316 278,45

256 316 278,45

Comptes d'associés créditeurs

2 648 892,09

2 648 892,09

Autres créanciers

194 725 061,61

194 725 061,61

0,00

113 252 101,69

Comptes de régularisation-passif

276 582 976,56

276 582 976,56

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

2 670 599 518,97

0,00

2 002 790 153,92

667 809 365,05

533 483 818,17

256 316 278,45

113 252 101,69

0,00

TOTAL

2 678 139 316,02

7 539 797,05

2 002 790 153,92

667 809 365,05

533 483 818,17

256 316 278,45

113 252 101,69

0,00

B8 : SURETES DONNES OU RECUES

TABLEAU I - SURETES REELLES DONNEES

Exercice du 01/01/2022 au 31/12/2022

TIERS DEBITEURS OU TIERS

Montant couvert

Nature

Date et lieu d'inscription

Objet

Valeur comptable nette de la sûreté

CREDITEURS

par la sûreté

(1)

( 2 ) ( 3 )

donnée à la date de clôture

N

E

A

N

T

TABLEAU II - SURETES REELLES RECUES

Montant couvert par

Nature

Date et lieu

Objet

Valeur comptable nette de

TIERS DEBITEURS OU TIERS CREDITEURS

la sûreté donnée à la date

la sûreté

(1)

d'inscription

( 2 ) ( 3 )

de clôture

DIVERS

Débiteur (MEMBRE DU PERSONNEL)

92 094 252,00

Hypothèque

DIVERS

LE DEBITEUR

63 641 120,14

B9 : ENGAGEMENTS FINANCIERS RECUS OU DONNES

HORS OPERATIONS DE CREDIT-BAIL

Exercice du 01/01/2022 au 31/12/2022

ENGAGEMENTS DONNES

Montant Exercice

Montant Exercice précédent

- Avals et cautions

0,00

0,00

- Valeurs remises aux cédantes

- Autres engagements données

Total (1)

0,00

0,00

(1) Dont engagements à l'égard d'entreprises liées

0,00

ENGAGEMENTS RECUS

Montant Exercice

Montant Exercice précedent

- Avals et cautions

0,00

- Valeurs remises par les réassureurs

0,00

- Autres engagements reçus

52 157 714,57

81 379 961,16

Total

52 157 714,57

81 379 961,16

ATTESTATION DES COMMISSAIRES AUX COMPTES

EXERCICE DU 1ER JANVIER AU 31 DECEMBRE 2022

Finances News Hebdo du 31 Mars 2023

Entreprise régie par la loi N°17-99 portant code des Assurances, au capital social de 602.835.950 DH - R.C. Casablanca : 16747

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