Famille recomposée : quelles finances et quelle prévoyance ?

Ce genre de configuration familiale entraîne des questions spécifiques quant à l'organisation des finances, qui trop souvent sont laissées sans réponse. Ces quelques lignes visent une première piste de réflexion.

En Suisse, 5.8% des familles sont dites « recomposées », c'est-à-dire qu'elles comptent au moins un enfant né d'une union précédente, et exigent donc des solutions particulières. La priorité devrait être une discussion autour du paiement des dépenses liées à chaque enfant (le parent biologique ou les deux conjoints) ? Quels sont les types de relations bancaires à disposition (des comptes personnels ou un compte joint) ? Quels sont les projets de la famille (une nouvelle voiture, un nouveau logement, un voyage, etc.) ? Une fois que les points de vue ont été échangés, le premier élément à considérer est l'établissement d'un budget.

Trois grandes possibilités s'offrent alors :

• Chacun paie ses propres dépenses, la répartition des charges se fait en deux parts égales ou alors, option la plus utilisée, chacun paie en fonction de sa capacité financière. Cette option nécessite quelques calculs pour une bonne mise en application, mais elle représente un compromis idéal pour une famille recomposée.
  
• Un deuxième aspect à prendre en compte est l'impact fiscal d'une nouvelle configuration familiale, surtout si un mariage est envisagé. En effet, il existe encore aujourd'hui une inégalité de traitement entre un couple en concubinage et un couple marié. Si les cantons et les communes ont progressivement atténué cette différence, un couple marié est toujours pénalisé au niveau fédéral.
  
• La troisième problématique concerne la prévoyance (chômage, invalidité, décès ou retraite).Avec l'imbrication de deux familles, ce domaine devient plus complexe. En effet, il est impératif de passer en revue l'ensemble des prestations liées aux risques, qui auront forcément, mis à part l'aspect émotionnel, un fort impact financier. Dans le cadre du 1^er pilier (AVS), le conjoint survivant d'un couple marié est assuré, contrairement au concubin, qui ne dispose pas de rente de veuf ou de veuve. Une femme mariée dont l'époux décède, perçoit une rente si elle a un ou plusieurs enfants lors du décès (cela est aussi le cas lorsqu'il s'agit d'enfants du partenaire décédé qui font ménage commun avec elle et qui ont droit à une rente d'orphelin).

  Attention aux différentes prévoyances.
  Pour un homme, cette rente perdure aussi longtemps qu'il a des enfants de moins de 18 ans ; Concernant le 2^e pilier (LPP), le survivant a droit à une rente si, au décès de son partenaire, il remplit l'une des conditions suivantes : il a au moins un enfant à charge ou il a au moins 45 ans et 5 ans de mariage. Cela dit, le plan LPP peut prévoir une rente de conjoint survivant à des conditions élargies, voire une rente de concubin (si tel est le cas, il faut au moins 5 ans de vie commune déclarés). Il est indispensable de consulter le règlement de sa caisse de pension pour savoir à quelle rente d'orphelin ont droit les enfants. Le 3^e pilier offre davantage de liberté car c'est la clause bénéficiaire qui détermine la ou les personnes qui va/vont recevoir le montant au moment du décès. Attention, il y a des différences entre la prévoyance individuelle liée (3^e pilier A) et la prévoyance individuelle libre (3^e pilier B) !

Enfin, il conviendra de planifier la succession et d'envisager la rédaction d'un testament, d'un pacte successoral, d'une éventuelle donation de son vivant. Un planificateur financier peut aider à analyser la situation financière des survivants et un notaire peut aiguillier vers la meilleure alternative juridique. Aussi, si vous êtes dans le cas d'une famille recomposée qui vit en concubinage, pensez à signer un contrat de concubinage ou… remariez-vous !