COMMUNICATION FINANCIÈRE

Page 2 Communiqué : Résultats au 31 mars 2023

Page 3 États financiers consolidés IAS/IFRS au 31 mars 2023

Page 4 Comptes sociaux au 31 mars 2023

ÉTATS AU 31 MARS 2023

1

COMMUNIQUÉ

Résultats au 31 mars 2023

Le Groupe BMCI affiche, à fin mars 2023, un Produit Net Bancaire Consolidé de792 millions de dirhams, soit une hausse de 4,4% par rapport au 31 mars 2022 Les Frais de Gestion Consolidés s'élèvent à 565 millions de dirhams et le Coefficient d'Exploitation Consolidé s'établit à 71%.

Le Coût du Risque Consolidé s'est établi à 120 millions de dirhams, soit une hausse de 1,5% par rapport au 31 mars 2022

Le Résultat Avant Impôt Consolidé atteint 110 millions de dirhams et le Résultat Net Consolidé s'élève à 53 millions de dirhams.

PRODUIT NET BANCAIRE CONSOLIDÉ

792 MILLIONS DE DIRHAMS

RÉSULTAT BRUT D'EXPLOITATION CONSOLIDÉ

227 MILLIONS DE DIRHAMS

RÉSULTAT NET CONSOLIDÉ

53 MILLIONS DE DIRHAMS

COEFFICIENT D'EXPLOITATION CONSOLIDÉ

71%

CRÉDITS PAR CAISSE À LA CLIENTÈLE CONSOLIDÉS

54,8 MILLIARDS DE DIRHAMS

RATIO DE SOLVABILITÉ CONSOLIDÉ (1)

13,16%

RATIO DE LIQUIDITÉ CONSOLIDÉ (2)

124%

(1) Au 31 décembre 2022 - (2) Au 31 mars 2023

CRÉDITS PAR CAISSE À LA CLIENTÈLE CONSOLIDÉS (EN MMDH)

Les Crédits par Caisse à la Clientèle Consolidés ont atteint 54,8 milliards de dirhams à fin mars 2023 contre 54,5 milliards de dirhams au 31 décembre 2022, soit une hausse de 0,6%

DÉPÔTS DE LA CLIENTÈLE CONSOLIDÉS (EN MMDH)

Les Dépôts de la Clientèle Consolidés ont enregistré une hausse de 2,4%, pour atteindre 45,3 milliards de dirhams

  • fin mars 2023 contre 44,3 milliards de dirhams au 31 décembre 2022
    Les ressources non rémunérées représentent 73% à fin mars 2023

ENGAGEMENTS PAR SIGNATURE CONSOLIDÉS (EN MMDH)

Les Engagements par Signature Consolidés se sont établis à 16,2 milliards de dirhams à fin mars 2023, soit une baisse de 2% par rapport au 31 décembre 2022

54,5

54,8

45,3

44,3

31/12/2022

31/03/2023

16,5

(EN MMDH)

(EN MMDH)

31/12/2022

31/03/2023

(EN MMDH)

31/12/2022

31/03/2023

16,2

+0,6%

+2,4%

-2%

PRODUIT NET BANCAIRE (EN MDH)

Le Groupe BMCI a réalisé un Produit Net Bancaire Consolidé de 792 millions de dirhams à fin mars 2023 en hausse de 4,4% par rapport à fin mars 2022, essentiellement du fait de la hausse de la marge sur commissions et de la marge d'intérêts respectivement de +5,8% et +4,5%.

Au niveau des comptes sociaux, le Produit Net Bancaire s'élève à 695 millions de dirhams, en hausse de 3,8% par rapport à fin mars 2022

FRAIS DE GESTION CONSOLIDÉS (EN MDH)

À fin mars 2023, les Frais de Gestion Consolidés s'élèvent à 565 millions de dirhams.

Par ailleurs, le Coefficient d'Exploitation Consolidé s'affiche à 71% à fin mars 2023

RÉSULTAT BRUT D'EXPLOITATION (EN MDH)

Le Résultat Brut d'Exploitation Consolidé s'établit à 227 millions de dirhams à fin mars 2023, soit une hausse de 3,2% par rapport à fin mars 2022

Au niveau des comptes sociaux, le Résultat Brut d'Exploitation est en hausse de 28% par rapport à fin mars 2022

759

792

565

539

31/03/2022

31/03/2023

31/03/2022

31/03/2023

31/03/2022

220

227

31/03/2023

(EN MDH)

(EN MDH)

(EN MDH)

+4,4%

+4,9%

+3,2%

COÛT DU RISQUE CONSOLIDÉ (EN MDH)

RÉSULTAT AVANT IMPÔTS (EN MDH)

RÉSULTAT NET (EN MDH)

Le Coût du Risque Consolidé a enregistré une hausse de 1,5% à fin mars 2023 par rapport à fin mars 2022

Le taux de couverture des créances par les provisions des comptes sociaux s'établit à 82,6%.

Le Groupe BMCI affiche un

Résultat Avant Impôts Consolidé

de 110 millions de dirhams à fin

mars 2023, soit une hausse

de 6,5% par rapport à fin

mars

2022

Pour les comptes sociaux, le Résultat Avant Impôts enregistre une hausse de 23,5% par rapport fin mars 2022

Le Résultat Net Consolidé s'est établi à 53 millions de dirhams à fin mars 2023, soit une hausse de 15,5% par rapport à fin mars 2022

Au niveau des comptes sociaux, le Résultat Net s'établit à 24,4 millions de dirhams, soit une hausse de plus de 33% par rapport à mars 2022

118

120

110

31/03/2023

31/03/2023

(EN MDH)

31/03/2022

31/03/2023

(EN MDH)

31/03/2022

103

(EN MDH)

31/03/2022

53

46

+1,5%

+6,5%

+15,5%

L'agence internationale de rating Fitch a confirmé au mois de février 2023 les ratings de la BMCI, traduisant sa solidité financière.

Pour rappel, ces notations sont parmi les meilleures obtenues à l'échelle nationale :

Note à long terme : AAA (mar) Perspective d'évolution de la note à long terme : Stable Note à court terme : F1+ (mar) Note de soutien extérieur : 3

Contact communication financière : E-mail : bmci.commfi@bnpparibas.com • Tél. : +212 5 22 49 44 30

Pour consulter la communication financière de la BMCI : https://www.bmci.ma/nous-connaitre/le-groupe-bmci/communication-financiere/

2

ÉTATS FINANCIERS CONSOLIDÉS IAS/IFRS*

au 31 mars 2023

BILAN ACTIF IFRS

En milliers de DH

BILAN PASSIF IFRS

En milliers de DH

31/03/2023

31/12/2022

Valeurs en caisse, Banques Centrales, Trésor public, Service des chèques postaux

1 481 305

776 704

Actifs financiers à la juste valeur par résultat

1 878 556

1 821 550

Actifs financiers détenus à des fins de transactions

1 558 383

1 524 395

Autres actifs financiers à la juste valeur par résultat

320 173

297 155

Instruments dérivés de couverture

Actifs financiers à la juste valeur par capitaux propres

2 925 720

2 600 560

Instruments de dettes comptabilisés à la juste valeur par capitaux propres recyclables

2 925 720

2 600 560

Instruments de capitaux propres comptabilisés à la juste valeur par capitaux propres non recyclables

Actifs financiers disponibles à la vente

Titres au coût amorti

5 752 601

5 791 517

Prêts et créances sur les Établissements de crédit et assimilés, au coût amorti

1 790 102

1 905 445

Prêts et créances sur la clientèle, au coût amorti

54 832 834

54 487 657

Écart de réévaluation actif des portefeuilles couverts en taux

Placements des activités d'assurance

Actifs d'impôt exigible

42 302

56 686

Actifs d'impôt différé

326 538

317 750

Comptes de régularisation et autres actifs

1 545 687

1 150 367

Actifs non courants destinés à être cédés

Participations dans des entreprises mises en équivalence

19 346

16 744

Immeubles de placement

25 388

25 819

Immobilisations corporelles

1 148 414

1 175 962

Immobilisations incorporelles

526 455

540 184

Écarts d'acquisition

87 720

87 720

TOTAL ACTIF IFRS

72 382 966

70 754 665

COMPTE DE RÉSULTAT IFRS CONSOLIDÉ

31/03/2023

31/12/2022

Banques centrales, Trésor public, Service des chèques postaux

1

-

Passifs financiers à la juste valeur par résultat

955

2 876

Passifs financiers détenus à des fins de transaction

955

2 876

Passifs financiers à la juste valeur par résultat sur option

Instruments dérivés de couverture

Dettes envers les Établissements de crédit et assimilés

5 908 317

6 998 061

Dettes envers la clientèle

45 342 134

44 269 129

Titres de créance émis

6 491 063

5 962 623

Écart de réévaluation passif des portefeuilles couverts en taux

Passifs d'impôt courant

22 988

31 150

Passifs d'impôt différé

253 628

244 123

Comptes de régularisation et autres passifs

4 018 147

3 697 001

Dettes liées aux actifs non courants destinés à être cédés

Provisions techniques des contrats d'assurance

Provisions pour risques et charges

761 408

761 516

Subventions, fonds publics affectés et fonds spéciaux de garantie

Dettes subordonnées

2 276 141

1 509 885

Capital et réserves liées

6 541 881

6 541 881

Réserves consolidées

736 726

552 322

Part du groupe

713 156

485 026

Part des minoritaires

23 570

67 297

Gains ou pertes latents ou différés, part du groupe

-23 407

-791

Résultat net de l'exercice

52 983

184 888

Part du groupe

52 332

228 615

Part des minoritaires

651

-43 727

TOTAL PASSIF IFRS

72 382 966

70 754 665

CAPITAUX PROPRES

7 308 183

7 278 300

Part du groupe

7 283 962

7 254 731

Part des intérêts minoritaires

24 221

23 569

En milliers de DH

31/03/2023

31/03/2022

Intérêts et produits assimilés

813 185

737 458

Intérêts et charges assimilés

235 057

184 142

MARGE D'INTÉRÊT

578 128

553 316

Commissions perçues

131 342

124 239

Commissions servies

15 516

14 798

MARGE SUR COMMISSIONS

115 826

109 441

Gains ou pertes nets sur actifs financiers disponibles à la vente

Gains ou pertes nets sur instruments financiers à la juste valeur par résultat

115 282

116 099

Gains ou pertes nets sur actifs/passifs de transaction

109 953

91 168

Gains ou pertes nets sur autres actifs/passifs à la juste valeur par résultat

5 330

24 930

Gains ou pertes nets des instruments financiers à la juste valeur par capitaux propres

20

-751

Gains ou pertes nets sur instruments de dettes comptabilisés en capitaux propres recyclables

20

-751

Rémunération des instruments de capitaux propres comptabilisés en capitaux propres non recyclables (dividendes)

Gains ou pertes nets résultant de la décomptabilisation d'actifs financiers au coût amorti

Gains ou pertes nets résultant du reclassement d'actifs financiers au coût amorti

en actifs financiers à la juste valeur par résultat

Gains ou pertes nets résultant du reclassement d'actifs financiers à la juste valeur

par capitaux propres en actifs financiers à la juste valeur par résultat

Produits nets des activités d'assurance

Produits des autres activités

20 735

6 448

Charges des autres activités

37 615

25 918

PRODUIT NET BANCAIRE

792 375

758 635

Charges générales d'exploitation

504 109

484 396

Dotations aux amortissements et aux dépréciations des immobilisations incorporelles et corporelles

61 261

54 318

RÉSULTAT BRUT D'EXPLOITATION

227 006

219 921

COÛT DU RISQUE

119 624

117 903

RÉSULTAT D'EXPLOITATION

107 381

102 017

Quote-part du résultat net des entreprises mises en équivalence

2 602

1 212

Gains ou pertes nets sur autres actifs

-

-

Variations de valeurs des écarts d'acquisition

RÉSULTAT AVANT IMPÔTS

109 983

103 229

Impôts sur les bénéfices

57 001

57 365

RÉSULTAT NET

52 983

45 864

Résultat hors groupe

651

-7 171

RÉSULTAT NET PART DU GROUPE

52 332

53 035

Résultat par action (en dirham)

4

4

Résultat dilué par action (en dirham)

* Comptes non audités

Périmètre de consolidation : Aucun changement par rapport au 31/12/2022

3

COMPTES SOCIAUX*

au 31 mars 2023

BILAN ACTIF

En milliers de DH

BILAN PASSIF

En milliers de DH

31/03/2023

31/12/2022

31/03/2023

31/12/2022

VALEURS EN CAISSE, BANQUES CENTRALES, TRÉSOR PUBLIC, SERVICE DES CHÈQUES POSTAUX

1 481 294

776 695

BANQUES CENTRALES, TRÉSOR PUBLIC, SERVICE DES CHÈQUES POSTAUX

-

-

CRÉANCES SUR LES ÉTABLISSEMENTS DE CRÉDIT ET ASSIMILÉS

5 227 270

5 588 557

DETTES ENVERS LES ÉTABLISSEMENTS DE CRÉDIT ET ASSIMILÉS

3 999 483

6 081 499

À vue

470 313

1 244 681

À vue

1 086 212

898 956

À terme

4 756 958

4 343 876

À terme

2 913 271

5 182 543

CRÉANCES SUR LA CLIENTÈLE

44 896 002

44 540 101

DÉPÔTS DE LA CLIENTÈLE

44 391 915

43 068 012

Crédits et financements participatifs de trésorerie et à la consommation

18 772 138

18 122 696

Comptes à vue créditeurs

30 670 795

30 918 886

Crédits et financements participatifs à l'équipement

7 660 553

7 443 857

Comptes d'épargne

6 174 401

6 264 162

Crédits et financements participatifs immobiliers

16 564 640

16 289 637

Dépôts à terme

5 876 796

4 412 974

Autres crédits et financements participatifs

1 898 671

2 683 911

Autres comptes créditeurs

1 669 923

1 471 990

CRÉANCES ACQUISES PAR AFFACTURAGE

2 376 972

2 922 722

TITRES DE TRANSACTION ET DE PLACEMENT

4 641 745

4 279 591

DETTES ENVERS LA CLIENTÈLE SUR PRODUITS PARTICIPATIFS

Bons du Trésor et valeurs assimilées

4 412 857

4 043 550

TITRES DE CRÉANCE ÉMIS

7 561 546

7 150 809

Autres titres de créance

206 081

213 373

Titres de créance négociables émis

7 561 546

7 150 809

Certificats de Sukuks

21 332

21 194

Emprunts obligataires émis

Titres de propriété

1 475

1 475

Autres titres de créance émis

AUTRES ACTIFS

1 402 157

1 009 078

AUTRES PASSIFS

2 845 933

2 605 143

TITRES D'INVESTISSEMENT

6 616 458

6 761 448

Bons du Trésor et valeurs assimilées

5 769 284

5 790 069

PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES

706 989

699 324

Autres titres de créance

847 174

971 379

PROVISIONS RÉGLEMENTÉES

Certificats de Sukuks

SUBVENTIONS, FONDS PUBLICS AFFECTÉS ET FONDS SPÉCIAUX DE GARANTIE

TITRES DE PARTICIPATION ET EMPLOIS ASSIMILÉS

456 993

458 238

DETTES SUBORDONNÉES

2 276 141

1 509 885

Participation dans les entreprises liées

230 479

231 723

DÉPÔTS D'INVESTISSEMENT REÇUS

Autres titres de participation et emplois assimilés

226 515

226 515

ÉCARTS DE RÉÉVALUATION

Titres de Moudaraba et Moucharaka

RÉSERVES ET PRIMES LIÉES AU CAPITAL

5 184 453

5 184 453

CRÉANCES SUBORDONNÉES

CAPITAL

1 327 929

1 327 929

DÉPÔTS D'INVESTISSEMENT PLACÉS

IMMOBILISATIONS DONNÉES EN CRÉDIT-BAIL ET EN LOCATION

781 110

818 246

ACTIONNAIRES. CAPITAL NON VERSÉ (-)

REPORT À NOUVEAU (+/-)

773 086

773 086

IMMOBILISATIONS DONNÉES EN IJARA

RÉSULTATS NETS EN INSTANCE D'AFFECTATION (+/-)

244 340

IMMOBILISATIONS INCORPORELLES

647 011

665 354

RÉSULTAT NET DE L'EXERCICE (+/-)

24 403

244 340

IMMOBILISATIONS CORPORELLES

809 205

824 450

TOTAL DE L'ACTIF

69 336 218

68 644 479

TOTAL DU PASSIF

69 336 218

68 644 479

HORS BILAN

En milliers de DH

31/03/2023

31/12/2022

ENGAGEMENTS DONNÉS

17 861 921

18 370 646

Engagements de financement donnés en faveur d'Établissements de crédit et assimilés

50 000

50 000

Engagements de financement donnés en faveur de la clientèle

6 846 461

7 096 769

Engagements de garantie d'ordre d'Établissements de crédit et assimilés

4 824 401

5 354 929

Engagements de garantie d'ordre de la clientèle

6 141 059

5 868 948

Titres achetés à réméré

Autres titres à livrer

-

-

ENGAGEMENTS REÇUS

4 546 788

5 535 281

Engagements de financement reçus d'Établissements de crédit et assimilés

Engagements de garantie reçus d'Établissements de crédit et assimilés

2 826 884

3 805 963

Engagements de garantie reçus de l'État et d'organismes de garantie divers

1 719 904

1 684 275

Titres vendus à réméré

-

-

Autres titres à recevoir

-

45 043

Titres de Moucharaka et Moudaraba à recevoir

COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES

En milliers de DH

31/03/2023

31/03/2022

PRODUITS D'EXPLOITATION BANCAIRE

1 076 372

1 241 329

Intérêts, rémunérations et produits assimilés sur opérations avec les Établissements de crédit

40 587

40 144

Intérêts, rémunérations et produits assimilés sur opérations avec la clientèle

586 555

527 777

Intérêts et produits assimilés sur titres de créance

62 812

56 500

Produits sur titres de propriété et certificats de Sukuks

138

273

Produits sur titres de Moudaraba et Moucharaka

Produits sur immobilisations en crédit-bail et en location

97 925

107 188

Produits sur immobilisations données en Ijara

Commissions sur prestations de service

111 502

110 128

Autres produits bancaires

176 853

399 320

Transfert de charges sur dépôts d'investissement reçus

CHARGES D'EXPLOITATION BANCAIRE

-381 448

-571 802

Intérêts et charges sur opérations avec les Établissements de crédit et assimilés

-28 865

-5 919

Intérêts et charges sur opérations avec la clientèle

-64 396

-40 025

Intérêts et charges assimilées sur titres de créance émis

-66 550

-50 773

Charges sur titres de Moudaraba et Moucharaka

Charges sur immobilisations en crédit-bail et en location

-96 169

-113 972

Charges sur immobilisations données en Ijara

Autres charges bancaires

-125 470

-361 112

Transfert de produits sur dépôts d'investissement reçus

PRODUIT NET BANCAIRE

694 923

669 527

Produits d'exploitation non bancaire

Charges d'exploitation non bancaire

-9 266

CHARGES GÉNÉRALES D'EXPLOITATION

-539 072

-493 078

Charges de personnel

-227 901

-212 759

Impôts et taxes

-9 614

-9 547

Charges externes

-239 418

-216 323

Autres charges générales d'exploitation

-16 527

-12 417

Dotations aux amortissements et aux provisions des immobilisations incorporelles et corporelles

-45 612

-42 030

DOTATIONS AUX PROVISIONS ET PERTES SUR CRÉANCES IRRÉCOUVRABLES

-200 737

-223 346

Dotations aux provisions pour créances et engagements par signature en souffrance

-156 407

-137 977

Pertes sur créances irrécouvrables

-21 335

-7 613

Autres dotations aux provisions

-22 995

-77 755

REPRISES DE PROVISIONS ET RÉCUPÉRATIONS SUR CRÉANCES AMORTIES

99 666

99 275

Reprises de provisions pour créances et engagements par signature en souffrance

83 873

63 818

Récupérations sur créances amorties

2 627

2 425

Autres reprises de provisions

13 165

33 032

RÉSULTAT COURANT

54 780

43 112

Produits non courants

1 471

1 084

Charges non courantes

-15 862

-11 485

RÉSULTAT AVANT IMPÔTS

40 388

32 712

Impôts sur les résultats

-15 985

-14 378

RÉSULTAT NET DE L'EXERCICE

24 403

18 334

TOTAL PRODUITS

1 177 508

1 341 688

TOTAL CHARGES

-1 153 105

-1 323 354

RÉSULTAT NET DE L'EXERCICE

24 403

18 334

* Comptes non audités

4

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BMCI - Banque Marocaine pour le Commerce et l'Industrie SA published this content on 31 May 2023 and is solely responsible for the information contained therein. Distributed by Public, unedited and unaltered, on 31 May 2023 09:43:13 UTC.